内控手册-212 内部物流管理 7号指引

21.2内部物流管理

1.1概述

规定了XX股份有限公司集团总部及其下属公司（下属公司是指XX股份有限公司投费（参

股或控股）或托管或由上海XX有限公司托管的公司）有关内部物流管理相关工作，涉及公司内

部物流的管理和调拨，确保公司内部物流能够高效、有序、合规，满足公司业务的需求。

1.2适用范围

适用于XX股份有限公司集团总部及其卜属公司。

1.3相关制度

内部物流管理制度。

1.4职责分工

物流部：负责会同销售部及采购部编制内部物流实施计划，选择合适的运输方式，监督货物

运输过程，发生运输意外事故后，负责与保险公司就赔付何题进行商讨，并妥善处理因货物毁损

导致的其他事宜，负责与收货方定期核对物流台帐等工作。

1.5流程图

I

2

1.6控制目标

序号《内控手册》唯一具体控制目标编号控制目标目标类别

I2L2-CT1确保内部物流满足生产运营需求经营效率目标

221.2-CT2确保内部物流资源得到充分合理运用经营效率目标

321.2-CT3确保货物安全及时达到目的地经营效率目标

1.7控制矩阵

会计报表认定

1存在和发生/真实

对应控关键控

风险不相容控制活对应制控制痕性；2完整性；3权利会计报表

风险描述制目标制措施关键控制措施

编号联务动类型度选与义务；4估价或分项目

编号编号

摊；5表达和披露

12345

物流部依据公司生产经营计划，会同

内部物流计划制定内部物内部物

2I.2-2I.2-C2I.2-C用售部及采购部共同煽制公司内部物编制/

不及时不合理，影预防型流管理/it划

RlT1AI流实施计划,由物流部负责人及相关审批

响止常生产运甘制度书

业务部门负责人共同签字审批

内部物内部物

2I.2-C21.2-C内部物流计划的制定、实旅必须经物编制/

预防型流管理流项目

T2A2流部负责人签字审批后方可生效审批

制度审批表

内部物流未经授

21.2-物流部应与物流车队保持良好沟通.

权，物流被滥用，

R2实时了解货品的运输情况,确保货品内部物

导致公司资源浪费2I.2-C21.2-C货物到

按照以定路线及时运抵目的地，并按预防型流管理

TIA3贤清单

照约定的到货时间与收货方确认到货制度

情况

会计报表认定

1存在和发生/真实

对应控关键控

风险不相容控制活对应制控制痕性；2完整性：3权利会计报表

风险描述制目标制措施关健控制措施

编号职务动类型度迹与义务；4估价或分项目

编号编号

摊：5表达和披露

12345

内部物流计划制定过程中，需充分考

内部物物流方

21.2-运输方式选择不合21.2-C2L2-C止货品性能、运输要求等,选择小合

预防型流管理式选择

R3理，造成成本浪费T2A4适的物流运输方式，保证货品安全的

制度报告行

同时有效进行成本控制

马保险公司就人为、意外事故贡任的

运输过程中发生的

鉴定及赔付细则进行商讨，就货物丢内潞物

21.2-车辆及人员意外、21.2-C21.2-C保险合

失、损毁赔付责任，人员车辆意外事预防型流管理

R4安全事故,造成公T3A5同

故赔付责任等进行明确界定并规定赔制度

H重大损失

偿金额

子公司之间设置有效的信息沟通机制

并明确信息沟通责任人，发生意外情内部物

2I.2-C21.2-C物流应

因白然灾杏等非人况无法按照预期完成物流运输计划时预防型流管理

21.2-T3A6急预案

为因素影响物流计及时谢整生产经营计划，尽毁将损失制度

R5

划的执行控制到最小

2I.2-C2I.2-C与保1险公司就人为、意外事故说任的内部物保险合

预防型

T3A、饕定及赔付细则进行商讨，就货物丢流管理同

会计报表认定

1存在和发生/真实

对应控关键控

风险不相容控制活对应制控制痕性；2完整性：3权利会计报表

风险描述制目标制措施关健控制措施

编号职务动类型度迹与义务；4估价或分项目

编号编号

摊：5表达和披露

12345

失、损毁赔付责任，人员车辆意外事制度

故赔付责任等进行明确界定并规定赔

偿金额

与保隆公司就人为、意外事故责任的

鉴定及赔付细则进行商讨，就货物丢内部物

2I.2-C2L2-C保险合

失、损毁赔付费任，人员车辆意外事预防型流管理

运输过程中司机监T3A5同

21.2-故期付责任等进行明确界定并规定赔制度

守白盗.造成公司

R6偿金颊

货物丢失风险

人力资源部门配合物流部对车队司机内部物人员背

21.2-C21.2.C

进行背景调查，聘用素质过硬、信用预防型流管理景调查

T3A6

R好的人员制度表

与保险公司就人为、意外事故责任的

运输过程中货物保鉴定及赔付细则进行商讨，就货物丢内部物

21.2-2I.2-C2I.2-C保险合

管不善，导致货物失、损92赔付贵任，人员车辆意外事预防型流管理

R7T3A5同

损毁，造成损失故购付货任等进行明确界定并规定期制度

偿金额

6

会计报表认定

1存在和发生/真实

对应控关键控

风险不相容控制活对应制控制痕性；2完整性：3权利会计报表

风险描述制目标制措施关健控制措施

编号职务动类型度迹与义务；4估价或分项目

编号编号

摊：5表达和披露

12345

人力资源部门配合物流部对车队司机内部物人员背

21.2-C21.2-C

进行背景调查.聘用索施过硬、信用预防型流管理嵬调查

T3A6

良好的人员制度表

物流部应与物流车队保持良好沟通.

实时了解货品的运输情况,确保货品内部物

21.2-配送不及时，影晌2I.2-C2I.2-C货物到

按照原定路镂及时运抵目的地，并按预防型流管理

R8生产运营T3A3货清单

照约定的到货时间与收货方确认到货制度

情况

发货方应及时与收货方确认物品验收

货物抵达后，货物情况,设立物品验收台帐并由双方经内部物

21.2-2I.2-C2I.2-C物品验

交接确认不完整，力人、负责人签字确认。对于物品损预防型流管理

R9T3A7收台帐

造成纠纷打、丢失情况及时沟通并纳入台帐定制度

段核对确认

会计报表认定

1存在和发生/真实

对应控关键控

风险不相容控制活对应制控制痕