员工手册模板

员工手册

目录

第一章总则

第二章公司简介

第三章员工纪律和行为规范2

第四章办公制度

第五章考勤管理制度

第六章请休假制度

第七章人事管理制度

第八章用餐管理制度

第九章奖惩制度

第十章工资制度分配标准

第十一章局域网安全管理制度

第十二章关于电话使用的管理规定

第十三章安全保卫制度

第十四章公司保密制度

第十五章计划财务管理制度

附表一：离职通知书错误!未指定书签。

附表二：员工转正申请表

附表三：试用人员登记表

附表四：员工请（休）假表

附表五请购单

第一章总则

本手册依据公司章程，依据公司行政、财务、'业务等规章制度而制定，它

将指导你了解任职期间的有关准则和政策，提供您可享受的权利、所应承担的

责任和义务等资料。熟悉了这些内容之后，您将对公司运作和管理风格有一个

更清楚的认识，包括您对我们的期望和我们对您的要求。

由于公司的发展与经营环境的不断变化，本《手册》中规定的政策都有可

能随之相应的修订，不过，任何政策的变动我们都将及时通知您。您有不明确

的地方，请提出自己的疑问。我们希望您作为公司的一员感到愉快。公司保留

本《手册》的解释权。

本《手册》自2005年8月1日起实施，每一位在岗员工都应遵循本《手册》。

第二章公司简介

一、公司简介

二、公司的经营理念

客户客户的满意与成功是度量我们工作成绩最重要的标尺

员工是公司最重要的财富，员工素质及专业知识水平的提高就是公司财

富的增长，

员工的福利待遇及生活水平是公司经营业绩的具体体现

产品不断创新的产品是公司发展的轨迹

质量产品及服务质量是公司发展的生命线

品牌是公司产品及服务的一面明镜

市场寻找、开拓最适合我们的市场并力争取得最高占有率

管理高科技、专业化、创新、求是

第三章员工纪律和行为规范

一、员工守则

热爱公司，服务用户。

尊重他人，诚实守信。

用心工作，追求卓越。

不断进步，完善自我。

团结协作，坚持原则。

爱护公司财物，提倡勤俭节约。

严守公司机密。

保持环境卫生，注意个人仪表。

二、行为规范

您的仪容：

衣着整洁

修饰大方

精神饱满

您上班时：

不迟到不串岗

不怠工不务私

您下班时：

不早退不拖拉

关好水电门窗

保证安全

您打电话时：

不闲谈

不泄密

您接电话时：

先答”您好，……请问……，谢谢。”

您开会时：

准时到场

认真记录

积极参与

您与同事们：

不过问工资、奖金及其它机密事宜

不传递小道消息

主动关心和帮助别人的病痛疾苦及其它困难

三、工作纪律及行为守则

为规范职业行为，体现公司员工的精神面貌，特制定职员工作行为守则，

望全体员工务必检查、对照，自觉遵守执行。

1、办公行为应体现文明、礼貌、高效的风范，充分展现公司员工的团

结、进取、拼搏、务实的精神面貌。

2、维护办公室及办公区域的整洁、干净、卫生；员工在下班前要清理好

办公桌上摆设物，保持办公桌和地面整洁。下班后，必须切断机器电源，认真

做好计算机的安全、保养工作。

3、工作联系电话，先准备好后通话，表达准确，节约通话时间，不打闲

谈电话。

4、办公服务器尽量做到节约，重复使用，不浪费。

5、上班时间不做与T作无关的事.

6、员工服饰必须整齐、清洁、干净。

7、服饰与公司形象一致或接近。

8、上班时间不准穿短裤、背心和拖鞋。

9、接打电话用语：“你好，XXX公司一一请问一一谢谢。”

1()、接待客户用语：“你好，我是一一部一…《姓名》”

11、接待来访者用语：“你好……请问……”

12、职员之间和客户之间语言交流应温和、亲切和诚挚。

13、办公区内严禁抽烟，来宾抽烟请带到接待室或会议室。

14、上班时间不得喝酒(陪客户或重要活动除外)

15、员工饮水自备容器，客人饮水杯由公司统一提供。

16、公司用品须临时性摆放在办公区域时，应做到整齐、清洁有序。

第四章办公制度

一、公司的策划案、文案、设计案稿必须按统一格式出稿、装订。公司的

一切对外文件、信函、证明一律按有关规定统一格式。工程项目的预、决算、

合同必须按规定统一格式打印。

二、公司员工的个人名片必须由公司统一印刷、统一格式。

三、公司的公章、合同统一保管，盖章必须经总经理同意并作好记录，备

查。部门经理外出签订合同需带合同章时必须经总经理同意，并妥善保管，归

还后要作好盖章的登记。凡私用公章签订与公司无关的合同，公司有权追究其

法律责任。

四、公司的办公电脑经编号登记备案后，由使用者签字领取使用，妥善保

管。确因工作需要须带电脑外出办公，经部门经理同意后到前台办理手续，方

可带出办公室。

五、办公用品统一采购、保管。常用物品每月集中采购一至两次，日前台

工作人员登记报办公室批准。各部门的急需用品由部门经理写出申请购物计

划，经办公室批准，同意方可采购。

六、所有员工必须保守公司的商业机密，如未公开的设计稿、策划案、文

案以及其他属于商业机密的文件、数据、信息等。有意泄密，轻则口头警告，

重则开除出公司并追究其法律责任。

七、网络部、机房、财务部属于公司重要保密部门，外来人员未经负责人

同意不得随意进入，总经理办公室任何人未经同意不得入内。

第五章考勤管理制度

为加强员工劳动纪律，实行严谨、规范、科学的管理，维护正常的工作秩

序，特制定本考勤管理办法，希望全体员工遵守执行。

一、作息时间

夏季作息时间（5月1日--9月31日）：

上午8:00-12:0（）,午休12:00-2:30,下午2:30-6:00

冬季作息时间（10月1日・4月30日）：

:上午8:30-12:00,午休12:00-2:00,下午2:00-5:30

二、每周工作日五天（周一至周五），周六上午为学习时间。

三、全体员工必须按时打卡，进行考勤管理（除总经理特许人员除外）。

四、超过规定工作时间记迟到早退，超过规定工作时间1小时以上记旷

工，每日公布考勤记录，每月统计公布结果，依照扣罚规定交财务部扣罚款。

五、每迟到早退一次扣罚款10元，当月有三次以上迟到早退者，每次扣罚

款30元，旷工半天扣全天工资，旷工一天扣两天工资。一个月有三次迟到或早

退以上折计旷工一天，一个月内旷工超过三天或一年内总计旷工超过五天均视

同自动辞职。

六、凡因公办事不能按时到岗的员工。必须在当日填写办事原因说明表，

由部门主管签字后，交办公室备案；部门主管以上人员因公办事，也必须在当

日填写办事原因说明表，交办公室主任签字后备案。

七、凡因加班到晚上九时以后的员工，允许次日上班晚到1小时，但必须

填写加班工作单，由部门负责人签字后交办公室备案。

八、其他病、事假等均按公司原规定办法管理不变。

九、因公出差员T,请于出差前报告办公室，以便于考勤管理°

十、员工必须实事求是地打卡考勤，任何人不得弄虚作假，更不能代替他

人打卡，一经发现将给予严肃处理。

十一、公司设全勤奖，凡一个月内无一次迟到、早退、旷工、事假、病假

者可获季度全勤奖金200元；凡半年内无一次迟到、早退、旷工、事假、病假

者可获年全勤奖金500元，均由办公室专人统计。

第六章请休假制度

一、凡是《劳动法》规定的休假日，员工都有权带薪休假。包括：国家法

定假日、婚假、产假、公伤假、丧假等。

二、员工加班应获得主管领导的批准，加班的员工须在当天告知办公室备

案，并须按时打加班卡，否则公司不予承认。公司不鼓励员工加班，但对加班

的员工，可发给加班费。平时加班费按3元/时计算；双休日（星期六、星期天）

加班费按基础工资的200%计算；法定假日（元旦、春节、国际劳动节、国庆节

等）加班费按基础工资的300%计算。

三、凡工龄一年以上的公司正式员工，可享有每年十天的带薪年休假；另

外劳动合同每延长一年，年休假可递增一天。

四、事假必须在休假之前办理请假手续（填写员工请休假表），一天以下

可由本部门主管批准，一天以上须经总经理批准，旦事假最多不能超过一周

（特殊原因报请总经理同意后除外）。

五、病假可在休假之后办理请假手续，但应及时向办公室备案，一天以下

可由本部门主管批准，两天以上须经总经理批准，并出具医院证明。请休事

假、病假须经部门主管同意，然后再到办公室备案，对无故缺勤、并不及时向

办公室说明情况者，一律视为旷工处理。

六、休假期间，事假按公司制度扣除休假期间的薪金工资，病假扣除病假

期间薪金的一半；对住院医疗的病假，须出具医院住院证明；休假者（事假、

病假），办公室根据公司制度报请财务部扣除其在当月工资。

七、员工的请休假日与加班费的计算均按照标准工作日22天计算。

第七章人事管理制度

一、进入公司的管理人员和职员，须经考核后根据本公司特点，按工作能

力、业务水平、敬业精神择优录用。

二、新进员工试用期不超过三个月，试用斯满由部门经理依据个人表现，

提交是否转正、延期或辞退报告，由办公室报总经理审核批复。

三、员工经考核，试用合格录取后，由本人填写《员工转正申请表》，经

公司总经理批准后，公司给予办理正式员工录用手续，要求员工自愿与本公司

签订劳动合同，享受正式员工待遇。员工需提供本人身份证、学历证复印件，

一寸免冠黑白照片两张，填写好个人履历到办公室办理就职手续。

四、新进员工与公司签订聘用合同。合同一式三份，一份由总经理保管，

一份交办公室存档备查，一份交本人。

五、员工离职分为“辞职、解雇、开除、自动离职”四类（试用期内员工

及公司双方均有权提出辞职或解雇，而不负担任何补偿。离职前须与公司结清

各项手续）。

辞职：试用期过之后，职员辞职按到职日期结算工资。

自动离职：凡无故擅自旷工三天以上者，均作自动离职论，不予结算任何

工资、福利。

解雇：工作期内，员工因工作表现、工作能力等因互不符合本公司要求，

无法胜任本职，公司有权解雇，届时结算工资及福利。

开除：员工因触犯法律，严重违犯公司规章制度或犯严重过失者，即予革

职开除，计薪到革职日上。

六、公司根据工作需要，本着人尽其才发挥潜力的原则，鼓励合理的人才

内部流动。内部调动由本部门及用人部门经理审批后，再由办公室报总经理批

准。

七、公司鼓励员工积极进取，为公司的业务发展尽职尽责，公司也将适时

的把那些表现好、业绩突出、基本素质高，专业水平过硬的员工提拔到管理岗

位。员工的晋升由部门经理审核后，报总经理批准。

第八章用餐管理制度

为了更好的加强用餐管理工作，特制定公司食堂就餐管理制度，希全体员

工遵守执行。

一、用餐时间：中餐：12：00—13：00晚餐：17：40—18：20

二、每天上午10:20分前由前台文员报餐到食堂，对于外出办事回公司就

餐的员工须告知前台文员，食堂根据报餐人数安排饭菜，避免浪费。

三、公司各部门的客餐需要在食堂安排就餐的请填写好客餐报餐条，由办

公室批准后方可安排就餐。

四、员工的亲朋好友，熟人来公司原则上不在食堂就餐，特殊情况必须经

办公室同意方可安排。

五、晚餐需要在食堂就餐的员工必须是确因工作需要加班并经部门经理同

意后由前台文员统一报餐。

六、因工作需要加晚班的经部门申请报办公室同意可安排食堂就餐。

七、员工到食堂就餐必须听从食堂人员的安排，不得自己动手或提出不合

理的要求。

八、注意食堂周边卫生，保持整洁、干净。

九、在办公室就餐的员工，不得将汤水污渍掉在地上，餐后及时整理桌

面，保持餐桌、地面的整洁干净。

第九章奖惩制度

员工奖惩的种类：

一.嘉奖：每次加发十天本薪，并可加发年终奖金。

二.记功：每次加发二十天本薪，并可加发年终奖金。

嘉奖的范围：

1.工作努力，积极肯干，能提前完成公司交办的重大任务者。

2.能对公司管理制度的提出好的建议，经采纳施行后，显有成效者。

3.能认真执行公司的相关规章制度，在工作中做出表率者。

4.检举违反公司规定或损害公司利益者。

记功的范围:

1.遇有突发事故时，能独当一面解决者。

2.开发对公司有收益的项目，或研发项目软件有收入者。

3.对公司有特殊贡献、成为公司同仁表率者。

惩罚分为三种：

1.警告：每次减发十天本薪，并扣除年终奖金

2.记过：每次减发二十天本薪，并扣除年终奖金。

3.开除：犯重大错误并给公司带来严重后果者。

警告的范围：

1.上班时间，擅自离开工作岗位，外出不登记。

3.不服从主管人员的工作安排。

5.不能及时完成主管领导交办任务，影响公司工作计划者。

2.在上班时间喧哗、吵闹、妨碍他人工作者。

3.因玩忽职守导致公司设备及电脑出现故障不能正常营运者°

记过的范围：

1.撤离职守，导致公司重大损失者。

2.损毁公司重要文件、合同或其它公物者。

3.不服从上司的指导，多次不改者。

4.一个月内旷工2次以上者。

5.多次违反公司制度，情节严重者。

6.在上班时间，打牌、看录相、睡觉一起超过3次者，连同主管处分。

开除的范围：

a）玩忽职守造成公司重大事故者。

b）泄漏公司机密造成损失者。

C）违反公司的相关规定者。

第十章工资制度分配标准

公司员工酬劳根据公司正式员工和试用员工分配标准执行。

正式员工正常收入组成：

员工月收入二基本工资+卤位工资+各种补贴+季度奖励或提成奖金+全勤

奖。

员工收入体系标准（包括基本工资、岗位工资、补贴等）

薪级一档二档三档

A（实习级）6008001000

B80010001200

C140015001600

D180020002200

E250028003100

F350040004500

G500055006000

H650070007500

I800085009000

J100001100012000

说明：

部门经理根据对本部门员工月考核，有其每月总收入20舞的浮动考核权

限，总经理对部门经理考核，同样有20%考核浮动。

经过每月考核，部门经理可以对有突出贡献、业绩斐然的员工提请晋升薪

金申请，薪金晋升标准为由A1-3档、B1-3档……，能力突出、或晋级的可

以直接由A-B-C等。同样对于连续两个月由其主管考核向下浮动工资或无适

合调岗的员工，其薪金级别下调。该考核每半年评定一次，由公司总经理

及部门经理等相关人员集体参与评定。

业务主管和业务员业务提成奖励方案另计。

此收入表可无限伸延，视员工对公司的贡献、当前物价水平以及社会经济状

况、行业标准等影响，经董事会批准后可无限级增加薪级标准。

本收入体系已包含交通补贴、通讯补贴、误餐补贴、加班补贴、社会保险补

贴等等。

本收入体系自二00三年十一月开始实施，最终解释权在公司。

(1)岗位工资：

岗位工资分技术人员、管理人员二类。员工岗位工资随岗位的变动而变

动。

管理人员:总经理副总经理部门经理

部门主管业务主管员工

技术人员:技术总监营运主管开发人员

(2)浮动工资:

浮动工资由视工作绩效及对个人的考核评估而定。

(5)补贴:

补贴由午餐补贴、住房补贴、交通补贴、养老保险、医疗补贴、通信补贴、

加班补贴和特殊补贴组成。

午餐补贴：公司提供免费午餐。

住房补贴、交通补贴、通信补贴；公司部门经理以上人员享受，具体按照公

司相关规定。

养老保险、医疗补贴：员工与公司签订正式合同后可以享受。

加班补贴：法定节假日加班补贴按公司的加班制度执行。

特殊补贴：指公司核定的特殊情况的补贴。

二、试用人员的工资：

公司的员工的薪金按照实际工作日计算，薪金按薪酬体系标准执行。试用期

间均无浮动工资、岗位工资及补贴，公司提供免费午餐，转正后按其任职

卤位确定工资。按公司规定正常辞退或辞职人员发给离职当月实际工作日

工资。

三、奖励工资（或提成工资）

按公司奖惩制度执行。

四、加班工资：

加班可作为个人考核的一项指标，日常需要加班的，必须打卡记录，由行政

部进行统计每月考勤记录，交部门经理核对建档，作为公司对其进行适当

补贴和作为年收入及个人考察的一项重要指标。

笫十一章局域网安全管理制度

为保证公司局域网能够长期正常运行，避免出现重大安定事故，特制定

如下制度，望所有员工认真遵守、严格执行。

一、局域网内所有工作电脑原则上由安全管理员负责安装操作系统和相关应

用软

件，未经安全管理员认可的软件经由该员工安装使用，出现的问题以及由

此导致的一切后果由该员工承担；

二、员工不得通过公司局域网下载任何与工作无关的应用程序、文档、图片

等文件到工作电脑上，安全管理员有权监督并加以制止；

三、员工不得以任何形式将外来的与工作无关的应用程序、文档、图片等文

件安装到局域网的工作电脑上；

四、位于局域网内的任何电脑必须安装有效的杀毒软件，原由上由安全管理

员负责统一安装，员工应注意随时维护并更新杀毒软件;

五、安全管理员有权随时检查员工工作电脑的软件配置，尤其是杀毒软件是

否工作正常、是否及时升级更新，如员工没有正常使用杀毒软件或未及

时更新，由该员工承担相应责任；

六、安全管理员应及时发布重大病毒或系统安全隐患预告，员工应及时采取

技术措施加以防范；

七、对于违反以上规定的员工，安全管理员必须及时报告办公室或其所在部

门负责人，由办公室视其情节轻重处以罚款50-200元/次，并通报批

评；对违反上述规定、给公司造成重大损失的由该员工承担一切后果。

八、本规定自发布之日起执行。

第十二章关于电话使用的管理规定

随着公司业务的不断开展，电话的使用量也在不断增加，为加强公司电话使用

的严格管理，保证电话线路的畅通，确保公司业务的正常开展，特制定电话使

用管理方法，希全体员工遵照执行。

一、接打电话要求使用普通话，接打电话用语：“您好，中信泽。请问……谢

谢”。

二、电话铃声响起三声内必须要有人接听，如本人不在电话机旁，邻近人员必

须马上转入接听。

三、工作业务联系电话，先准备后通话。表达准确，节约通话时间，注意语气

轻重，不影响他人工作。

四、工作时间内不打闲谈电话，确因急事需打私人电话，要求言简意明，不允

许长时间占用电话。

五、接听电话过程中如不属于本部门的业务问题应将电话转移到相关部门，如

属于公司机密问题或不便于回答的问题不允许私自回答，应将问题及时汇报或

请示有关负责人后再作答。

六、业务电话或重耍信息要及时转告或通报，当本人不在公司时，其接听电话

人应将事项记录下来及时转告，以免误事。

七、公司大厅内的外线电话，下班后必须锁进抽屉内。

要求：各负其责如发现没锁进抽屉内，每次罚款五元。

八、其它各办公室下班后必须关好房门，电话妥善保管好，如发现没关门一次

罚款拾元。

第十三章安全保卫制度

一、公司所有人员应树立安全第一的思想，全面加强安全第一性。

二、实行安全目标管理，有行政部安排定期检查，责任落实到人。

三、加强对票据、现金、易燃、易爆等危险品的安全管理，确保生产、经营和

工作间的正常秩序。

四、所有电脑设备的安装使用，必须符合安全要求，必须严格遵守操作规范。

电脑设备使用完毕或离岗办事必须关机断电，设备的保管由专管员负责。办公

室值日人员在下班前，须认真检查电源开关，发现下班后不拔电源、开关者，

罚款10-50元/次。

五、公司不允许留宿，晚上加班的部门及个人，须经主管部门的同意后，方可

留宿。留宿人员应随时高度警惕，如发生任何异常损害公司财产情况的，由当

晚留宿人员全权负责。

六、公司员工由于玩忽职守，发生严重后果的，公司将视情节予以处罚外，还

将追究其民事、刑事等法律责任。

七、所有员工均可举报各种违反公司安全保卫制度的个人行为。

八、员工有下列行为之一者，将开除并移交公安司法机关，追究其刑事责任和

附带民事赔偿责任。

(1)单独或结伙抢劫、偷盗、诈骗公司财物。

(2)故意破坏、毁坏电脑机器及公司其它贵重物品。

(3)未经授权删除毁坏计算机信息及其它原始资料，传播计算机病毒、刻录公

司软件系统使用程序。

(4)泄露出卖公司商业机密、侵犯公司知识产权，抵毁公司名誉等违反犯罪行

为。

九、对认真落实治安保卫制度制、完成治安目标、成绩显着的部门和个人，公

司将给予表彰和奖励。

第十四章公司保密制度

一、总则

公司秘密是关系公司权力和利益，在一定时间内只限一定范围的人员知悉的事

项。

公司全体职员都有保守公司秘密的义务。

二、保密范围

经营信息

公司重大决策中的秘密事项。

公司尚未付诸实施的经营战略、经营方向、经营规划、经营项目及经营决

策。

公司内部掌握的合同、协议、意向书及可行性报告、主要会议记录。

客户档案。

公司财务预决算报告及各类财务报表、统计报表。

公司所掌握的尚未进入市场或尚未公开的各类信息。

公司职员人事档案、工资、劳务性收入及资料。

公司内部管理制度。

2、技术信息

各类技术资料。

职员在工作期间完成的技术成果均属公司。

其他经公司确定应当保密的事项

3、公司秘级的确定

公司经营发展中，直接影响公司权益的重要决策文件及技术信息资料为绝密

级。

公司的规划、财务报表、统计资料、重要会议记录、客户资料、经营状况、管

理制度等为机密级。

公司人事档案、合同、协议、职员工资、尚未进入市场或尚未公开的各类信息

为秘密级。

4、保密措施

属于公司秘密的文件、资料和其它物品的制作、收发、传递、使用、复制、摘

抄、保存和销毁，由办公室专人执行。

对于秘密级的文件、资料和其他物品，必须采取以上保密措施。非经总经理或

主管副总经理批准，不得复制和摘抄。

收发、传递和外出携带，由指定人员担任，并采取必要的安全措施。在设备完

善的保险装置中保存。

属于公司秘密的设备或产品的研制、使用、保存、维修、销毁，由公司指定专

门部门负责执行，并采用相应的保密措施。

在对外交往与合作中需要提供公司秘密事项的，应当事先经总经理批准。

禁止在私人交往和通信中泄露公司秘密，禁止在公共场所谈论公司秘密，禁止

通过其他方式传递公司秘密。

公司工作人员发现公司秘密已经泄露或者可能泄露时，应当立即采取补救措施

并及时报告办公室。

5、责任与处罚

出现下列情况之一者，给予警告，并扣发工资1A500元。

*泄露公司秘'密，尚未造成严重后果或经济损失；

*已泄露公司秘密但采取补救措施的。

出现下情况之一的，给予辞退并酌情赔偿经济损失直至追究法律责任。

*故意或过失泄露公司秘密，造成严重后果或重大经济损失；

违反本保密制度规定，为他人窃取、刺探、收买、违章提供公司秘密的。

*利用职权强制他人违反保密规定的。

第卜五章计划财务管理制度

一、财务报帐手续若干规定

1、为了规范财务报帐手续、加强财务会计管理，根据财政部《会计基础工作规

范》，结合公司实际，持制定本规定。

2、原始凭证是证明经济业务已经发生，明确经济责任，并用作记帐原始依据

的一种凭证，是会计核算的重要资料凡是发生下列事项，都必须取得或者填

制原始凭证，并于事毕十五天内及时办理财务报帐手续，便于财务部进行会计

核算。

（1）款项和有价证券的收付。

（2）财物的收发、增减和使用。

（3）债权债务的发生和结算。

（4）资本、基金的增减。

（5）收入、支出、费用、成本的计算。

（6）财务成果的计算和处理。

（7）其他需要输会计手续、进行会计核算的事项。

3、原始凭证的内容必须具备：凭证的名称：填制凭证的日期；填制凭证单位

名称或填制人姓名；经办人员的签名或者盖章；接受凭证单位名称；经济业务

内容；数量、单价和金额。

4、从外单位取得的原始凭证，必须盖有填制单位的财务专用章或发票专用

章，收款专用章或行政公章；从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名

或者盖章。自制原始凭证必须有经办单位领导人及其相关人员签名或者盖章。

对外开出的原始凭证，必须加盖公司财务专用章。

5、凡填有大写和小写金额的原始凭证，大写小写金额相符。否则只按少的金

额报帐。

6、原始凭证的内容必须真实、合法、明了。发票内容开得笼统的，如“办公

用品”、“礼品”等必须附有说明清单交给财务审查。少数变通处理的“白

条”也必须列出说明清单，完善审批手续。

7、一式几联的原始凭证，必须注明各联的用途，只能以其中的报销联或财务

结帐联作为报销凭证。一式几联的发票和收据，必须套正双面复写、连续编

号。作废时要加盖“作废”戳记，连同存根一起保存，不得撕毁。

8、购买实物的原始凭证，必须有验收证明。

（1）凡是不能一次消耗掉的或虽能一次耗用但需要单独统计消耗数量的材料，

都必须由仓库管理员填写入库验收单，写明实收数量、金额、质量、由材料会

计填写计划价格，并签字后随同发票一同报帐。

（2）不需要入库的零星小消耗材料、行政办公一次性消耗用品发票，也必须由

实物保管人员或者使用人员在凭证上签名验收后方可报帐。

（3）购置固定资产，经办人持固定资产及其运杂费发票，和设备管理人员一起

查验放装箱单、使用说明书等技术资料、保修资料，设备主体及其随机配件工

具易损备件等实物的数量、质量、由设备管理人员填写“固定资产验收单”并

将验收单随同发票一同报帐。使用人员到设备管理人员处办理领用调拨手续。

（4）购入领用不够固定资产条件的各种小型设备、工具、用具、器具、劳保用

品等低值易耗品发票，也应由实物保管人员或者使用人员在凭证上签名验收后

方可入帐。同时，领用人应到管理低值易耗品的部门或岗位办理卡片登记手

续，领用人要到卡片上签名，登卡人要到发票上签名并注名领用人是谁是否己

登卡。所有低值易耗品发票或领料单没有登卡者，财务均不能报销，以前已报

过帐的要重新清理登卡。

9、凡是从外取得原始凭证，有涉税事项的，凭证上面必须有税务监章，生产

性的实物购买、劳动加工凭证都必须取得对方发票才能作为报销凭证，且经手

人要认真审查发票的内容，使之符合要求。

10、支付款项的原始凭证，必须有收款单位和收款人的收款证明，不能仅以支

付款项的有关凭证，如银行汇款单，支票存根等代替，单位要提供盖有公章的

发票或收据和经办人签名，个人也必须按要求填写收款或领款原始凭证，并要

亲自签名或盖章，一般不能由他人代领。

11、发生销货退回的，除填制退货发票外，还必须有仓库的退货验收单；退款

时，必须取得对方的收款收据或者汇款银行的凭证，不得以退货红字发票代替

收据。

12、职工公出借款单，必须附在记帐凭证之后，收回借款或报帐冲帐时，另开

收据，不退还原借款单。

13、经上级和政府有关部门批准的经济业务，公司有关部门应将批准文件送交

财务一份作为原始凭证附件。

14、凡重要的经济手续事项（如合作期较长、内容较复杂的劳条合作、物资购

销、资产租赁、资金拆借等）都要和对方签订经济合同，用法律的方式明确权

力义务关系，并将合同交财务一份由财务监督执行，执行完毕财务将合同附在

结算单及发票下一并入帐存档。

15、报销差旅费时由当事人填写“差旅费报销单”并将本人签名的交通费、住

宿费、市内交通费凭证整齐粘贴在粘贴单上，经审批后由财务按标准核报。

16、报销招待费时由经办人在凭证上写清因何事接待何单位或何部门，并注明

我方陪同人数后再找领导批报。

17、报销维修费、零星劳务费时发票后要附有维修部位、部件明细表和用工原

因、时间。

18、原始凭证签字要求：有关责任人员应在规定的责任栏内签名或盖章，必要

时要注明处理意见，如“情况属实”“验收合格”已登XX卡片”等，凭证上

没有规定责任栏的在姓名前还要注明自己的身份，如”经办人“或联系人”

“验收人”或“证明人”“登卡人”等；有关领导审批原始凭证不能只签姓

名，而必须写明审批意见，如“同意实报”“同意报销XXX元”“同意借

支”等，每张原始凭证至少要有三人以上签字方可报帐。

19、原始凭证不得涂改、挖刮擦补。有错误的由开出单位重开或者更正，更正

处要加盖开出盖住公章，否则视为无效凭证。

20、原始凭证不得外借，其它单位如国家执法监督部门或公司有关部门如因特

殊原因需要时，经财务部经理批准可以复制，同时专设登记薄登记，并日提供

人员和收取人员共同签名或者盖章。

21、从外单位取得的原始凭证如遗失，应当取得原开出单位盖有公章的证明，

并注明原来的号码、金额和内容等，由财务部经理和财务总监批准的，才能代

作原始凭证。如果确实无法取得证明的。如火车、轮船、飞机票等凭证，由当

事人写出详细情况，经同行人员或知情人员证明、本部的领导、财务部经理和

财务总监批准的，代作原始凭证。

22、本规定解释授予计划财务部，从印发之是起的执行。各单位各部门执行中

有何问题，请及时向财务部反映、研究解决。

二、差旅费管理办法

为了加强企业经营管理，规范差旅费报销工作，根据国家有关制度规定，

结合本公司具体情况，恃制定本办法.

1、公司人员因公出差，必须本着节约的原则.非因赶时间或陆路不便，不得

乘坐飞机和火车软卧为标准，夜间乘坐火车六小时（指晚8时至次口早晨7

时之间）以上或连续乘车时间超过12小时而未购同席卧铺票的，可按规定

予以补贴.其标准为：特快列车按标价的50%补贴，次快列车按票价的

60%补贴.出差路线要走目的地的最短线，不得绕道办私事或借出差之名

游山玩水，否则一经发现，除绕道期间差旅费用自理外，扣除绕道期内的

工资，并按公司有关规定予以处罚.公司人员外出（指出市）参加各种会

议，会议期间已交纳各种会务费的可报销会务费，但不再享受伙食补贴，

交通补贴，也不再报销住宿费.

2、公司人员外出出差，住宿费定额内凭票据实报销，超定额部分费用自理（外

省有公司办事处的除外）.伙食费，交通费按定额标准补贴。

3、公司人员出差必须妥善保管好有关票据，凡规定要凭票报销的必须出具真

实，正规的发票，不得以假票或白纸条代替，一经发现，财务部门视为无票

不予报销.确因保管不善或特殊情况造成票据丢失的，由本人书面申请，说

明理由，由同行人员证明，经总经理批准后，财务部视情形酌情处理.

4、出差开支及补助标准

（1）住宿一公司部门经理以上的人员，平均每天不超过200元（省会），150

元（地市），主办人员不能超过150元（省会），100元（地市），报销

时将住宿发票附后，按照实际发生的天数填写。

（2）伙食一公司员工在外出差时，部门经理以上的人员每天省内补助40元，

省外补助60元；一般人员按照省内补助30元，省外补助40元。不再另

行报销餐费，如因业务招待，则按照相关规定执行。

三、市内交通费、招待费用管理办法

各部门员工因公外出，原则只能乘座公车，特殊情况要主管领导同意批准

后方能乘坐出租车，每月交通费用的申报要经部门主管的审核，申报人要写

明外出事由、次数，完成任务的情况，经总经理审批后方能报帐。各部门主

管以上人员因公外出，必须本着厉行节约的原则，自觉地选择是否必要乘坐

出租车，乘坐出租车的人员，在申报时，也必须注明行车起、终点位置，乘

车原由等。每月申报一次，经总经理审批后方可报销。

四、业务招待费用开支标准及实施细则

公司随着发展，在运作过程中会有招待费用发生，为了规范招待过程中出

现的种种费用，特制订开支标准及实施细则。

（1）业务人员因工作需要发生招待费用时，经请示上级主管同意后方可开

支。在报销招待费用时需要又正式的发票，并在票据上注明事由、客户内

容、时间等方可报销。

（2）每次开支在200元以上的，需提前请示总经理同意。

（3）部门或主管付总大的业务开支，需事先做好计划报总经理批准后方可

进行。

公司总的招待费用要根据业务量和业务收入来制订开支比例，原则上

招待费不能超过业务的总收入的2%。特殊情况要提前向总经理请示批准后方

可进行。

五、资金管理及费用借支，报销管理办法

为健全财务手续，理顺资金关系。保证资金安全，特制定本制度。

(一)资金管理

1、资金的计划管理

经营用资金必须由项目负责人或经营负责人分月造出经营计划，特另！是大

中型项目，资金需要量大，为了保证资金需要，要分期限、按项目进度分别

列出资金的需求量。i…划时应充分考虑可能发生的情况，尽量做到即能满足

经营需要，乂不闲置资金。

(1)商品购销业务，首先在业务范围的选择上，应充分考虑所经营商品的

知名度，销货渠首度。公司在该业务上不考虑垫付资金。公司业务部门就该

业务的购、销情况造出计划报财务部。

(2)设备采购：公司因业务发展需要添置或承接工程需要采购设备，必须

制订设备采购计划。一般以招标方式进行，由技术部门选定设备品种、型号

配置情况，行政部门负责集中招标及设备采购。在采购过程中严格按计划执

行，财务部不负责超过计划设备采购的资金需要。

(3)计划报批后才能进入实施阶段，否则公司不予认可。

2、资金的归口管理

财务部是资金的管理部门，资金的调剂使用权在财务部，除总经理外，其

他任何部门和个人无权调配资金，财务部门投放资金必须按计划执行。耍根

据项H的重要性，所需资金的轻重缓急以及是否有计划，是否已审批等，合

理安排。

3、资金申请划拨程序

公司各部门因业务需要申请资金，必须呈报资金计划书，与业务单位的合

同，购货发票及本公司有关部门的验收合格单，方可填制资金申请单，先经

部门负责人签字认可，呈总经理审批同意后，财务部方可划拨。

4、收益资金的回笼

由各业务部门将本月的在合作单位的应收款列出详单，经报总经理签字

后，由财务部对合作单位开出和应收款对应的发票，由各个部门业务人员签

收后送达合作单位，跟踪和落实回款尽快落实到公司账户。

（二）费用借支

（1）借支程序

公司员工因业务需要借支现金，必须填具借支单，先经部门负责人签字认

可，呈报总经理审批同意后，财务部方可予以借支。借支单必须详细注明借

支人、借支部门、资金用途、借支日期、借支金额、归还日期等事项。

（2）报帐还款要求：一般开支事毕（从取得发票之后，问公司之日算起）

不超过15天，经办人有多余的现金，必须在报帐时同时退还财务部，否则没

有特殊原因的，超过15天以按挪用公款处理，每天按2%收取占用费，并在

公司通报，且欠款在工资中扣回。

（三）报销管理

费用报销凭证必须是正规发票，每张单据背面必须注明经手人、证明人、

日期及用途。填见费用报销单，必须先经部门负责人审核签字，再送财务部

负责人审核签字，最后呈报总经理核准，方可予以报销。

填写的费用报销单必须书写工事整，字迹清晰，不得有任何污损涂改痕

迹，否则不予报销。

六、固定资产、低值易耗品的管理制度

为加强公司固定资产、低值易耗品的管理.，明确使用部门的责任，保证财

产的完全完整，特别制定本制度.

一、固定资产，低值易耗品的标准.

1、使用期限在一年以上；

2、单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的，未作为固定资产管

理的工具，器具等，作为低值易耗品管理.

二、固定资产、低值易耗品管理的落实，实行财务部、行政部、使用部门

“三结合”的方式管理.

财务部进行固定资产，低值易耗品的统一核算，正确按月计算提折I口，低

值易耗品按五五摊销法进行核算.

由行政部管理固定资产、低值易耗品存放地点以及数量.

3、由使用部门负责固定资产、低值易耗品的安全完整，责任到人.

三、固定资产、低值易耗品的增减

1、固定资产、低值易耗品的增加，首先要办理验收手续，行政部办理固定

资产、低值易耗品的入库登记，使用部门到行政部登记“交付使用明细表”

一式三份，各部门各一份.

2、固定资产、低值易耗品的减少，首先查明原因，属正常损耗，需先经总

经理批准同意后，方可办理有关手续.属于使用不当，造成损耗，责任人应

赔偿损坏物5—10%的罚款.

四、固定资产、低值易耗品的清查盘点制度，每年终，固定资产、低值耗

品的管理部门会同财务部、使用部门进行全面清查盘点，查示盘盈、盘亏，

报废的要认真查清原因，然后按规定进行报批，财务部门方可进行账务处

理.

附表一：离职通知书

部门岗位姓名

经公司领导批准，该员工准于