2024年备用金规章制度范文（三篇）

第2页共2页2024年备用金规章制度范文备用金管理规定一、目标：为强化分公司备用金管理，提升资金使用效率，有效控制资金占用，特制定本规定。二、定义：备用金指单位内部各部工作人员用于零星开支、业务采购、差旅费等以现金形式预借的款项。三、适用范围：本规定适用于北京宏强富瑞技术有限公司各分公司。四、具体规定：1.使用部门应指定专人（分公司出纳）负责定额备用金管理，分公司出纳需妥善保存所有与备用金支出相关的收据、发票和报销凭证，并设立备用金日记账，详细记录各项零星支出。2.使用部门有责任确保备用金的安全，严禁将备用金存入私人银行账户，或挪作他用。3.分公司出纳需每日根据实际收支更新备用金日记账，确保日清月结。每月末，出纳需编制备用金盘点表，由盘点人及分公司负责人签字确认，并将盘点结果电子版发送至总部出纳。4.如发现备用金差异，相关人员应及时查明原因，按照公司相关制度确定责任，并采取相应措施处理，不得隐瞒不报。5.费用报销流程如下：报销人需按照规定自行整理票据并填写费用报销单或差旅费报销单。经审核会计复核无误后，总部出纳依据复核后的支出凭单向分公司财务支付报销款项。6.原始票据要求：所有票据应为合法正式发票，非定额发票需一次性清晰套写，收据（财政票据除外）及白条不得报销。票据粘贴需沿粘贴单顶部和右侧横向粘贴，保持一定间隔，多张票据可分行粘贴，不得竖向粘贴。票据应按交通、住宿、招待等类别和金额分类粘贴，不得混杂。报销单据书写应规范，大小写一致且无误，不得涂改，需责任人及主管领导签字确认。不符合上述要求的报销单据，财务部有权退回，要求重新整理。审批手续不全的原始凭证，出纳不得支付款项。超过规定时间未报销的，财务部将依据相关规定扣除票面金额。财务部有权对可疑的出差费用直接向出差地酒店或其他相关人员核实，发现虚假行为将取消相关费用报销。五、违规处理：对于违反上述规定的，公司将依据相关制度进行处理。2024年备用金规章制度范文（二）第一条：为提升公司行政效率，降低零星支出的审批频率，有效控制资金占用，特制定本规定。第二条：备用金是指公司内部各部门工作人员为处理零星开支、业务采购、差旅费等，以现金形式预借的款项。第三条：允许设立备用金的部门包括：办公室、采购部、科研部以及深圳分公司。第四条：备用金的额度设定如下：办公室____元人民币（含食堂费用），采购部____元人民币，科研部____元人民币，深圳分公司____元人民币。第五条：备用金的使用范围：购买办公用品、支付市内交通费、差旅费、零星采购费用、邮政咨询费以及其他日常零星支出。必须确保专款专用，禁止挪用或用于私人用途，违规者将受到严肃处理。第六条：各部门需指定专人负责备用金管理，并将管理人员名单报财务部门备案。备用金管理人员的职责包括：(一)办理借款手续；(二)办理借出手续；(三)办理报销手续；(四)负责登记备查账目。第七条：备用金借款流程如下：部门指定专人后，需到财务部门办理借款手续，借款人是部门，经办人是部门的备用金管理人员。财务人员根据需求提供“借款单”（三联），由借款人填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等，经部门负责人签字同意、经办人签字后，提交总经理审批。财务经理审核、财务总监复审签字后的“借款单”交予出纳，出纳在确认无误后办理付款。第八条：备用金的报销。备用金管理人员应立即报销用完的备用金。报销时，经办人需向财务部索取“报销单”，填写完整信息，按照公司费用报销规定进行报销。第九条：备用金管理人员需严格审核报销凭证，对不符合规定要求的票据拒绝报销。因审查疏忽导致不合格票据，由备用金经办人个人承担责任。第十条：备用金经办人办理报销时，财务人员应核对“备用金”台账，确保支出在原核定范围内，超出范围的支出，财务人员有权拒绝报销。第十一条：备用金的补充。在报销后，备用金管理人员应立即按原定额补足。第十二条：财务部门需为每个备用金领用部门设立明细账，以记录备用金的借、报销、补足等事项。第十三条：借用备用金的人员应尽快完成冲账。对于无故拖延者，备用金管理人员有权催促，若催促无效，备用金管理人员可通知财务部门进行扣款。第十四条：本规定由财务部门负责解释。第十五条：本规定自发布之日起实施。2024年备用金规章制度范文（三）公司备用金管理制度为强化公司对各部门及各项目部备用金的管理，规范借款流程，提升资金运用效率，夯实成本费用核算基础，并有效减少资金损失，特此制定本管理制度。一、适用范围本制度全面覆盖公司各部门及所有项目部。二、备用金范围界定1.采购员用于零星采购的备用金；2.员工因公出差期间所需的零星开支备用金；3.经常性发生的零星支出备用金；4.项目兼任财务人员所管理的备用金；5.其他经公司批准的备用金。三、专款专用原则实施备用金制度旨在促进各部门工作人员灵活高效地开展业务，提升工作效率。然而，必须严格遵守专款专用原则，严禁任何形式的挪用、转借或他用行为。一旦发现违规行为，公司将采取严肃措施予以处理。四、借款与报销流程1.借款流程：需临时借用备用金的工作人员，应首先向财务部申领“借款单”。财务人员根据实际需求发放“借款单”（一式两联），借款人需按规定格式填写借款单，并完成签字审批流程。财务人员审核无误后，方可办理付款手续。2.报销流程：借款人员完成业务后，应在三日内向财务部提交“报销单”，并填写完整相关信息。经主管领导审批后，将报销单交回财务部。财务人员依据财务制度认真审核无误后，办理报销手续。报销时，应核对原借款金额，超支部分及时退还，剩余部分则收回以结清借款。3.长期借用管理：对于因业务需要长期借用备用金的人员，财务部可根据实际情况核定固定数额并明确使用范围。使用部门需设立专人负责管理定额备用金，妥善保存相关票据和凭证，并设立登记簿记录支出情况。经管人员需按月向财务部报告备用金使用情况，前账未清者不得继续借款。如遇特殊情况需延期结算，需提前向财务负责人说明原因并获得批准。五、备用金额度管理1.采购员零星采购用款单次限额为____元；超过____元的采购，应由供货方提供合法、真实、完整的原始资料，按程序审核批准后，到财务部或项目部财务人员处办理支付结算手续。单笔超过____元的采购需遵循工程部制度规定，通过合同审批程序进行采购。2.员工因公出差借款额度根据预计出差天数、往返路费、住宿费等支出核定。3.各工程项目备用金额度根据项目实际情况暂定为每周____万至____万不等；特殊情况需由项目经理提前向总经理说明并获得审批。4.其他借款根据实际情况核定金额。六、审批权限备用金使用需经部门负责人签字批准，部门负责人为备用金借款的第一责任人。七、台账管理财务部应建立备用金台账，详细记录借款日期、借款部门、借款人、用途、金额及注销日期等信息，并按月进行清理。八、冲账与扣款借用备用金的人员应在两周内完成冲账手续；对无故拖延者，财务部在发出最后一次催办通知