2024年学校财务管理制度模版（二篇）

第2页共2页2024年学校财务管理制度模版为严肃财经纪律，规范资金使用，强化学校财务管理，遏制浪费现象，倡导勤俭办学，确保有限资金的有效利用，特制定以下财务制度：一、严格遵循收费政策与程序1.学校收费活动必须严格遵循吉林省教育厅、省发改委、省财政厅联合发布的《吉林省义务教育阶段学校“一费制”收费方案》，并实行公开透明收费。2.遵循上级财务管理规定，严格实施“收支两条线”原则，即学校收费资金须先上缴财政专户，经财政转拨后方可使用。二、严格经费开支管理1.经费使用需履行申报手续，购物前需填写申购单并经校长审批。涉及五千元以上经费的使用，需提交学校校委会审议决定，并制定详细实施方案后执行。2.学校所需物品由总务处统一采购、登记并分发，领取时需办理正式手续。未经学校批准的个人采购物品，学校不予报销。3.报销发票必须为工商税务部门注册的正规发票，并经四人以上（校长、总务主任、会计、经办人）签字确认后方可报销。4.严禁挪用学校公款。教师因公出差需自行垫付费用，回校后按程序报销。5.学校的财务章由出纳员保管，而法人章、收费票据及财务档案则由会计负责保管。三、严厉禁止乱收费与私设“小金库”行为。四、学校代收代管项目须严格遵循上级规定执行，确保合理收费、定期结算，并实行多退少补原则。五、在学生“一补”政策实施过程中，学校秉持公平、公正、公开原则，严格按照上级要求及程序操作，设立领导小组，制定完善实施方案，并接受社会各界的监督。六、学校每年度需向全体教职工通报年度财务收支情况。七、出纳人员需严格遵守财务及现金管理规定，负责资金的收付工作。对于违反财务制度的开支，有权拒绝支付。同时，需根据原始凭证及时记账，每日盘点库存现金，每月核对银行存款，确保账实相符、账据相符，库存现金控制在规定限额内，并严禁公款私存。八、会计人员负责对学校经济活动进行控制和监督，定期进行财务分析，并向校长如实反映学校财务状况。同时，需合理编制学校经费预算及年终结算工作，并做好财务报告和财务分析工作。九、加强票据管理，收费票据的使用需进行登记并定期向财政部门报告其领取、使用及结存情况。十、财会人员需持证上岗。十一、持续加强学校资产管理，防止国有资产流失，并不断完善财务规章制度。十二、严禁将学校校舍、财产及物品出租或出借。十三、加强会计档案管理，将会计凭证、会计账簿、财务报表及会计核算专业材料整理立卷、装订成册，并编制会计档案清册进行妥善保管。2024年学校财务管理制度模版（二）一、收费标准公示制度为确保收费的公开透明，我校将全面公示收费标准、收费依据、收费范围、计算单位及价格监督举报电话，以接受社会各界的监督。二、收费管理制度1.严格遵守规定：我校将严格按照上级部门批准的项目、标准和范围进行收费，未经批准的项目一律不得收取。每学期注册时，收费标准将张榜公布，以增强透明度，并接受社会各界的监督。学校收费实行一学期一次性收取，由学校总务处统一负责，其他任何处室（包括年级、班级、个人）均不得私自收款，以杜绝乱收费现象的发生。2.代办费管理：代办费的使用将严格执行规定的用途，实行专款专用，严禁挪作他用或以拨代支、虚列虚报、私设“小金库”等违规行为。三、收费责任追究制度为加强依法收费，规范收费行为，我校建立了收费责任追究制度。具体措施如下：1.对违反上级有关收费文件精神，玩忽职守、疏于管理，造成违规收费的责任人，以及隐瞒实情不上报的责任人，将给予通报批评或行政处分。2.对违反规定，造成重大违规收费事件，情节特别严重的责任人，将依法追究其法律责任。四、固定资产管理制度为加强学校固定资产管理，确保资产合理使用，防止流失和浪费，特制定以下管理制度：1.统一管理：学校固定资产由总务处统一管理，各办公室、实验室、班级由专人负责管理。2.资产移交：教职工工作变动或调离学校时，需按规定到资产管理对应部门办理资产移交手续。3.新增资产管理：新添置的固定资产类物品，需经总务处登记上册后方可使用。4.报损处理：自然损坏和损耗需报损的物品，由使用管理人员填写报损申报表，经总务处签字证明后报校长审批。已报损的物品集中在学校仓库，由学校统一处理。属人为损坏或因保管不善而损坏或丢失者，需由责任人赔偿。5.借用管理：固定资产借用分为校内借用和校外借用。校内借用需由借用部门出具借条，经分管领导签字后方可借出；校外借用除按上述手续办理外，还需征得校长同意后方可借出。6.清查核对：每学期由总务处组织专人对各室、班级的固定资产进行一次清查核对。7.禁止行为：任何人不得利用公用校舍、教室、办公室及其设备开办各种补习班、培训班等，违者将处以____元以上的罚款。8.责任追究：保管人员需坚持原则，管好财产。因严重失职造成损失或混乱者，将给予行政处分。五、采购员管理制度为规范采购行为，提高采购效率，特制定以下采购员管理制度：1.服务至上：采购员需树立为物资材料使用部门服务至上的思想。2.坚守岗位：采购员需服从组织分配，坚守岗位。3.准确采购：采购员需按规定时间，准确、安全地采购所需物资材料。4.计划采购：采购员需按采购计划进行采购，未经领导同意不得进行非计划采购。5.财经纪律：采购员需严格遵守财经纪律，及时报账应报销的票据，不得积压。6.业务熟练：采购员需加强工作责任心，熟悉采购业务，懂得伪劣、假冒商品的鉴别方法，以免造成损失。因责任心不强或不懂业务造成的损失，由采购员本人负责赔偿。7.改进工作：采购员需增强服务意识，经常听取物资材料使用部门的意见，不断改进工作。8.遵守时间：采购员需遵守工作时间，随叫随到，保证完成采购工作任务。9.索要发票：采购员采购物品时需按要求索要正规发票。10.禁止采购：采购员不得采购三无产品或不符合卫生制度的产品。六、收费、退费管理制度为确保收费的合法性和规范性，特制定以下收费、退费管理制度：1.权力行使依据：我校收费、退费的权力行使依据为东莞市教育局、物价局、财政局《关于进一步规范民办学校收费管理的通知》及虎门镇政府印发的《虎门关于民办教育若干问题的暂行规定》，同时需持有《收费许可证》。2.收费项目和标准：我校收