2024年备用金管理制度范文（二篇）

第2页共2页2024年备用金管理制度范文第一条，为提升公司行政效率，降低零星开支审批频率，实现资金占用的有效控制，特制定本规定。第二条，备用金系指公司内部各业务单位为应对零星开支、业务采购、差旅费等，以现金形式预借的款项。第三条，以下部门有权申请设备用金：办公室、采购部、科研部以及____分公司。第四条，设定备用金额度如下：办公室____元人民币（含食堂费用），采购部____元人民币，科研部____元人民币，____分公司____元人民币。第五条，备用金用途限定为办公用品、市内交通费、差旅费、零星采购费、邮政咨询费及其他日常小额支出。必须确保专款专用，禁止挪作他用或个人占用，违规者将受到严肃处理。第六条，各部门需指定专人负责备用金管理，并将管理人员信息报财务部门备案。备用金管理人员的职责包括：1.办理借款手续；2.办理借出手续；3.办理报销手续；4.负责登记备查账目。第七条，备用金借款流程如下：部门指定专人后，需由备用金管理人员至财务部门办理借款手续。借款人应为部门，经办人则为该部门的备用金管理人员。财务人员根据实际需求提供借款单，一式三联，由借款人填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等信息，经部门负责人签字同意、经办人签字后，提交总经理审批。财务经理审核、财务总监复审签字后的借款单交予出纳，出纳复核无误后办理付款。第八条，备用金报销规定：备用金管理人员应采取用后即报的方式。报销时，经办人需向财务部索取报销单，按公司费用报销规定填写，由财务部门进行报销处理。第九条，备用金管理人员需严格审核报销凭证，对不符合规定的票据拒绝报销。若因____不准确，导致财务____认定为不合格票据，相关责任由备用金经办人个人承担。第十条，备用金经办人在办理报销手续时，财务人员应核对备用金台账，确保支出在原核定范围内，超出部分财务有权拒绝报销。第十一条，备用金补足规定：备用金管理人员在报销后应立即按原定额补足。第十二条，财务部门需按备用金使用部门设立明细账，详细记录备用金的借、报销、补足等操作。第十三条，借用备用金的人员应按时冲账，对无故拖延者，备用金管理人员有权催促，若催促无效，备用金管理人员可通知财务部门采取扣款措施。第十四条，本规定由财务部门负责解释。第十五条，本规定自发布之日起实施。2024年备用金管理制度范文（二）备用金管理制度一、目的与适用范围为加强公司对各部门及各项目部备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。本制度适用于公司各部门及所有项目部。二、备用金范围备用金涵盖以下范围：1.采购员用于零星采购的备用金；2.个人因公出差所需的零星开支备用金；3.各部门经常性的零星开支备用金；4.项目兼任财务人员所需的备用金；5.其他经公司批准的备用金。三、备用金管理原则实行备用金制度旨在促进各部门工作人员积极灵活地开展业务，提高工作效率。但所有备用金必须专款专用，严禁挪用、转借他人或用于其他用途。一经发现违规行为，将依据公司规定严肃处理。四、备用金借款与报销程序1.借款流程：工作人员需临时借用备用金时，应先到财务部领取借款单，并按规定格式填写借款单内容。借款单需经部门负责人审核签字后，交财务部审核并办理付款手续。2.报销流程：借款人员完成业务后，应在三日内到财务部领取报销单，并填写完整报销内容。报销单需经主管领导审批后，返回财务部办理报销手续。财务人员应核对备用金台账，对超支部分及时付现退还，对结余部分要求退回以结清原借款。五、备用金额度管理1.采购员零星采购备用金单次不得超过规定限额，超过限额的采购应按程序办理货款支付、结算手续。2.员工因公出差借款额度应根据预计出差天数、往返路费、住宿费等核定。3.工程项目备用金额度根据各项目情况暂定，特殊情况需经总经理审批。4.其他借款根据实际情况核定金额。六、审批权限备用金使用需由部门负责人签字批准，部门负责人为备用金借款的第一责任人。七、台账管理财务部应建立备用金台账，记录借款日期、借款部门、借款人、用途、金额及注销日期等信息，并按月清理。八、冲账与抵扣借用备用金的人员应在两周内完成冲账手续。对无故拖延者，财务部发出催办通知后仍不办理的，有权从下月起直接从借款人工资中抵扣。九、年终清理所有备用金必须在年末