2024年金融理财-助理理财规划师(三级)考试近5年真题集锦（频考类试题）带答案

（图片大小可自由调整）2024年金融理财-助理理财规划师(三级)考试近5年真题集锦（频考类试题）带答案第I卷一.参考题库(共100题)1.小李与某信托公司签订了一份5年期限的信托合约，将北京市区的一栋房子作为信托财产转移到信托公司名下，由信托公司进行管理，信托公司可以将房屋出租，但不可以出售。出租房屋所得每月按时支付给小李的母亲作为生活费用。如果信托存续的5年内小李的母亲去世，房屋出租收入定期支付给小李。5年后房屋将归还小李。按信托服务对象分，小李设立的信托属于（）。A、商事信托B、财产信托C、自由信托D、个人信托2.外国债券指的是在国外发行并以该国货币计值的债券。（）3.对理财规划师来说，收益率的正确计算和估计是做好理财规划的重要一步，以下有关收益率的说法正确的有（）。A、收益率是指投资金融工具所带来的收益与本金的比率B、内部收益率是使该投资的净现值为零的折现率C、投资组合收益率是指几个不同投资项目依据不同的权重而计算的加权平均D、持有期收益率是衡量持有某一投资工具一段时间所带来的总收益，总收益是指利息收入，不包括资本利得或损失E、在计算定期支付利息债券的持有期收益率时，当债券买卖不是在利息支付日之间时，其购买价格和出售价格不含有收到的利息收入4.企业年金受托人受托管理企业年金，受托人在企业年金计划运行中的具体职责包括（）。A、选择、监督、更换账户管理人、托管人、投资管理人等B、制定企业年金基金的投资策略C、编制企业年金基金管理和财务会计报告D、对企业年金基金的管理进行监督E、收取企业和职工缴费，并向受益人支付年金5.个人理财规划要解决的首要问题是保障财务安全。（）6.我国的企业年金基金实行完全积累制。（）7.（）不属于行为税。A、印花税B、契税C、房产税D、车船使用税8.在现值和计息期数一定的情况下，利率越高，复利终值越大。（）9.以下不属于外汇管制内容的是（）。A、禁止黄金输出B、限制资本输入C、实行复汇率制D、歧视性税收政策10.企业的财务报表不包括（）。A、资产负债表B、利润表C、现金流量表D、盈亏平衡表11.人民币整存整取的存期不包括（）年。A、1B、2C、3D、412.张先生准备购买一辆20万元左右的家用轿车，钱已备足，但通过贷款方式购车可以向银行贷款16万元（即银行提供8成按揭），期限5年，采用等额本息还款方式，贷款年利率8%，张先生个人投资年收益率6.5%。下列说法错误的是（）。A、张先生应向银行贷款B、张先生应全额付款买车C、采用银行贷款的方式有利于增加张先生的现金流动D、银行贷款支付的利息比全额购车付出的机会成本更小13.张某的下列行为不属于原始取得的是（）。A、个人存款的利息B、自家种植的蔬菜C、和别人交换的菜刀D、自家喂养的鸡下的蛋14.（）上海股票市场增设了上证分类指数，即工业类指数、商业类指数、地产业类指数、公用事业类指数、综合业类指数以反映不同行业股票的各自走势。A、1993年1月1日B、1993年6月1日C、1993年12月1日D、1992年6月1日15.关于投资与投资规划的关系，以下说法不正确的是（）。A、投资更强调创造收益，而投资规划更强调实现目标B、投资技术性更强，要对经济环境、行业、具体的投资产品等进行细致的分析，进而构建投资组合以分散风险、获取收益C、投资规划程序性更强，要利用投资过程创造的潜在收益来满足客户的财务目标，投资只不过是工具D、当然两者的界线是明确16.下列属于所有权的原始取得方式的为（）。A、通过购买取得财产B、通过行使留置权取得财产C、通过添附取得财产D、通过继承取得财产17.要研究一个国家基金业整体的盈利情况，已知该国基金现有基金公司5000家，从中抽取100家作为研究对象，那么样本容量为（）。A、4900B、5000C、5100D、10018.如果公司董事、监事、高级管理人员离职后，则其股份该如何处理（）。A、可以转让他人B、不能转让C、半年内不能转让D、1年内不能转让19.关于个人住房按揭贷款的提前还贷，借款人一般须提前（）天持原借款合同等资料向贷款机构提出书面申请提前还贷。A、5B、15C、30D、6020.李阿姨的儿子小明正在上大一，李阿姨准备让小明大学毕业后去澳大利亚攻读硕士两年，硕士每年费用大概需要人民币20万元。另外，假定不考虑通货膨胀，投资报酬率为7%，学费的上涨率为每年1%。如果李阿姨采用抵押担保方式申请留学贷款20万元，那么抵押物的价值至少是（）万元。A、33.33B、28.57C、25D、22.2221.合并财务报表的种类包括（）。A、合并资产负债表、合并利润表和合并利润分配表B、合并资产减值准备表C、合并现金流量表D、合并所有者权益增减变动表E、合并附注22.关于统计图的说法正确的有（）。A、直方图的纵坐标通常为数据的大小B、直方图的纵坐标也可以是百分比C、饼状图通常用来描绘总体中各个部分的比例D、盒形图在投资实践中被演变成著名的K线图E、散点图经常用来描述时间序列的数据23.以下属于非银行金融机构范畴的是（）。A、财务公司B、清算所C、信用社D、基金公司E、信托公司24.刘小姐在中国工商银行申请贷款购买了一套65平方米的二手房，房屋总价70万元，刘小姐自付21万元，贷款49万元，贷款期限10年。刘小姐申请个人二手房贷款，申请条件不包括（）。A、具有常住户口或有效居留身份B、稳定的职业和收入C、配偶具有稳定的职业和收入D、信用良好25.公司的最高权力机构是（）。A、股东大会B、董事会C、监事会D、经理层26.物价指数与货币购买力指数的表达关系式是（）。A、货币购买力指数=1+物价指数B、货币购买力指数=1-物价指数C、货币购买力指数=1／物价指数D、货币购买力指数=物价指数27.因单位减员增效，距离法定退休年龄尚有3年零4个月的王某，于2008年6月办理了内部退养手续，当月领取工资1800元和一次性补偿收入60000元、王某6月份应缴纳个人所得税（）元。A、5985B、5955C、6145D、615528.关于现金的说法，不正确的是（）。A、现金在所有金融工具中流动性最强B、现金位于货币第一层次C、持有现金往往会有贬值的现象D、持有现金的收益率为零29.根据《中华人民共和国公司法》的规定，某有限责任公司股东会拟决定通过的下列事项中，必须经代表三分之二以上表决权的股东通过的是（）。A、增加或者减少注册资本B、修改公司章程C、选举和更换董事长D、决定有关董事和监事的报酬E、分立、合并、解散30.贷款期的后一段时间内每期还款额相对于前一时间段内每期还款额呈一固定比例递增，同一时间段内每期还款额相同的还款方法描述的是（）还款法。A、等额递增B、等额递减C、等比递增D、等比递减31.包先生的女儿小绿今年12岁,就读某市实验小学五年级。理财规划师在为包先生进行子女教育规划,向他介绍的教育规划工具为传统教育规划工具。若包先生选择了教育保险,则他投保年限通常最高为（）年。A、18B、15C、20D、2532.结构型通货膨胀的类型主要有（）。A、需求结构转移型通货膨胀B、部门差异型通货膨胀C、纳维亚型通货膨胀D、温和型通货膨胀E、恶性型通货膨胀33.对债券可以从不同的角度分类，并且随着人们对融通资金需求的多元化，不断会有各种新的债券形式产生，理财规划师需要掌握常用的一些债券类别。债券按照其券面形态划分，有（）。A、水印式债券B、凸纸版债券C、实物债券D、凭证式债券E、记账式债券34.一般来说，对货币供给量的影响比较有限的货币政策工具是（）。A、公开市场业务B、变动法定存款准备金率C、调整再贴现率D、调节利率35.关于子女教育规划的原则，说法不正确的是（）。A、为子女提供最好的B、提前规划C、定期定额投资D、稳健投资36.下列合同的印花税税率为5‰的是（）。A、建筑工程勘察设计合同B、借款合同C、建筑安装工程承包合同D、技术合同37.根据个人理财的特点，可以将其会计要素分为资产、负债、（）、收入、（）。A、所有者权益、费用B、净资产、费用C、所有者权益、支出D、净资产、支出38.被继承人死亡后，其生前所欠税款和债务（）。A、不再缴纳和清偿B、应由继承人缴纳和清偿C、应由继承遗产的继承人缴纳和清偿D、应由继承遗产的继承人以被继承人的遗产的实际价值为限缴纳和清偿39.购房的目标包括家庭计划购房时间，希望的居住面积和（）三大要素。A、楼层B、届时房价C、交通D、配套设施40.人身保险中的复效条款规定，保单因投保人欠缴保费而失效，投保人可以保留一定时间的申请复效权，通常复效期为（）。A、30天B、60天C、1年D、两年41.应收账款周转率反映了企业应收账款变现速度的快慢及管理效率的高低，应收账款周转天数的长短主要取决于（）。A、生产周期B、流动资产周转天数C、应收账款周转次数D、存货周转天数42.开始的若干期没有资金收付，然后有连续若干期的等额资金收付的年金序列称为后付年金。（）43.根据《合伙企业法》的规定，合伙协议未约定合伙利润分配和亏损分担比例的，合伙人之间分配利润和分担亏损的原则是（）。A、按各合伙人的出资比例分配和分担B、按各合伙人贡献大小分配和分担C、在全体合伙人之间平均分配和分担D、合伙人临时协商决定如何分配和分担44.实质重于形式原则是会计基本原则之一，其中的"实质"是指（）。A、业务的经济形式B、业务的法律形式C、业务的经济实质D、业务的法律实质45.共有是指两个以上的权利主体对同一项财产都享有使用权。（）46.在重复保险的分摊方式中，各家保险公司在假设无他保情况下，按单独应付的赔偿责任限额占各家保险公司赔偿责任限额值的比例分摊损失金额的方式是（）。A、比例责任分摊B、顺序责任分摊C、限额责任分摊D、第一危险赔偿方式47.一国的国内生产总值小于国民生产总值，说明该国公民从外国取得的收入（）外国公民从该国取得的收入。A、大于B、小于C、等于D、可能大于也可能小于48.理财规划就是要实现个人的财务安全。（）49.对货币的理解正确的是（）。A、货币等同于财富B、充当一般等价物的东西C、是价值尺度和流通手段的统一D、具有普遍的接受性E、凡具有普遍的接受性而作为支付工具的东西就是货币50.有行为能力的自然人或法人可以订立契约信托，三方关系人按照自己的意愿自由协商设立的信托是（）。A、法定信托B、民事信托C、实物信托D、自由信托51.某国有企业在其所在城市有房屋三栋，其中两栋用于本企业经营，账面原值共600万元，另外一栋房屋租给某私营企业，年租金收入为30万元（当地房产原值减除比例为25%）。该国有企业2003年应交纳的房产税为（）万元。A、1.92B、2.4C、4.8D、052.甲有妻子及3个儿女以及许多曾帮助过他的挚友，因此为了对其死后财产有个妥善处理，先后立有数份遗嘱，1998年5月6日，甲因心脏病突发死亡。对其遗产的处理正确的是（）。A、如果其数份遗嘱内容相冲突，应以其最后所立遗嘱为准B、如果其数份遗嘱中有一份是经公证的，则以公证的遗嘱为准C、即使有数份遗嘱，也应按法定继承处理D、对于其遗嘱中没涉及的财产，应按法定继承处理E、对于其遗嘱中没涉及的财产，应作为无主财产处理53.在传统理论中，利息被视为"等待"（waiting）的报酬，利率是货币资金的价格，按照传统的资本理论，一定时期某个经济体利率的高低取决于（）。A、可贷资金供求B、投资需求C、存款数量D、消费者的预期54.由于（）的存在，纳税人的计税依据就会小于其课税对象的数额，从而有利于降低其税收负担，起到照顾纳税人的最低生活需要。A、免征额B、起征点C、计税依据D、最低征收额55.在收大于支的消费模式中，收入曲线一直在消费曲线的（）。A、上方B、重合C、下方D、有时在上方，有时在下方56.周女士从未进行过证券投资，近期突然想投资于基金进行理财，但是对基金的知识几乎一无所知，为此咨询了理财规划师。周女士准备投资一只前端收费的基金，申购金额20000元，申购费率1.5%，当日基金单位净值为0.8元，若该基金公司采用价外法计算，则理财规划师算出周女士可申购（）份该基金。A、24625B、24630.54C、25879D、24500.6557.生产者价格指数（PPI）是用来衡量生产成本变化的指数，它的计算中仅考虑有代表性的生产投入品，如原材料、半成品和工资。（）58.小张购买了某信托公司的一款信托产品，该信托产品的资金将运用于房地产经营企业；投资于房地产经营企业的股权；购买商业用途楼房和住宅。其预期基准年收益率为5.3%，信托计划期限为18个月，在信托计划成立满9个月以后，受托人可根据情况以受益人收益率最大化为原则决定提前结束信托计划。单份信托合同最低金额人民币10万元整，并可按1万元的整数倍增加。小张共购买了30万元该信托产品。下面说法正确的是（）。A、该信托产品属于单位资金信托产品B、该信托产品属于集合信托产品C、该信托产品可以对抗通货膨胀D、以上说法都错59.纳税人采取分期收款结算方式的，其纳税义务发生时间为（）规定收款日期的当天。A、销售合同B、生产合同C、分期收款合同D、结算合同60.2004年1月6日发布的《企业年金试行办法》，进一步探索我国的企业年金制度，理财规划师应掌握新的规定和指导精神。中央所属大型企业企业年金方案，该部门接到企业年金方案文本之日起（）日内未提出异议的，企业年金方案即行生效。A、7B、10C、15D、3061.如果一国发生金融危机，金融机构出现大幅亏损，则政府会倾向于采取（）政策。A、降低存款准备金率B、增加政府购买支出C、减少个人所得税的征收D、尊重市场，不采取措施62.若公证书的文字出现错误，则（）。A、公正机构应当撤销公证书并予以公告该公证书自始无效B、公正机构更正即可C、向公证机构提出复查D、以上方法均可63.结余比率是衡量客户提高其净资产水平的能力，结余比率的分母是（）。A、税前收入B、税后收入C、净资产D、总资产64.王某在商店买了一台笔记本电脑，其旧笔记本被偷走并被卖于善意第三人李某，王某对旧笔记本的所有权属于（）A、绝对丧失B、相对丧失C、强制丧失D、自愿丧失65.已知某只股票的价格在5～15元之间波动，则投资者购买此股票的价格不超过9元的概率为（）。A、2/5B、3/5C、2/3D、1/366.通过诉讼外调解，当事人达成离婚协议的，应当（）。A、到人民法院提出离婚诉讼B、到婚姻登记机关办理离婚登记C、由人民法院制作离婚调解书D、由人民调解委员会发给离婚调解书67.利率水平的变化对于汇率的影响可以分为两个方面。以下说法正确的是（）。A、在国内，由于利率的上升，信用紧缩，本币对内升值，购买力增强，从而导致本币对外的升值B、由于利率的提高，使得国内的资本收益率高于国际资本收益率，吸引大量资本流入国内，国际收支顺差，本币贬值C、在国内，由于利率的上升，信用紧缩，本币对内升值，购买力增强，从而导致本币对外的贬值D、由于利率的提高，使得国内的资本收益率高于国际资本收益率，吸引大量资本流入国内，国际收支顺差，本币贬值68.客户从事不同的职业，其退休年龄也不相同，退休年龄比较灵活的是（）。A、公务员B、城镇企业职工C、自由职业者D、国企职工69.依据我国《担保法》，留置权仅适用于（）。A、保管合同B、运输合同C、加工承揽合同D、基本建设承包合同E、买卖合同70.任何个人，家庭和企业都拥有一定的资产，下列关于资产的说法中错误的是（）。A、资产是由过去的交易或事项形成的B、资产必须由企业拥有所有权C、资产可以不由企业拥有所有权D、资产能为企业带来经济利益71.假设美国对英国的钢铁征收关税或实施限额，这些贸易壁垒增加了对美国钢铁的（），使美元趋于（）。A、需求贬值B、供给贬值C、需求升值D、供给升值72.因不动产纠纷提起的诉讼，应该遵循（）的原则。A、原告就被告B、被告就原告C、不动产所在地D、不动产所有人户口所在地73.以被保险人因遭受意外伤害事故造成死亡或残废为给付保险金条件的人身保险被称为（）。A、人寿保险B、人身意外伤害保险C、健康保险D、工伤保险74.有限责任公司的注册资本的最低限额为人民币（）。A、2万元B、3万元C、5万元D、10万元75.宏观经济政策在实施中还会遇到各种问题，主要有以下（）方面。A、经济环境B、时滞C、国际经济形势D、预期的影响E、以上都有76.当预期通货膨胀率提高时，债权人会要求（）贷款利率。A、降低B、提高C、不变D、二者没有直接关系77.王某投保人身意外伤害保险一份，保险金额为50万元，保险期限为2001年1月2日至2002年1月1日，且合同规定的责任期限为180天。王某于2001年11月1日遭受意外伤害事故，于2003年3月1日因王某死亡而结束治疗。此前，王某曾于遭受伤害后的第180天做了伤残鉴定，那时的伤残程度为40%，则保险对此事故的理赔意见是（）。A、承担保险责任，给付保险金50万元B、承担保险责任，给付保险金30万元C、承担保险责任，给付保险金20万元D、不承担保险责任，因王某已经死亡78.在固定资产投资额指标中，根据固定资产投资的资金来源，下列不属于国家预算内资金的是（）。A、中央财政基本建设基金B、国家专项贷款C、专项支出D、贴息资金79.一项经济业务发生后，引起银行存款减少5000元，则相应地有可能引起（）。A、固定资产增加5000元B、短期借款增加5000元C、预提费用减少5000元D、应付账款减少5000元E、未分配利润增加5000元80.理财规划师为客户做的投资规划收益越高，理财规划师的水平就越高。（）81.下列合同和凭证应纳印花税的是（）。A、企业因改制签订的产权转移书据B、广告合同C、国际金融组织向我国国家金融机构提供优惠贷款所书立的合同D、银行同业拆借合同82.基金清算费用从（）中支付。A、基金资产B、托管费用C、管理费用D、发起人资产83.根据我国《证券投资基金法》的规定，"复核、审查基金资产净值和单位基金资产净值"的职责应该由（）承担。A、基金管理人B、基金注册登记人C、基金托管人D、基金代销人84.虽然未经指定,但出现在设立遗嘱的现场、能够证明遗嘱内容真实性的人,也可以是遗嘱见证人。（）85.财产保险中的海上保险中对保险利益时效的特殊规定是（）。A、只要求在合同订立时存在保险利益B、只要求在合同终止时存在保险利益C、要求从合同订立到合同终止始终存在保险利益D、无时效规定86.某客户的投资组合中仅两只股票，假设经过计算，两只股票的相关系数为0.8，则理财规划师可能会给出如下评价或建议（）。A、这两只股票相关程度较高B、风险分散化效应较高C、股票投资收益较低D、资产组合流动性好E、应适当调整投资组合87.（）以国家的名义发放,是目前高校中级别最高、奖励额度最大的奖学金。A、优秀学生奖学金B、专业奖学金C、国家奖学金D、定向奖学金88.下列陈述属于狭义的告知的内容的是（）。A、保险合同订立时将保险标的的重要事实向保险人进行陈述B、保险合同订立后将保险标的的危险程度的增加向保险人进行陈述C、保险合同订立后将保险标的的危险程度的减少向保险人进行陈述D、保险合同订立后将保险事故的发生向保险人进行陈述89.甲乙两人为夫妻，两人签订了夫妻财产协议，下列说法正确的是（）。A、夫妻财产协议只能针对两人关系存续期间的财产B、夫妻财产协议可以包括两人的婚前财产C、夫妻财产协议只能针对双方的所有财产进行约定D、夫妻财产协议就是"AA制"90.李阿姨的儿子小明正在上大一，李阿姨准备让小明大学毕业后去澳大利亚攻读硕士两年，硕士每年费用大概需要人民币20万元。另外，假定不考虑通货膨胀，投资报酬率为7%，学费的上涨率为每年1%。如果留学贷款采用信用担保方式，若保证人为（），贷款最高额度20万元。A、银行认可的自然人B、银行认可的法人C、留学学校邀请学生D、企业高管91.受益人必须由（）指定。A、保险人B、保险代理人C、保险经纪人D、投保人92.即期的缴费一部分用于应付当年的养老金支出,一部分用于为受保人建立养老储备基金,这种养老保险模式是()。A、完全基金式B、部分基金式C、国家统筹养老保险模式D、强制储蓄养老保险模式93.对被继承人尽了主要抚养义务或者与被继承人共同生活的继承人，分配遗产时，应该（）。A、和其他继承人一样B、适当多分C、和其他继承人协商D、继承全部财产94.通常反映货币市场基金收益率高低有两个指标，它们是（）。A、七日年化收益率B、每万份基金单位收益C、久期D、单位净值E、赎回费率的高低95.企业年金的特性是（）。①非盈利性；②企业行为；③政府鼓励；④市场化运营。A、②③B、②③④C、①②③D、①②③④96.李大爷无儿无女，和老伴有一套80平方米住房，他很担心将要面临的养老问题，最近听说了以房养老这个方法，遂向理财规划师咨询。以房养老适合的人群不包括（）。A、无子无女的老人B、不想将房产遗留给子女的老人C、子女在国外的空巢老人D、子女不开明的老人97.下列哪项包括在收入要素中？（）A、投资收益B、营业外收入C、销售商品收入D、补贴收入98.按照IMF的定义，通过国际直接投资而形成的直接投资企业是（）。A、直接投资者进行投资的公司型或非公司