二中经费预算开支审核、审批及报销的规定

第第页二中经费预算开支审核、审批及报销的规定波宁二中经费预算开支审核、审批及报销的规定为提高学校财务管理和服务水平，科学、合理、规范地使用各项资金，防范违规违纪现象的发生，依据国家有关财经法律法规要求，结合学校实际，特订立本规定：支出凭证必需有经手人、审核人、审批人签字，对实物支出的原始凭证，还须有实物验收人签字验收。外来发票要符合规定。审核审批权限如下规定：一、经费审核权限：1．教务主任审核权限：教学人员出差的差旅费、节假日辅导（训练）津贴、代课津贴、自修课下班津贴，500元以下的图书、教学用书（资料）、音像资料费、讲义费、老师业务奖以及试验用品。2．教科处主任审核权限：老师教科研成绩奖，500元以下的培训费、课题经费。3．总务处主任审核权限：500元以下常规维护和修理、绿化经费、基建、物资、设备、生活办公用品、零星临时用工劳务费，邮电费、水电费。4．办公室主任审核权限：行政人员出差的差旅费、老师探亲旅费、老师子女按规定报销的子女幼托费、子女医疗统筹费，值班（加班）费、日常工作量（课时）津贴、岗位津贴、考勤奖，教职工年度绩效考核奖、奖教金，接待费、会议费，500元以下汽车维护和修理费、汽油费，驾驶员出车补贴、过路过桥费、停车费，对个人和家庭补助、印刷费、因公出国（境）费。5．政教处主任审核权限：值周费、代班主任费、学生助学金、奖学金、班主任考核奖，500元以下医务室药品费。6．分管教学副校长审核权限：500元以上的培训费、课题经费、图书费、教学资料费、音像资料费、体育老师服装费、试验用品费、教研组（备课组）考核奖、学业水平考试、高考成绩奖、老师辅导学生竞赛奖。7．分管教科研副校长审核权限：专家讲课费、500元以上的培训费、课题经费。8．分管后勤、行政副校长审核权限：500元以上汽车维护和修理费、维护和修理、绿化经费、基建、物资、设备、物业、生活用品、零星临时用工劳务费、印刷费。9．总支书记审核权限：党支部、工会、团委、民主党派、退休老师等有关活动经费，500元以上医务室药品费。二、经费审批权限：500元以下校长授权总务主任审批；500元以上、5000元以下校长授权分管财务校长审批；5000元以上、5万以下支出项目，省外出差的差旅费、出租车发票、会议费和接待费开支等由校长审批；5万元以上支出须经校务会议审批。三、经费预算各部门应在每月20日前向财务室报送本部门下月开支预算草案。财务室依据单位年度编制项目支出预算，汇总编制下月开支预算网上申报国库，凡未报下月开支预算的部门不得领用经费和报销。四、报销1．执行《票据法》，报销的原始凭证必需是国家规定的税务发票、财政兼章的事业收据或非经营收据。报销时，票据需经经手人、审核人和财务校长签字后才略报销。2．购物报销。必需凭审批单和发票报销。购物发票必必需素齐全，既要有日期、单位名称、品名、数量、单价、金额，印章要清楚。又要有经手人、校产保管人验收签字、处室负责人或分管校长审核、财务校长签字，财务人员才略受理报销，否则不予报销。3．差旅费报销。出差人员差旅费必需凭有关会议培训通知，回校三日内报销。报销必需经财务人员按波宁市市级预算单位公务卡强制结算目录有关规定审核后，填写差旅费报销单，经处室负责人审核、财务校长签字后报销。如经学校批准出国培训需要借款的特殊情况，要求填写借款单，经财务校长签字同意后才略借款，财务人员并按有关规定打入公务卡。五、对不按本规定办理审核、审批手续或审核、审批手续不齐全的，财会室有权拒绝办理支出业务。篇2:学院出租车费报销规定学院出租车费报销规定第一条为既便于工作，又有效节省交通费用，特订立本规定。第二条严格掌控出租车费支出，杜绝挥霍。员工因公有下列情况之一者允许报销出租车费：1、因公携带宝贵或大宗物品或现金在5000元以上（含5000元）的；2、迎送客人（有客人同行的）；3、任务紧迫，不乘出租车难以完成任务的；4、由于工作，夜间无其他交通工具或可能影响人身安全的；5、其它紧急情况。第三条员工报销出租车费，应供应有效出租车票，并认真注明坐车日期、事由、始落点、实际费用，按财务报销程序报销。出租车费不得混杂在其它费用内报销。第四条员工因公外出乘坐公交车的交通费按以上规定予以实报实销。第五条出租车费（包含市内公交车费）每月月末前报销完毕，下旬发生的车费最迟可延至下月八日前报销。无正当理由，逾期一律不得报销。第六条本规定由财务处负责解释。篇3:第二中学教职工差旅费报销标准的规定第二中学教职工差旅费报销标准的规定为规范学校出差、差旅费报销等相关工作，杜绝不合理开支，提高学校办学经费的使用效率，经校长办公会研究，对出差差旅费报销等作出如下规定：一、公务出差的认定：1、上级教育主管部门组织的外出会议、学习和培训活动。2、学校统一组织的外出学习和培训活动。3、上级教育主管部门组织的教学竞赛、其他竞赛活动。二、公务出差的费用：（一）交通费：1、集体出差：依据出差人数多少，由学校办公室统一布置车辆；不方便布置车辆的，依照坐车车票实报实销（仅限于有出差任务的人员）2、私车公用：因工作需要私车公用的，在动用前需办理有关审批手续。出差当天的过路费凭据实报，油费凭加油发票按1元/公里定额标准报销。3、学校派出公务人员在出差地原则上不允许打的，特殊情况如紧急事务处理确需打的，应事先向分管校长汇报得到同意后方可履行报销手续。（二）留宿费：1、公务主办方统一布置留宿的，依照相关规定标准报销。2、其他情况：（1）省级城市：每人每晚不超出80元；（2）市级城市：每人每晚不超出60元（原则上本市出差不布置留宿）；（3）县级城市：每人每晚不超出50元。3、凡规定出差时间之外的留宿，费用一律自理。（三）生活补助：1、公务主办方统一布置食宿的，依照相关规定标准报销。2、其他情况：（1）省级城市：每人每天40元；（2）市级城市：每人每天30元（本市之外的市级城市每人每天40元）；（3）县级城市：每人每天20元（本市之外的县级城市每人每天30元）。三、艺考带考：1、带考期间的车费实报实销，但必需是艺体处统一布置的带考线路。2、