公司报销审批制度

公司报销审批制度1.目的和适用范围本制度旨在规范公司报销的审批流程，确保报销过程透亮公正，合规合法，并能及时支出员工的合理费用支出。适用范围包含全体公司员工和相关部门。2.报销申请及审批流程2.1报销申请（1）员工在发生费用支出后，需通过公司指定的报销系统进行报销申请。报销申请应认真记录费用明细，包含费用类型、金额、费用发生时间、相关票据等。（2）费用需要属于员工在履行工作职责中所发生的、符合公司政策的支出。费用种类包含但不限于差旅费、交通费、通讯费、接待费、培训费、办公用品费用等。（3）报销申请中所提交的票据应为原始票据或有效电子票据，包含但不限于发票、收据、行程单、培训证书等。（4）员工在提交报销申请时，需确保费用明细准确完整，填写报销事由和相关说明。2.2审批流程（1）报销申请将依照以下流程进行审批：员工提交申请后，由所属部门经理进行初步审批。经过部门经理审批后，报销申请进入财务部门。财务部门将核实费用的合规性、真实性和准确性，并完成最终审批。若报销涉及金额较大或属于特殊事项，财务部门将与相关部门和管理层进行沟通后作出决策。（2）审批流程中，审批人员应及时审核申请料子，确保审批流程高效快捷。（3）审批流程中，审批人员必需依照岗位职责，对报销申请进行客观、独立的推断和决策。（4）审批人员对于属于本身经营活动范围内的费用申请，应遵守相关授权和权限制度，不得滥权、徇私舞弊。2.3报销审批结果通知（1）审批流程结束后，财务部门将以书面形式或通过公司指定系统将审批结果通知报销申请人。（2）审批结果通知应包含审批状态（同意或拒绝）、审批时间、报销金额以及相关说明。3.报销规范3.1票据要求（1）原始票据应妥当保管并及时提交，以便财务部门审批和归档。（2）报销金额超出肯定限额的票据，应纳入公司财务审计范围。（3）虚假票据、伪造票据将严厉处理，并承当相应的法律责任。3.2报销限制（1）报销申请应符合公司相关政策和规定，包含报销金额的限制、费用种类的限制等。（2）报销必需是员工在履行工作职责中所发生的合理费用支出，不得包含个人消费、违反道德和法律的行为。（3）报销金额较大或属于特殊事项的申请，需经过与相关部门和管理层的沟通后才略获得最终决策。3.3报销问题处理（1）对于报销过程中的疑问和问题，报销申请人可向财务部门提出，并供应相关资料和解释。（2）财务部门应及时调审核实，并向报销申请人给出合理解释和回复。4.监督与管理4.1内部监督（1）公司应设立内部监督机构，负责对报销审批流程进行监督和管理。（2）内部监督机构负责订立和完善报销管理制度，并定期对报销审批流程进行审查和评估。4.2外部监督（1）公司接受审计机构的监督和审计，确保报销流程的合规性和有效性。（2）报销审批流程中如存在违规行为或财务不正当行为，公司将乐观搭配相关部门或机构进行调查和处理。5.执行和改进5.1执行（1）员工应严格依照本制度的要求和程序进行报销申请，确保费用明细准确、完整、合规。（2）审批人员应依照岗位职责执行审批流程，保证审批的公正性和准确性。（3）财务部门应及时处理报销申请，确保报销审批流程高效、精准明确、透亮。5.2改进（1）公司将定期评估报销制度的实施情况，依据实际情况进行必需的调整和改进。（2）公司将依据报销申请的情况进行分析，以提升管理效率和服务质量为目标，不绝完善报销审批流程。6.附则（1）本制度自发布之日起生效，并取代过去相关规定。（2）对于不符合本制度要求的报