房地产工程预结算管理制度

第第页房地产工程预结算管理制度房地产工程预结算管理规定1.目的为加强房地产公司所属各房地产公司工程预结算的规范化管理，结合工程造价形成的特点，通过合理地确定工程造价及有效地掌控工程造价而提高工程预结算工作的效益，订立本管理方法。2.适用范围沈阳万科房地产开发有限公司全部工程的预算及结算的编制、审核工作；工程实施过程中发生的更改、签证、索赔等需确定费用的审核工作。3.术语和定义（1）预算即施工图预算，指依据施工图纸计算的工程量、施工组织设计和双方合同规定采用的工程预算定额、单位估价表及各项费用的取费标准、建筑料子预算价格、建设地区的自然和技术经济条件等资料，进行计算和确定单位工程或单项工程建设费用的经济文件。（2）结算指工程竣工验收后，依据合同、竣工图纸、更改签证等与工程造价相关的资料编制的最终工程造价文件。4.职责（1）本钱管理部本钱管理部是工程预结算工作的紧要职能部门，对工程预结算的编制审核工作负紧要责任。负责组织主体工程预算的编制和审核工作。负责工程预算和结算的复审工作，确保其准确性。依据结算完的工程提出本钱管理建议。（2）项目经理部负责供应预算工程的工程进度布置资料、施工组织设计等相关资料。负责主体工程以外预算的编制和审核工作，并报本钱管理部复核。负责核实签证工程量，并负责工程设计更改和签证费用的审核，2万元以上的签证和5万元以上的设计更改必需报本钱管理部复核。负责督促施工单位上报工程结算书，并收集完整、合格的结算资料，负责审核确认预、结算资料的真实性和准确性。负责组织工程结算的编制和审核。负责填报竣工时的《工程竣工结算工作交接单》和《工程结算定案单》。将工程结算资料移交本钱管理部复核。（3）设计部负责供应方案、有效的施工图纸及其它相关资料。负责审核批准设计更改。（4）工程管理部负责向项目经理部进行招标文件、投标书、中标通知书、其它与招投标相关文件、合同条件等资料的交底工作，详见《工程合同交底作业指引》。5.工作程序（1）工程预结算工作的一般规定①施工图预算可本公司自行编制，也可以委托造价咨询机构编审；委托的机构必需已经过政府有关部门认可且具备乙级以上（含乙级）资质证书。②委托造价咨询机构编制工程预结算，在造价咨询委托合同中应明确要求其供应计算底稿（包含工程量、钢筋实际含量的认真计算书）及与承包单位核对后的预结算资料，并同时供应与承包单位的核对差别情况说明。③工程预结算负责部门应整理齐全工程预结算工作所需的必备资料，资料必需完整、签章齐备、编号准确，并指定专人负责进行分类、装订、存档；工程预结算工作的必备资料紧要包含：Ⅰ料子价格（政府引导价格、市场价格、甲供料子、限价料子通知书）；Ⅱ招标、投标文件等确定合同价格的文件（包含中标单位的投标书、双方达成全都的预算书等）；Ⅲ工程合同（包含合同审批表）；Ⅳ施工组织设计方案、施（竣）工图、图纸会审记录、监理日记；Ⅴ双方确认的全部工程（包含更改、签证）的预算书；Ⅵ工程竣工验收资料（工期或者质量未实现合同要求的项目应供应相应的明确责任的说明）；Ⅶ其他与工程结算相关的双方确认的协议、备忘录等。④工程预结算的划分依照《房地产公司房地产企业本钱核算引导》进行，共划分为建设项目的开发前期准备费、主体建筑工程费、主体安装工程费、社区管网工程费、园林环境工程费、配套设施费。编号由本钱管理部依照本钱管理软件相应编号规定进行编号。（2）工程结算注意事项①《工程结算工作交接单》各项内容必需填写完整；②《工程结算工作交接单》中工程质量必需实现合同规定级别；③《工程结算工作交接单》中明确存在合同外增减工程，需有项目部或设计部相关人员签字，并至少有相应部门经理签字，审批权限按现场签证和设计更改权限处理；④现场签证和设计更改单次序号不连贯、公章及签字不全，无施工后完成情况不得作为结算书附件参加结算；⑤在结算工作进行前，本钱人员应至少阅读一遍合同，重点复核：工程内容、水电费、结算方式、结算时间、质保金、工期和质量奖罚等；⑥对供应工程结算文件中存在易产生岐意、表示不清楚的文件，退回经办人；⑦结算单价在合同中有规定的，则按合同规定执行；结算单价在合同中未规定的则参照定额和市场合理低价进行确定（3）非主体建筑安装工程预算编制及审核程序①设计部供应认真的施工图，项目经理部结合现场实际情况确定施工方案，承包方编制工程预算书，由项目经理部本钱组负责编制及审核预算，项目经理部经理批准，10万元以上的预算须本钱管理部经理批准。②工程预算确定后，本钱审核人员应在审核后的预算书封面上签字，并申报本钱管理部复核和批准。③工程预算价经公司批准后，项目经理部、工程管理部依据审定价签定工程施工合同，并将审定后的工程预算做为合同附件。（4）主体建筑安装工程预算编制及审核程序①设计部供应施工图，项目经理部结合现场实际情况确定施工方案，承包方编制工程预算书。②主体建筑安装工程预算由咨询公司按施工图纸、施工组织设计、相关合同编制并审核施工图预算。③咨询公司确定工程预算后，本钱管理部复核完毕，送项目经理部本钱组存档。（5）非主体建筑安装工程结算编制及审核程序①项目经理部工程组出具《工程结算工作交接单》并汇总竣工结算资料；②项目经理部本钱组确认竣工结算资料；③项目部本钱组审核完毕（含内部复审），填写《工程结算定案单》（填写要求见附表一）。送项目经理部经理复核、签字；④10万元以上结算需报送本钱管理部经理复核、签字；⑤全部结算均由财务总监复核、签字；⑥全部结算均由法人代表（授权人）批准；（6）主体建筑安装工程结算编制及审核程序①项目经理部工程组出具《工程结算工作交接单》；②项目部本钱组汇总竣工资料并确认；竣工资料包含：工程预算，承包方所报结算，备忘录，竣工图，现场签证，设计更改等合同规定可作为结算依据的资料；③项目部本钱组将《工程结算资料确认单》供应给咨询公司；咨询公司依据以上资料，编制并审核主体建筑安装工程结算；④项目部本钱组对咨询公司审核后的结算进行复审；复审后填写《工程结算定案单》（填写要求见附表一）；⑤《工程结算定案单》依次送项目经理部总经理、本钱管理部经理、财务总监复核并签字；⑥《工程结算定案单》最终由公司法人代表（授权人）批准；6.支持性文件《合同管理程序》《工程本钱管理程序》《图纸管理作业指引》《工程合同交底作业指引》《工程现场签证管理作业指引》《本钱管理软件操作指引》附表：工程结算定案表工程名称工程名称全称、专业开工日期合同开工时间竣工日期按结算申请时间保修截止日期统一写“见保修合同”或“合同有关保修条款”合同价格假如一份合同几个单体只有一个合同价，按建筑面积摊各自单体合同价送审造价施工单位送审价结算造价复审造价（此造价为该工程不含各类扣款的完全造价）建筑规模可以描述清楚规模如：m2、m、个等取费标准按施工合同增减造价下调为：上调为：+单位造价造价/建筑规模质保金按合同百分比工程造价结算造价拆分按本钱管理软件口径拆分至期科目施工单位1．请核对公章是否与施工合同公章完全全都2．请施工单位填写“同意此结算价”3．请施工单位填写：经办人姓名、时间、联系电话建设单位1．本结算依据如：**施工图纸更改单签字单实际测量包死价。2．本结算依据合同编号。3．本结算依据定额、取费级别.4．质保金：是否扣除、数值。5．水费、电费：是否扣除、扣除方式、数值。6．搭配费：是否需扣除、数值。7．审核人：签名、时间项目总经理。。财物总监。。法人代表。。备注1.如有扣款等问题需特殊说明确定填写。2.其它需增补备注说明的事宜。篇2:食品企业采购结算管理制度山东惠发食品有限公司发布采购结算管理制度受控状态：发放编号：编制：采购部审核：批准：Q/SHFGCG00920**Q/SHF山东惠发食品有限公司企业标准采购结算管理制度1．目的明确采购付款的过程及节点掌控，做好预付帐款、应付账款、现金用款的管理，加强公司现金内部掌控和管理，确保现金业务安全、准确运营的制约和监督。2．适用范围本流程适用于全部与采购用款管理环节有关的部门和人员。3．职责3.1采购部掌控好采购付款节点，使付款计划与财务支出本领的平衡。3.2采购部负责依据采购计划及预算，编制《用款申请单》。3.3采购部负责协同财务与供应商对账，定期布置付款。做好应付账款的日常管理，保证每笔业务的正确性。3.4企管部审核款项，使汇款业能顺利开展。核对订单与入库单及发票是否完全全都。3.5企管部制约并监督现金业务的运营。3.6总经理负责应付账款的审核和审批。3.7财务部负责应付账款对账的日常管理和监督事务。3.8财务部负责付款、支款和做好相关账务记录。4．工作程序及要求4.1预付款：41.1采购部与选定的供应商就采购方式、付款方式、采购项目、货品价格等进行协商、谈判，双方达成全都看法后，确定采购的付款方式为预付款采购4.1.2经采购经理及总经理审批后双方签订采购合同4.1.3合同签订后，采购部依据企业生产、经营的实际需求发出采购订单，认真说明采购货品的数量、质量要求、技术指标要求、价格、交货日期等内容4.1.4采购部相关人员依据采购订单预算情况，计算预付款数额，填写《预付款申请书》报采购经理、企管部、总经理审批。4.1.5.1采购部传真采购订单至供应商，注明货物名称、数量及到货时间。4.1.5.2供应商接到传真，依据订货内容备货。4.1.6.1采购部通知供应商发货，供应商布置装车。4.1.6.2供应商装车完毕，传真装车单至采购部通知汇款。装车单上需注明货物名称、数量、金额。还必需盖上供应商的公司公章，附有物流司机签字。4.1.6.3采购部接到传真，核对无误。凭装车单传真件及用款申请单通知财务汇款。4.1.7财务部依照相应程序将货款划入供应商账户，保管好汇款或付款凭证，同时通知供应商查收款项并开具发票4.1.8.1采购部与供应商沟通，确认款到后通知供应商发货，并布置接货。4.1.8.2货到后，如有余款未付请，采购部持入库单和检验单报企管部审核，总经理审批，布置付清余款。4.1.9.1财务部付清余款，通知采购部.4.1.9.2采购部与供应商沟通，确认余款是否收到。并稽催供应商尽快开具发票并邮递至我司。4.1.10财务部收到发票后入账，做好记录。4.2现金：4.2.1采购部依据各部门需求订立采购计划，报采购经理审核和企管经理审批。4.2.2采购部依据企业实际生产、经营的需要及库存情况，确定单项采购项目；依据采购项目的当期市场情形、价位等，采购部确定此项采购项目所需费用，编制采购预算。4.2.3.1采购人员依据采购项目预算，填写《借款单》，报采购经理审核。4.2.4企管经理对采购项目及借款进行审批，通过后，财务部依照相应程序支出借款。4.2.5采购人员进行采购活动，依据企业的实际要求，对所要购买的货品进行比较、选择。4.2.6交易达成后，采购部与之结算货款并索取发票4.2.7采购人员整理各项票据，认真列明各项费用情况，填写《报销单》，交采购经理、企管部、总经理审批，报销采购费用。4.2.8财务部做好会计记录，登记各类账目，相应票据存档备查。4.3应付款：4.3.1采购人员依据采购合同的付款商定，收集采购订单、入库验收单等相关票据及记录，核对合同的执行情况，汇总应付货款款项。4.3.2采购部、财务部每月定期与供应商对账.4.3.2.1本地供应商持入库单客户联来我司对账，月结供应商每月27号对账。采购会计协同财务应付会计与供应商对账无误后，公司财务出纳依据应付金额写欠条交给供应商。4.3.2.2外地供应商每月27号发上月25好至本月的业务对账单，对账单需盖供应商公司公章。采购会计负责对账单的审核工作，审核无误后签字存档。并复印一份给财务应付会计进行复核。复核中发现账务不全都是及时追查原因，并做相关处理。4.3.3.1采购会计依据供应商对账结果，协同财务部应付账款会计，编制每月的应付账款表。4.3.4采购部供应商主管核对应付款表，在应付款表上填写付款金额，报总经理审批。4.3.5财务部依据审批后的实际付款金额布置付款。4.3.6财务部将付款回单复印件一份转采购部，通知采购部款已付。采购部通知供应商结款4.3.6.1本地供应商每月15号凭我司出纳开具的欠条，采购人员通知供应商取款结账。4.3.6.2外地供应商，采购人员通知供应商自