财务部工作程序标准

/财务部工作程序标准2007年11月第一局部：办公室一、[岗位]财务总监准时参加总经理组织召开的各种会议；参加每周一至周五的晨会、例会；参加每周的销售协调会议；参加有关饭店经营管理的其它会议；参加财务、外汇、税务、物价、工商等部门召开的有关财务问题的会议；组织召开有关会议；财务分析会议。有总经理及各职能部门参加，介绍经营情况，分析各种原因，提出改良意见，并要求有关职能部门组织实施；餐饮经营会议。采购部、餐饮部有关负责人参加，研究原料购进、验货及本钱控制等问题，加强管理，不断提高饮食经营效益；客户信用会议。有营业部经理、信用主管参加，听取信用情况汇报，研究饭店信用政策，制订各种催款措施，回笼，加速资金周转；每月各部门经营状况分析会议。有部门会议核算人员和预算人员参加，通报各部门经营情况及预算完成情况，并研究采购相应的措施；部门期它专业会议；验货会议；物资回收利用管理工作会议；结帐组效劳质量、工作会议等；签批各种物资采购申请单，控制使用采购资金；筹集、调度资金，满足经营需要，按期归还各灯借款和解缴各种税金；编制年度财务预算，并实行检查监督；编制各种财务报表，保证按时、按质报送有关部门；审核财务日报表、月报表及年度报表；监督会计部、电脑部、采购部的业务操作；拟订部门工作方案并逐级组织落实；审定饭店年度财务决算，并组织清理各种遗留帐目；做好年度工作总结和对主管进行考核评估。二、[岗位]财务副经理监督本钱控制部和收银部、日审、夜审的业务操作；协助财务总监起草各种财务管理制度，并监督检查各有关财务制度的执行情况；协助财务总监编写年度财务预算，调整财务预算；负责饭店的财产管理。监督各部门财产的使用和保管情况；监督审查饭店内部的财务收支情况，确保饭店一切营业收入、开支有关经济活动能按国家的有关法规和制度进行；财务总监不在岗时，代行总监职责；监督饭店电脑系统的维修保养、更新和管理工作，确保电脑系统正常运行。三、[岗位]财务部秘书准时上班，搞好工作环境的卫生；做好各种会议纪要；收、发、打印处理各种文件资料，及时下发、催办；收、发文时必须使用收、发登记本；将各种文件分类、编号、归档；每月按时方案和领用部门办公用品及员工福利用品并分发各点；接听部门工作电话，做好详细记录，并立即转达给有关人员；根据工作日程安排，及时提醒总监；月末汇总部门职工考勤等报人事部；年末整理文件资料，并装订归档；第二局部：采购部一、[岗位]采购部经理每天到岗后，检查各工作岗位的平安和工作人员出勤情况；检查当日食品采购品种有无短缺现象，安排当日应急采购供给工作；参加每周五财务例会，汇报本周部门例会工作任务的完成情况，检查周采购方案的执行情况；每十天审阅市场价风格查表并上报，掌握实际进货数量，控制食品采购价格及质量；根据使用部门年度要货方案和客源预测，于每年年底制定下年采购方案；审核各专业落实的部门采购单，报总监批准；按部门岗位职责及店规店纪，检查、考核各组的工作，建立员工业务档案；根据市场调研报告，调整和完善采购供给方案，总结上一年度工作，拟定下一年度工作方案；每月与兄弟饭店的采购主管联络一次，了解其货源、价格等情况，对照检查本组的采购工作，并建立价格档案；每周与主要协作单位、供货单位联络一次，了解掌握新的业务信息，向餐饮部推荐新品种或应市品种，并建立供货商档案；每天走访验收组、仓库保管员、厨房、酒水部了解和检查采购工作的质量与效率；完成部门总监临时交办的事项；二、[岗位]采购部主管合理安排下属工作班次，全面安排采购方案，保证采购工作的顺利进行；了解各部门物资需求及市场供给情况，民解市场信息，比值比价，降低费用开支；检查和监督进行物品的报关工作，严格执行索证程序，做到手续齐全，资料齐备，防止不合格的物资流入饭店；监督所属员工遵守财务制度，购进物资要尽量做到单据（发票）随货同行，不得随意拖帐挂帐；各部门急用物品应做到价廉物美，择优录取，严格把好质量关，对不符合质量要求的要坚决拒收，积极争取定货货源，保证货源充足；经常了解销售情况，以销定购，积极组织适销对路的货源，防止盲目进货，尽量防止积压物品，提高资金周转率；根据饭店客源和物资消耗及库存情况，编制采购方案，经经理审批后，组织市场调查，确定最正确采购方案，落实采购方案；落实采购任务的执行，并严格控制采购的品种、质量、数量、价格和费用；在各部门物品采购上注明最优采购价格和交货日期，交经理审批；根据批准的采购单，安排采购、进货；安排应急物资采购，事后请使用部门补办申请采购手续；安排成批或周期性进货任务，并负责落实；在抽查采购的物资质量后，催促有关人员办理验收入库手续；每月与厂家、供给商联络两次，了解掌握业务信息，建立供给商、厂家供货品质、价格、信誉等方面的业务档案；每天一次主动征求验收、保管、使用部门的意见，把握本组采购工作的质量与效率；根据市场信息，向部门推荐新产品，提高饭店效劳规格，降低本钱费用。三、[岗位]食品采购助理跟进日常鲜活食品、饮品的采购任务，并加以监督和检查，其内容是：根据厨房或酒吧的次日要货订单及时要求供给商按时送货，并在比质比价后订购。18：30前完成次日采购工作；安排周期性采购食饮原料的任务。其程序是：掌握食品仓库库存的品种和数量，了解厨房对食品品质的要求；掌握酒水仓库品种和数量，了解酒吧对饮品品质的要求；按照食品仓库、酒水仓库提报的采购申请单和厨房及酒吧的使用要求，编制采购方案，报部门经理审核后执行；亲自采购批量大、单价高、货源紧的食品时，严格把好质量、价格关。采购一般食饮和当日的少量紧急采购，并审核其质量、价格、数量、交货时间等主要工程；发现所订购的食饮原料在质量、卫生、保质期、价格、数量等方面有错，必须及时采取措施，同时向部门经理汇报；所有到货食饮必须经过主管检查，然后再安排办理验收、入库或直接手续，主管还必须对票据费用进行审核；协助部门经理编制季度采购方案、月度采购方案以及用款方案；四、[岗位]物品采购助理跟进日常零散物品的采购任务，调查三家以上供给商供货的价格和交货时间；进行市场调查记录进行比较分析，确定价廉物美、供货及时的物资供给商报采购主管；在各部门物品采购单上注明最优采购价格和交货日期，交经理审批；根据批准的采购单，安排采购、进货；抽验到货物资的质量、价格、数量，对不符合饭店使用要求的物资要及时查明原因，并采取补救措施；安排应急物资采购，事后请使用部门补办申请采购手续；安排成批或周期性进货任务，并负责落实；根据使用部门的年度要货方案，物资仓库补充物资方案以及实际库存及在途物资的情况，编制采购方案；按采购方案，安排采购市场调查，并在采购方案上注明参考价格和供货时间，报部门经理审批；根据经理的批示和实际要货时间安排业务洽谈，经过综合分析、比较后确定最正确采购方案；将业务洽谈的主要条款交部门经理审核，然后签订订货合同；根据饭店客源和物品消耗的情况，调整合同的供货时间，防止积压物资或脱货；采购物品到货后，按合同的规定或样品抽查其质量、规格、数量、价格；采购、订做工作服，程序是：更新工作服的前一年，为客房部及使用部门提供各工种工作服的式样、质地和颜色，并确认样品；根据客房部下达的制作单，安排采购员按原质地、颜色采购面料，并亲自参加业务洽谈；联系三家以上的服装加工厂按已确定的款式制作工作服样品，样品经部门经理、总经理确认后亲自组织参加加工工作服的业务洽谈；加工合同的主要条款经部门经理确认后，与厂家签订加工合同；根据加工合同的规定和样品，检查服装制作的质量和工艺；在抽查采购的物资质量后，催促有关人员办理收入库手续；每月与厂家、供给商联络两次，了解掌握业务信息，建立供给商、厂家供货品质、价格、信誉等方面的业务档案；每天一次主动征求验收、保管、使用部门的意见，把握本组采购工作的质量与效率；根据市场信息，跟进向使用部门推荐新产品，提高饭店效劳规格，降低本钱、费用；五、[岗位]采购部秘书准时上班，搞好工作环境卫生；做好各种会议纪要；收、发、打印处理各种文件资料；收、发文件时必须使用收、发登记簿；将各种文件、合同分类、编号、归档；接听部门工作电话，做好详细记录，并立即转达给有关人员；根据工作日程安排，及时提醒经理；月末汇总部门考勤表报人事部；年末整理文件资料，并装订归档；完成经理交办的其它工作；第三局部：本钱部一、[岗位]本钱主管整齐着装，按时上班，并对组员进行检查；检查验货工作程序执行情况：凭采购申请或订单验收货物；坚持标准，保证质价廉；与厨师长或部门负责人协作，对采购原材料及物资进行质量检验；每日检查验货日报，严格入库和领用手续；每日检查收货、出库是否及时、准确录入电脑系统；催促饮食明细帐会计、物资明细帐会计及时核算每日、每月本钱、费用；检查食品、酒水、香烟、物资领用单的手续是否完备，并据此与电脑系统进行核对，核算各点当日本钱、费用；检查食品、酒水、香烟调拨单、O/C单、免赠单、免费票据等核算单据的手续是否完备并及时、准确核算；检查食品、酒水、香烟、物资明细帐会计每月编报“库存周转慢原材料及物资报表〞，并提供财务总监、餐饮总监、行政总厨，防止积压浪费；加强点单的审核；复核本钱核算员编制的每周饮食收入、本钱报告，并按时报送娱乐部总监、行政总厨、餐饮总监、财务总监、总经理。具体要求是：反映真实本钱，其中包括领料本钱、直接本钱、内部转帐本钱、费用转出本钱；各项指标完整；附有简单的本钱分析；监督酒水控制会计的控制工作，堵塞酒水、香烟经营过程中的漏洞，做到：定期盘查酒水香烟存货情况，计算出实际消耗数；将实际消耗数与销售收入数进行比较，如出现缺少，必须向财务总监汇报；对各经营点进行不定期巡查，检查效劳人员、厨房人员、收银员等是否有违规行为，防止偷拿、偷吃及浪费现象的产生；严格审查饮食、物资采购方案，控制原材料及物资仓库的存货定额；审核饮食、物资的报损，查明原因填写报损单上报财务总监及总经理；制定费用开支标准，审核饮食经营费用；复核本钱控制组制作的会计原始凭证，保证符合会计核算的要求；收集资料，掌握情况，制定餐饮标准本钱卡，其程序是：饮食经营的年有品种都必须先建卡，后销售；与餐饮总监、行政总厨共同确定餐饮标准本钱，确保本钱计算的准确性；深入厨房、餐厅抽查出品标准，发现问题及时与行政总厨联系；根据市场价格的变动情况，及时调整标准本钱卡，并通知饮食部价格上做相应调整；组织、落实月末盘点工作，其要求是：盘点仓库的存货，保证帐物，质量完好；盘点部门餐具、瓷器、玻璃、棉织品等，计算出每月损耗率，并比照考核指标，提出奖惩意见；盘点酒吧、厨房存货，办理假退库手续，真实反映当期本钱；参加财务总监召开的一周主管会议，并负责贯彻有关会议内容；编报餐饮部经营情况表，并加以分析；参加每月的本钱分析会议，向财务总监、餐饮总监、行政总厨等反映本钱控制情况，提出改良意见；组织每月的饮食、采购、验货会议，提出各个环节中存在的问题和解决方法；严格执行报损程序，审核各部门报损单的填写是否标准；对本组员工进行考核评估及培训；二、[岗位]饮食本钱控制助理上午10：00去库房保管员办公室取回饮食材料单据；检查并登记保管员夹在帐篷中的材料入库单和领料单。其工作内容是：入库单：检查保管员的入库单手续是否齐全，填写是否标准；审核录入电脑系统的日期、单号、供货单位名称、入库数量是否与入库单有关工程一致；审核录入电脑系统的单价，金额等栏目是否入库单有关工程一致；将记过帐的入库单分类装订，并注明类别、名称；领料单：核对领料单手续是否齐全，填写是否标准；审核保管员录入到电脑系统中的领料日期、领料单号、品名、规格、计量单位、领用部门、领用数量等栏目是否与领料单一致。计算审核领料金额；将记过帐的领料单分类装订，并注明类别、名称；根据电脑明细帐簿上反映的当天发出数和结存数，编制主要饮食材料存货日报表（重点指存货量较大，易腐烂变质和价格较高的类别）并于每周四下午4时前报送行政总厨和采购部，便于合理利用存货，防止造成损失。审核计算各经营点点单、调拨单、O/C单、宴请单、免赠等单据。根据每日核算的单据编制饮食本钱日报表，并报本钱控制师、财务部、餐饮部。协助经营部门审核计算饮食标准RECIPE，并提供合理化建议；每月1日至4日对饮食材料仓库进行盘点。其目的是：通过盘点，保证帐物相符；对盘点过程中发现的存货数量和质量方面的问题，必须书面记录，并及时上报本钱控制师。每月最后一天对各厨房、酒吧进行盘点。其目的是：通过盘点，保证帐物相符并准确计算库存金额；对盘点过程中发现的问题，必须书面记录，并及时上报本钱控制师；月末电脑月结，打印报表，报送到财务部、餐饮部和采购部；完成本钱主管交办的其它任务；三、[岗位]酒水本钱控制助理每天上午10：00，从收入审计组取回前一天各酒吧销售酒水的点单；根据订单按零杯和整瓶两种方式分别统计销售数量，并将该数填入酒水销售复原统计表的销售栏内；每月一次将各酒吧销售酒水后的零杯数按标准配方卡上的份复原成整瓶销售数；盘查各酒吧酒水实际消耗量，做到：每天检查各酒吧之间酒水转帐数量，并将该数填入酒水销售复原统计表的调进（或调出）栏内；每半月对各酒吧的酒水存货进行实地盘点，与酒月盘点表核对；根据领用单、调拨单、点单计算酒吧的酒水存货并与实物核对；对上述数据进行加工，计算出酒吧酒水实际量；比较各酒吧酒水销售复原数与实际消耗量，编制盈亏表，提出处理意见报财务总监、餐饮部；协助本钱控制师做各酒吧酒水的存货控制工作。根据各种酒水的产地、特点、购进价格、销售情况，参与制定酒水销售价格；协助酒吧主管做各种宴会剩余酒水的管理、入帐工作，以便正确反映各酒吧酒水实际消耗量；经常不定期地抽查各酒吧调酒员每日的酒水盘点表，配合酒吧主管做控制工作；月末计算酒吧酒水的存货本钱金额，提供给本钱核算员，正确反映当月酒水本钱；四、[岗位]物资本钱控制助理上午10：00去库房保管员办公室取回物资材料单据；检查并登记保管员夹在帐簿中的物资入库单和领料单。其工作内容是：1）入库单：检查保管员的入库单手续是否齐全，填写是否标准；审核录入电脑系统的日期、单号、供货单位名称、入库数量是否与入库单有关工程一致；审核录入电脑系统的单价，金额等栏目是否入库单有关工程一致；将记过帐的入库单分类装订，并注明类别、名称；2）领料单：核对领料单手续是否齐全，填写是否标准；审核保管员录入到电脑系统中的领料日期、领料单号、品名、规格、计量单位、领用部门、领用数量等栏目是否与领料单一致。计算审核领料金额；将记过帐的领料单分类装订，并注明类别、名称；根据电脑明细帐簿上反映的当天发出数和结存数，编制主要物资材料存货月报表（重点指存货量较大，易积压物资和价格较高的类别）并于每月5日下午4时前报送餐饮部、采购部、客房部、娱乐部，便于合理利用存货，防止造成损失。每月1日至4日对物资材料仓库进行抽查盘点。其目的是：通过盘点，保证帐物相符；对盘点过程中发现的存货数量和质量方面的问题，必须书面记录，并及时上报本钱控制师。每季度对主要经营部门进行物资盘点。其目的是：通过盘点，保证帐物相符并查验各部门物资使用、管理情况；对盘点过程中发现的问题，必须书面记录，并及时上报本钱控制师；月末编制物资材料库存盘点表，报送到财务部、餐饮部和采购部；对部门报损进行审核并做出意见说明；完成本钱主管交办的其它任务；五、[岗位]验收员餐饮部、库房每日下午5：00前，将次日鲜活采购申请单录入电脑系统，并送采购部负责落实货源，验收员根据采购申请单，从电脑中将已分配落实的电脑收货单打印出来，为次日验货做好准备工作；所有饮食原材料、物资的验收时间为每日上午10：00开始，下午7：00结束，验收员根据已批准的采购申请单中收货。对符合质量要求的鲜活品验收，将其实际数量填入电脑收货单中的实际收货数一栏。对物资和应急采购的鲜活品验收，将其实际数量填入手式收货单的实收数一栏。验收员根据已批准的采购申请单中的定价填写单价并计算填列金额栏。验货完毕，所有参加验货的人员都应当场在电脑或手工收货单所列相应位置签字；手工或电脑收货单填单完毕签字后，当场撕单，餐饮部、采购部、验收人员、库房、本钱核算、供给商各执一联；验收员每日下午根据手工或电脑收货单按部门录入电脑系统，备本钱人员进行核对；月末验收员按收货单分类汇总和往来帐、本钱对帐；供给商结帐原则上一月一次，结帐时供给商将收货单供给商联，连同发票交验收员核对，核对无误在发票上签章，并将供给商联留下，开具发票收讫记录，一联交供给商，财务联和发票一同转往会计办理付款手续；六、[岗位]仓库主管每天上下班巡视一次仓库的卫生、货物堆放、通风、温度及平安工作的情况；根据采购组的到货通知，安排提货，并通知保管员准备货位；实地检查运输工具和货物的准备情况，并根据货物特点，提醒运输重点事项，防止提运途中发生人为的损失；根据采购单或合同规定条款，在货物入库前严格验收手续，亲自抽查质量和数量，并指导装卸和堆放；每日检查保管员收、发物资及入帐工作，并根据实际库存数与最低库存数的差额提醒保管员及时填报补充采购方案；每日检查贵重物品、珍品、易损品、易腐品、危险品、化工产品及保管要求较高的物品的情况；催促仓库保管员定期盘点在库食品酒水、在库物资；配合盘点工作，查清盘盈盘亏的原因，编制盈亏报表并报本钱控制师；每月最后一天前统计停用的物资及临近保质期的饮食原材料并报本钱控制师；每月对帐外资产进行清点，编制盈亏报表并以闲置、报损物资进行处理；每周召开一次本组业务交流会，加强对所属员工的业务培训和指导；每天考核、评估本组员工的业务工作和劳动纪律，月底汇总报本钱控制师；七、[岗位]物品保管员按时从保卫部领回钥匙，检查库温、通风情况以及有无异常现象，并做完整记录，如发现异常情况，必须立即报告主管，同时采取措施；具体负责物品的发货、进货、盘点工作；必须将进、出物资及时登记入帐，做到帐、卡、物三者相符；收发货后，及时重新码垛，保持仓库良好的畅通环境；按类别堆放进库物资，做到不串号，先进先出，不积压，不受损；负责做好易腐蚀、易燃、有害物品的预防保管工作；保持仓库良好的通风、枯燥环境，做到勤翻勤晒，防止霉、蛀、腐烂；下班前关好门窗、电源等，按时将仓库钥匙交保卫部；进货：根据经财务总监、总经理采购申请单的数接收进货；填报应到而实际未到物资催货通知单，如催货期限已过而货物未到，保管员可向部门经理直接汇报；到货物资必须经过货人员验收，同时保管员验收时严格把握品名、质量、规格、数量及包装等重要工程；验收入库后，保管员必须凭经收货文员、使用部门质量验收的收货单办入库手续；拒绝验收不合格货物，并经主管同意后，发退货通知单采购组；验收入库时，如发现超出定额最高库存数，保管员必须及时汇报，根据部门经理指令，确定是否接收进货；发货：根据使用部门经理、总监的领用单或部门经理签署的领料单发货；按使用部门领用单和规定的领货时间备货，并通知要货部门到货。备货必须做到品种、规格、数量与单据要求一致，并在领用单上注明货物编号。在审核领用单或在备货过程中发现要求领用的物品属于无库存物品时，保管员必须及时与使用部门联系，提出停用物品，并及时向主管汇报。检查库存物资是否接近最低库存，并及时填报补充采购方案，在采购方案上注明品名、编号、数量及要货时间等。未经部门同意不得借出任何物品。盘点：经常检查日常进出库物资保证帐实相符。每月盘点在库物资一次，并建立代保管物资、退库物资的帐册。查明储耗、盘盈盘亏的原因，填制盈亏报表，经部门经理签字后和总经理指示后调整帐面。每月3日报上月底库存表，并在报表上注明停用物资的时间和原因，并报借出物资的清单。对两个月以上未领用的食品，每月底盘点后向使用部门发“滞领、近保质期物资催领单〞，并由使用部门签署意见。第四局部电脑部一、[岗位]电脑部副经理负责电脑部人员的工作安排及对管理员的岗位培训。使之到达系统管理的要求。制定电脑部的岗位职责、管理条例及在饭店紧急状态下的应急措施等，并督导属下人员认真执行。检查饭店电脑系统数据备份，确保数据的平安和有效保存。设立饭店电脑系统的档案，并负责档案的管理。了解和掌握IT业的开展动态，为饭店电脑系统的管理提出有效的建议，并完成上级安排的工作。负责电脑部员工的当值、考勤和考核工作，并根据员工表现，提出奖惩意见，检查员工纪律，关心员工思想情况。负责饭店电脑方面的平安保密工作。定时巡视效劳器、计算机、UPS的运行情况。如发生影响各主机系统的故障，应请有关部门协助完成。总监交办的其他事项。二、[岗位]电脑部维修员建立每日电脑系统数据备份。及时完成上级安排的工作。24小时随时侯命，处理突发事故，保证电脑系统的正常运行。具体负责饭店各电脑系统的日常维护及保养工作。熟悉系统软件结构和硬件的配置，掌握排除一般软硬件故障的方法。定期维护保养系统打印机、终端机、并处理一般故障问题。掌握在紧急状态下，系统的启动及停机处理方法。观察系统主机运行情况，控制机房温度和湿度。做好电脑机房的每天轮值工作。负责饭店电脑方面的平安保密工作。定时巡视效劳器、计算机、UPS的运行情况。联系系统维修保养商，及时解决经营过程系统问题。配合硬件维修商，保养饭店的电脑硬件。第五局部收银部一、[岗位]收款主管提前10分钟到岗检查各岗位员工出勤及仪容仪表状况。每周召开一次领班碰头会议，安排本周工作事项及反应上周问题的解决情况。阅读每班次工作日记，处理前一天的遗留帐项。每日至少四次巡查各岗位，催促各岗位始终保持良好的工作状态。翻开电脑终端，输入自己的密码，随时抽查各收款员的工作状态，及时纠正错误。主动与信用组及相关部门协调，处理工作中的各种问题。认真处理日审组发现的各种收款问题，并将处理结果及时反应日审组，同时根据情况，做以下处理：属工作过错的应列入员工的考核；责成当事人赔偿造成的损失；每日下班前，按规定的程序将自己的密码退出电脑系统，终止当日工作。每周工作内容：落实财务部一周主管会议决定的各项工作；每周召开班务会议，总结上一周的工作，安排下一周工作；审核下周排班表；定时抽查各收款员备用金使用情况。巡查各收款员的劳动纪律、效劳质量，妥善处理客人投诉。二、[岗位]餐厅收款领班按规定着装，提前10分钟到岗，并检查各餐厅营业点收款员出勤、仪容仪表及班前准备情况。参加主管召开的每周领班碰头会议，并将当天各收款点工作中应特别重点事项迅速传到达班有关人员。与上一班领班做好交接工作，并做工作日记。每班巡查各餐厅营业点收款员的工作状态不得少于三次，随时解决收款员工作中发生的问题。每天合理安排好各点收款员的用餐时间，保证岗上不缺人。每天跟进解决夜审的交班记录，查处本班人员工作中出现的问题，并将处理情况反应给日审（稽核组）。如遇客人对用餐签单有争议时，必须及时与有关营业点主管联系，以免造成损失。每日巡查各收款占领及检查收款台面的整洁情况。检查各收款点帐单及办公用品是否齐全。复核各点收款员的营业日报及所收款项，保证帐款一致。经常抽查收款员的帐单使用情况，防止违纪事件发生。经常抽查收款员的备用金，严防挪用。每周参加主管召集的领班会议；周一组织召开班务会议，传达、落实有关会议要求。三、[岗位]餐厅收款员班前准备着装整齐，按时签到上岗；交接班，阅读交接班记录；清点备用金，配齐票面；备齐结帐时所城的办公用品，调好压印机日期；检查帐单，赊欠单、营业点明细表，日报表是否齐全；检查价目表，了解各餐厅有无新增菜和当时特选菜。工作流程由效劳员开点单，收款员接到点单后，看清内容（不接收涂改正的点单），全部盖章后撕下财务联，以备开立帐单，其余几联一起交效劳员；根据点单工程填写帐单，逐项填写，然后将点单第一联附在帐单后，放入“台号架〞里；加菜，接收点单，核实无误后在“厨房联〞盖章认可，根据台号迅速取出原先已开好的该台的帐单，把加菜点单内容补上，并将此点单附后；减菜，因不同原因需减菜时，需请餐厅主管签字认可，方可减去，并将减菜的点单附后。当效劳员通知结帐时，收款员根据台号抽出帐单，算出合计数，由效劳员拿给客人；现金支付，唱收唱付，帐单第一联撕下给客人，并请客人签字；信用卡支付查看信用卡是否可授理及有效期，反面签名有无涂改现象；信用卡上的姓名和所持证件的签名是否一致；检查黑名单；压印签购单，如超限要授权，填写金额，并请客人签字；核对签名和信用卡上是否一致，撕下持卡人联和帐单第一联一起交于客人；客帐效劳人员负责审核房卡及钥匙，收银员接单入帐时审核NCR机内的姓名是否与帐单上的签名相符，如不符通知效劳人员，如入帐不成功则电话到前台收银处进行查询，如不能签单，则请效劳人员告之客人更改付款方式；将帐单白联及时转前台收银；公共宴请按照《宴请单》上的接待标准填写帐单，宴请单上必须有总经理和申请部门负责人签字，帐单上要请负责人签字，然后将宴请单附在帐单后，两联完整。团队客人收款员将用餐通知单与效劳员开出的点单相核对；开出帐单；由效劳员请陪同在帐单上签字；不住店的团队直接挂外单位欠款，住店团队将帐单送后台记帐，入团队的总帐单；支票检查其完整性，检查支票的有效期、帐户、开户行名称，印鉴的清晰度；备注栏内是否有消费限额、用途；填写小写金额；请客人出示身份证，并留下电话号码；撕下支票头与帐单第一联一起交给客人，如客人要求开发票，按实开列。白金卡、定金卡、抵值消费卡的入帐：审核客人的卡是否有效，电话至前台收银查询是否可以挂帐。清点营业额和备用金。查询无误后（记录报帐时间及对方人员的姓名），将帐目POST到FIDELIO的相应帐户。将帐单白联及时转到前台收银。垫付司机餐费：开具《支出凭单》，需有厅面经理的签字，入帐单时显示杂项，汇入收入报表时，将此项从收入中冲减。填写收款报告，解缴营业额：填写营业员收款明细表和收款日报表。清点营业额和备用金。将营业款、支票等装入缴款袋，并请前台收银复核签字。封好缴款袋，二人一同投入保险箱，并在《投款记录表》上登记。明细表、日报表（第二联）、赊欠单转审计组。注意：必须连号使用帐单，不得少号、跳号，如帐单丧失，必须按规定赔偿。不得随意涂改帐单，遇有减菜必须经餐厅主管签字认可。作废帐单时，必须注明原因，请领班签字，报厅面经理批准，一式三联销号时一起交上。帐单每本用完要及时销号，用第三联销号。第六局部会计部一、[岗位]总帐高级主管按时上班，检查组员的出勤情况。参加每周的例会，拟定本周工作方案。召开本组会议，传达例会会议精神，具体安排一周的工作。编制每月结算和会计报表，编制并审查核对会计凭证。催促各经营部门负责收回的经营款项及盘点报表。分析各部门的经营情况，费用开支情况并与预算比较。催促总出纳将饭店的资金情况报财务总监。催促应付和总帐清理往来帐并将结果上报财务总监。完成总监交办的其他工作。二、[岗位]总帐会计审核日审的营业收入日报表，审核总出纳的收入进帐单。按日编制营业收入记帐凭证。清理总出纳及收银员的挂帐。协调收银、应收、总出纳的帐务处理。审核月末转帐凭证。月终，汇总当月收入并与日审月报表数据核对。向各部门核算人员提供部门营业收入的明细资料。向市局涉外分局交纳外籍人员的个人所得税。至外汇管理局申请当月外汇。至中行电汇外籍人员工资。月末，报集团公司、饭店领导财务报表及统计报表。月底，根据营业收入计算营业税数据，填制税务报表，将税金及时、足额上缴税务机关。月底，季度末报送统计局及城市调查队的统计报表。按月打印总帐、明细帐，并保管。每季度末、年度终了，组织资产核算员对固定资产进行盘点。完成总监交办的其他工作。三、[岗位]应付帐主管负责应付款会计的业务工作，指导监督应付款会计遵守有关财务规定的付款程序，合理安排资金。负责对应付款、未付款项的核算和管理工作。根据本钱控制部转来的收货单、无发票收讫记录等编制转帐凭证并挂帐。月末与本钱控制部进行核对，保证一致、准确，并做好与总帐的核对工作。催收未及时报帐的已发支票，最长不超过一个月期限。与供给商核对应付帐款，按照与供给商签定的合同办理有关财务结算手续。根据饭店的收入和银行存款实际情况，控制应付支出，保证做到银行不透支。银行存款情况对外保密。负责有关帐簿、印鉴的平安保管，不得丧失。随时接待供给商有关应付帐款的查询工作。负责指导监督应付款会计的业务工作。四、[岗位]应付帐款文员收集采购部报来的物品类收货单与发票。检查并保证发票的数量、单价与采购申请单、收货单等有关凭证内容相符。检查发票上的数量与单价金额确保正确无误。月末将无发票收货录入电脑、与本核对存货明细帐。处理固定资产购进帐务并编制固定资产卡片（审核购入手续是否齐全）审核提成类凭单，计算计发提成。五、[岗位]总出纳按时上班，并做好班前准备工作。清点、解缴营业款：每天上班后，两人一道开启营业收入保险柜，取出投款袋。逐个拆封、清点、对照日报表核对，如发现不符，必须及时与收银领班联系，将清点完毕的营业款及信用卡按实际数填写交款单，连同支票一并送交银行，将银行返回的进帐单交帐务。付款业务：接到审核签字的付款凭证，经核对金额、发票、签章无误后以现金或支票付款，付款后加盖“付讫〞章，如付支票，须根据《支票领用申请单》，签发空白支票，并在支票登记簿上登记，支票上需填明日期、用途、收款方及使用限额，作废的支票必须加盖“作废〞章。收款业务：根据审核过的收款凭证，填写收款收据，清点现金，在收款凭证上加盖“收讫〞章，并与收据记帐联及银行进帐单一并交会计做帐。清点库存现金，保证与现金流水帐相符。下班前将现金、支票、印章存入保险柜内，并将收、付款票据交会计做帐。月终将库存现金与现金余额核对，一致后结转下月，每月10日前，将上月银行日记帐与银行对帐单核对，编制银行存款余额调节表，查明未达帐原因，催促经办人报帐。六、[岗位]工资员及现金、银行存款日记帐记帐员按时上班，并做好班前准备工作。每月月初，进行员工工资的计算、审核、申报。每月6日前工资明细表交总帐。根据人事部提供的奖金点点数和当月符合条件的人员名单核算当月奖金及时发放。每日协助总出纳清点当日营业款。管理饭店的有价票券、并办理领用、发出工作。七、[岗位]应收帐主管翻开电脑终端开关，输入自己的密码，读取前一天客户欠款报告，并与宾客帐单进行核对。检查坏帐、过期帐单等，写出报告，经财务总监批准后再作处理，其要求是：核查坏帐手续是否齐全；提出处理意见，报请财务总监审批；主动与收款主管联系，及时处理客户欠款问题；根据客户欠款情况，及时催收欠款。熟练掌握饭店与各旅行社所订合同内容。签收团队联络送来的团队接待通知单。核对夜间稽核员转来的可挂帐帐单。根据团队通知单、合同、临时报价等审核帐单。更改错误帐单的房费必须经客务总监审核签字；更改餐费必须经餐饮总监、收款主管审核签字。负责对外结算工作，其工作内容是：向海外旅行社结算；定期将审核后的结算单汇总，寄发各旅行社；将各旅行社寄来的汇款凭据登记后交银行入帐；及时催促付款不及时的旅行社付款，可采用书信催款、电话催款、电传催款等方式；对于屡次催款但无果的旅行社，必须写出报告交财务总监并通知销售部协助催款；向外埠旅行社结算；定期将审核后的结算单汇总，寄发给各旅行社；经常催促付款不及时的旅行社付款，催款方式可采取书催款、电话催款、出差催款；向市内旅行社结算；定期将审核后的结算汇总，寄给旅行社；电话催促或上门催促付款不及时的旅行社付款；向海外公司长包房结算；每月根据合同规定，将欠款帐单审核整理后送往包房客户，进行结算；催促客户按时结清由个人支付的费用;5)对其它单位结算：a对于预留支票的单位必须及时开出发票，连同附件寄发给原单位；b.对于未付款的单位必须将帐单登记后及时寄发、结算；10.将收回的欠款及时输入电脑帐户；11.每日工作结束时，按规定程序将自己的密码退出电脑系统；随时向财务总监反映信用较差的旅行社及业务协作单位的信用情况，及时采取措施，防止造成经济损失；每月写出欠款分析报告，提出催款意见和措施；参加财务部一周主管会议，并落实会议精神；完成财务总监安排的其他工作。八、[岗位]培训应收文员每天在电脑上查询各单位新增挂帐金额；将日审转来的帐单与以上报告核对要求必须相符，有问题的帐单当日须落实清楚，尽快解决；帐单核对无误后进行A/R转帐；审核团队结算单，外地旅行社除结算时间有规定的外，其他必须在核审帐单后的三日内发出传真，以便确认；负责保管写字间的合同，根据合同计算写字间的房租、房屋保证金、应交电费，并在每月底向写字间客户收取；每月根据长途计费单，汇总应收客房的电话费，做出报告存档，及时催收；根据挂帐协议中签定的结算日期，应提前五天计算出其签单挂帐余额，并填制催款通知书，寄给客户；在结算日期前一天应向客户电话催收，并约定结算时间；按协议规定的结算时间与客户进行结算，将所有签单挂帐原始单据交客户核对，在客户开出支票或支付现金后其开具正式发票；结算所收回的现金或支票及时交出纳存入银行；编制应收明细表，加总各客户档案中签单挂帐单据，与应收帐余额明细表核对相符后，将应收明细表报财务部经理；所有交转的单据，报表均应建立收发登记手续；外地结算：外地旅行社结算：将审核后的结算单汇总，寄发给各旅行社（挂帐用）；经常催促付款不及时的旅行社付款，催款方式可采取书信催款、电话催款、出差催款；2）市内旅行社结算：电话催促或上门催促及及时的旅行社付款；3）写字间结算：每月根据合同规定，将欠款帐单审核整理后送往长包房、写字间客户，进行结算；催促客户按时结清由个人支付的费用；4）对其它单位结算：对于预留支票的结帐单位必须结完后及时开具发票，连同附件寄发给原单位；对于协议未付款的单位必须按协议规定时间将帐单登记后及时寄发、结算；将收回的欠款及时输入电脑帐户；每日工作结束时，按规定程序将自己的密码退出电脑系统；随时向财务总监反映信用较差的旅行社及业务协作单位的信用状况，及时采取措施，防止造成经济损失；每月写出欠款分析报告，提出催款意见和措施。第七局部日审/夜审一、[岗位]日审员着装整齐，准时到岗；阅读夜审员的交班记录簿，处理未尽事项；整理前一天总台收款员所做的收入明细及所有附件，进行抽查后按照日期顺序放入木格中，便于调阅；审核夜审员编制的营业收入明细试算表，并保证于上午时前送有关部门，其要求是：内容完整，计算准确，不涂改；保证NCR收款报告与餐娱夜间稽核试算平衡表的数据一致；保证FIDELIO中TRIALBALANCESREPORT与夜间稽核试算平衡表的数据一致；夜审营业日报左右必须平衡；明细试算表总台数与电脑报告总计数必须一致；明细试算表收回以前欠款数与电脑报告总数必须一致；5、审核前一天各营业员收入明细表，核心销帐单领用数，其要求是：帐单是否顺号使用，不得缺号、跳号；作废帐单是否三联齐全，手续完备；发现问题及时交主管处理或记录在交班本上，供营业点收款领班核查处理6、每周三、六发放帐单两次，要求：记录数量；请领用人签字；不定期地将使用过的帐单存放于指定地点；协助应收主管调阅存档帐单，答复客户查询；每日重点检查以下内容：1）核对每日宴请汇总表，每日高职用餐汇总表的完整性，检查审批手续是否齐全，帐单后是否附有订单，审核后转交财务部本钱组；2）房销售情况：房租折扣是否符合规定的批准程序并附有关附件；酒店内部用房是否经总经理批准；每天财务部掌握的客房出租数是否与客房部的楼层客房状况表及前厅部的客客销售情况表数目一致；各种坏帐、逃帐的原因及批准手续是否齐全；核对每日鸿福会员用房：福会员用房是否符合鸿福会卡使用程序及规定；核查帐卡箱鸿福会免费房券数量是否与客人所住间夜数相符；核查鸿福会优惠房券回收数是否与发生房费相符；抽查夜间核数员核查过的餐厅收款帐单，确保：帐单与所附订单、帐单价格与菜单、酒单价格必须一致；餐厅收款员钱帐必须保持一致；更改帐单必须有厅面经理级以上的管理人员签字；各种宴会、团队用餐标准与有关资料必须一致；不定期地协助收款主管检查各收款员的备用金情况，并做记录，必须将长款上交、短款自补；及时处理审计过程中发现的问题；将收款员的工作过错，书面通知应收主管查处，并检查处理结果；将审计员的工作过错列入考核，如造成损失，则责成当事人赔偿；编制每日审计报告，呈交办公室；检查电脑流水帐报告，保证报告数与实际数一致；根据业务需要，妥善保管各种收入报告、电脑报告，并保持各种数据的连贯性；检查夜间核数员所保管的帐单、报表、纸带、计算机色带的存货情况不得脱货；完成总监安排的其他工作。二、[岗位]夜间核数员着装整齐，准时签到上岗；主动与总台收款领班交接工作，当面点清钱帐；代替记帐员进行记帐工作，同时要负责总台的结帐工作，凌晨到总台负责收款和外币兑换工作；电脑操作规程：好班前准备，翻开终端机开关，输入自己的密码；阅读电脑机房白班工作记录在案，了解系统状况；在前厅接待处输守当日进店客人信息后，打印房价差异报告交前厅接待处，并参与监督和检查；呼叫AM来电脑部协调处理客房状况差异；在接待处确定房价、房间状况无误后，输入自动记录房租指令；将各收款员做的平数报告数据输入系统，核对平衡后取出电脑平数总报告；将系统内的有关数据录入磁盘；终止电脑系统全天工作；根据白班技术人员的要求判定当日是否需做文件调整工作；停机，将系统内所有数据录入磁盘；启动系统，使之进入第二天工作状态；将夜审机房情况详细记入机房记录簿并签字；下班前，按规定程序，将自己的密码退出电脑系统；手工操作规程：结出宾客分户帐的余额并审核正确性；1）凌晨3点开始进行前一