天舜（杭州）食品股份有限公司股东全部权益价值资产评估报告

爱普香料集团股份有限公司拟了解天舜(杭州)食品股份有限公司股东全部权益价值资产评估报告金证(上海)资产评估有限公司2024年9月26日金证评合约字【2024】第07009号非法定评估业务资产评估报告金证评字【2024】第0356号爱普香料集团股份有限公司拟了解天舜(杭州)食品股份有限公司股东全部权益价值资产评估报告360,000,000.00元2024年09月26日金证(上海)资产评估有限公司会员编号：31180077会员编号：31210043(可扫描二维码查询备案业务信息)说明：报告备案回执仅证明此报告已在业务报备管理系统进行了备案，不作为 2 3 4 4二、评估目的 8三、评估对象和评估范围 8 五、评估基准日 九、评估假设 2 22 24金证评报字【2024】第0356号资产评估报告爱普香料集团股份有限公司拟了解天舜(杭州)食品股份有限公司股东全部权益价值资产评估报告按照必要的评估程序，对天舜(杭州)食品股份有限公司股东全部权益在2024年6月30日被评估单位：天舜(杭州)食品股份有限公司。评估基准日：2024年6月30日。金证评报字【2024】第0356号资产评估报告天舜(杭州)食品股份有限公司股东全部权益价值金证(上海)资产评估有限公司接受贵方的委限公司股东全部权益在2024年6月30日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告(一)委托人住所：上海市嘉定区曹新公路33号营活动)(二)被评估单位企业名称：天舜(杭州)食品股份有限公司用百货；预包装食品(含冷藏冷冻食品)销售；特殊食品(保健食品)销售，货物进出口天舜(杭州)食品股份有限公司(以下简称“2005年9月，唐睿将所持公司40.00%股权(即20.00万元注册资本)以2.73元/单位注 2020年11月，陆其康将所持公司0.8913%股权(即20.50万元注册资本)以8.30元/单2020年12月，公司由有限责任公司整体变更为股份公司，以截至截至评估基准日2024年6月30日，天舜(杭州)食品股份有限公司的股东情况如下：234爱普香料集团股份有限公司舟山自泉天舜股权投资合伙企业(有限合伙)陆其康持股数量(万股)金证(上海)资产评估有限公司金证评报字【2024】第0356号资产评估报告品神地眼品神地眼上海天舜食品有限公司境内主体2017年9月新加坡天舜控股有限公司新加坡天舜持股平台2016年5月印尼天舜食品有限公司天舜食品(泰国)有限公司泰国天舜境外主体2022年11月33,000.00万泰铢业务，历史仅有少量管理费用、财务费用。天舜食品(泰国)有限公司(TISSINF0OD 项目2021年12月31日2022年12月31日2023年12月31日2024年6月30日资产总计项目2024年1-6月归属于母公司所有者的净利润项目2021年12月31日2022年12月31日2023年12月31日2024年6月30日项目2024年1-6月金证评报字【2024】第0356号资产评估报告(二)评估范围内主要资产概况(合并口径)企业申报的其他无形资产共计50项，包括专利权10项、商标权28项、软件著作权1序号1天舜食品23天舜食品2022/7/15实用新型专利权维持4一种粉碎完全便于收集的2022/7/15实用新型专利权维持52022/6/24实用新型专利权维持6/发明专利等待实质审查7/发明专利等待实质审查申请日期8天舜食品/9天舜食品/发明专利等待实质审查天舜食品/发明专利等待实质审查123456789天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品TISSIN嗒卟.嗒卟万多吉万多吉万多吉CZ2G事C四 天舜食品金证评报字【2024】第0356号资产评估报告域名域名注册日期域名到期日天舜食品阿里云计算有限公司天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品天舜食品万多吉天舜食品国作登字-2024-F-00001763国作登字-2024-F-00001764国作登字-2022-F-10238787国作登字-2022-F-10238788国作登字-2022-F-10238791国作登字-2022-F-10238793国作登字-2022-F-10238790国作登字-2022-F-10238792国作登字-2022-F-102387892019/9/22019/9/3 国作登字-2022-F-102387942016/5/20(三)企业申报的表外资产的类型、数量企业申报的表外资产为专利权10项、商标权28项、软件著作权1项、域名1项、作品著作权10项，均已取得相应的权利证书。(四)引用其他机构出具的报告结论所涉及的资产类型、数量和账面金额(或评估值)经与委托人沟通，考虑评估目的、市场条件、评估对象自身条件等因素，本次评估选市场价值是指自愿买方和自愿卖方在各自理性行事且未受任何强迫的情况下，评估对象在评估基准日进行正常公平交易的价值估计数额。五、评估基准日本项目评估基准日是2024年6月30日。评估基准日是由委托人在考虑经济行为的实现的基础上确定的。金证评报字【2024】第0356号资产评估报告(一)经济行为依据(二)法律法规依据2.《中华人民共和国公司法》(1993年12月29日第八届全国人会第五次会议通过，2023年12月29日第十四届全国人民代表大会常务委员会第3.《中华人民共和国城市房地产管理法》(1994年7月54.《中华人民共和国专利法》(1984年3月12日第六届全国人会第四次会议通过，2020年10月17日第十三届全国人民代表大会常务委员会第5.《中华人民共和国商标法》(1982年8月23日第五届全国人民代表大会常务委员6.《中华人民共和国著作权法》(1990年9月7日第七届全国人民(三)评估准则依据(四)权属依据(五)取价依据(六)其他参考依据2.上会会计师事务所(特殊普通合伙)出具的审计报告；7.金证(上海)资产评估有限公司技术资料库；(一)评估方法选择(二)收益法简介】第0356号资产评估报告股东全部权益价值=企业整体价值一付息债务价值企业整体价值=经营性资产价值十溢余资产价值十非经营性资产及负债价值1.经营性资产价值经营性资产价值包括详细预测期的企业自由现金流量现值和详细预测期之后永续期的企业自由现金流量现值，计算公式如下：其中：V—评估基准日企业的经营性资产价值；Fi—未来第i个收益期的预期企业自由现金流量；Fn+1—永续期首年的预期企业自由现金流量；n—详细预测期；i—详细预测期第i年；g—详细预测期后的永续增长率。(1)企业自由现金流量的确定企业自由现金流量是指可由企业资本的全部提供者自由支配的现金流量，计算公式如企业自由现金流量=净利润十税后的付息债务利息十折旧和摊销一资本性支出一营运资本增加(2)折现率的确定本次收益法评估采用企业自由现金流折现模型，选取加权平均资本成本(WACC)作为折现率，计算公式如下：Rd—付息债务资本成本；E—权益价值；D—付息债务价值；T—企业所得税税率。本次评估采用资本资产定价模型(CAPM)确定公司的权益资本成本，计算公式如下：R—无风险利率；β—权益系统性风险调整系数；金证评报字【2024】第0356号资产评估报告(3)收益期限的确定(4)收益预测口径(三)市场法简介(二)订立业务委托合同(三)编制资产评估计划金证评报字【2024】第0356号资产评估报告(四)进行评估现场调查(五)收集整理评估资料(六)评定估算形成结论(七)编制出具评估报告(一)一般假设(二)特殊假设金证评报字【2024】第0356号资产评估报告(一)收益法评估结果(二)市场法评估结果(三)评估结论日的股东全部权益价值评估结论为人民币36,000.00万元，大写叁亿陆仟万元整。效期为自评估基准日起一年，即自评估基准日2024年6月30日至2025年6月29日。公司租赁的位于杭州市西湖区双浦镇周富村新塘1组80号及81号的土地性质为集体序号承租方租赁面积(m²)杭州灵西轴承有限公司本次评估2022年度的合并报表账面值利用上本次评估2023年度的合并报表账面值利用上报告出具日为2024年4月22日，审计意见为无保留意见。本次评估2024年6月份的合并报表账面值利用上会会计师事务所(特殊普通合伙)出号”,报告出具日为2024年9月5日，审计意见为无保留意见。(五)重大期后事项