财务管理规章制度

财务管理规章制度第一章总则第一条目的为规范公司财务管理行为，确保财务信息的真实性、准确性和完整性，提高资金使用效率，保障公司合法权益，特制定本规章制度。第二条适用范围本制度适用于公司全体员工及各部门的财务活动，包括财务预算、财务报表、资金收支、资产管理、费用报销等。第三条法规依据本制度依据《中华人民共和国会计法》《企业财务管理制度》《公司章程》等相关法律法规制定。第二章财务管理责任第四条财务管理组织架构1.财务部：负责公司的财务管理工作，包括预算编制、财务报表、财务分析、资金管理等。2.各部门：根据各自职能，协助财务部做好财务管理工作，提供必要的财务信息。第五条责任分工1.财务经理：全面负责公司的财务管理，监督各项财务工作的执行。2.会计人员：负责日常账务处理，确保财务数据的准确性。3.部门负责人：负责本部门的财务预算和费用控制，确保资金的合理使用。第三章财务管理规范第六条财务预算管理1.预算编制：各部门需在每年年底前提交下一年度的财务预算，财务部进行汇总审核。2.预算执行：各部门应严格按照预算执行，财务部定期对预算执行情况进行分析，发现问题及时反馈。第七条财务报表管理1.报表编制：财务部需在每个月结束后的5个工作日内编制财务报表，并进行初步分析。2.报表审核：财务经理需对财务报表进行审核，确保数据的准确性和合规性。第八条资金收支管理1.资金收支审批：公司所有资金收支必须经过财务部审核，并由相关负责人签字批准。2.现金管理：现金收支应由专人管理，定期进行盘点，确保现金安全。第九条资产管理1.固定资产管理：固定资产的购置、使用和处置必须经过财务部审批，并进行登记。2.资产评估：每年对公司资产进行评估，确保资产的真实价值。第十条费用报销管理1.报销流程：员工报销需填写《费用报销申请表》，并附上相关凭证，经部门经理审核后提交财务部。2.报销审核：财务部应在5个工作日内审核报销申请，并及时进行支付。第四章操作流程第十一条预算编制流程1.各部门根据业务需求，制定预算计划。2.提交预算计划至财务部审核。3.财务部汇总审核后，提交管理层审批。第十二条财务报表流程1.会计人员在每月结束后编制财务报表。2.财务经理对报表进行审核，必要时进行调整。3.报表完成后，向管理层汇报并存档。第十三条资金收支流程1.所有资金收支需填写《资金收支申请表》。2.财务部审核后，提交相关负责人审批。3.批准后进行资金收支。第十四条资产管理流程1.固定资产购置需填写《固定资产申请表》，由财务部审核。2.确认购置后，进行资产登记。3.定期对固定资产进行盘点和评估。第十五条费用报销流程1.员工填写《费用报销申请表》，附上原始凭证。2.部门经理审核后，提交财务部。3.财务部审核后，进行支付。第五章监督机制第十六条监督职责1.内审部门：定期对财务管理工作进行审计，评估制度执行情况。2.财务部：负责日常监督，确保各项财务管理制度的执行。第十七条记录与报告1.各项财务活动需建立详细记录，保存存档。2.财务部需定期向管理层报告财务状况和预算执行情况。第十八条反馈机制1.员工如发现财务管理制度执行中的问题，及时向财务部反馈。2.财务部应对反馈进行分析，并提出改进措施。附则第十九条解释权本制度由财务部负责解释。第二十条生效日期本制度自颁布之日起实施。第二十一条修订流程本制度根据公司发展和法规变化，定期进行审核和修订，修订需经管理层审批。第二十二条其他条款1.本制度所涉及的所有文件和表格应及时更新，确保与制度一致。2.各部门如有特殊情况，可向财务部申请变更相关规定，但需提供合理依据。-