医院内部资金收支管理规定

第第页医院内部资金收支管理规定医院内部资金收、支管理规定为了加强货币资金管理，防止被盗，违法违纪现象的发生，对货币资金收、支管理作如下规定：一、凡现金管理人员，必需做到每日提取备用金，不得超出银行规定限额。出纳人员收到现金，每日必需交存银行，不得坐支，不得以“白条”抵充库存现金。保险柜钥匙必需随身携带。二、出纳员下班前必需将全部现金（包含找零备用金）存入保险柜，妥当保管，不得超出银行规定的限额。转账支票，现金支票的使用必需经财务科长审批，印鉴必需交叉保管（或分开管理）。三、严格掌控签发空白支票，特殊情况必需在支票上写明收款单位名称，款项用途、签发日期、规定限额，由领用人在专设登记薄上签章。作废支票必需加盖“作废”戳记，与存根一并保管。对于空白收据的管理，专设登记薄登记，认真办理领用注销手续。四、记银行日记账与对账必需由两人交叉负责，由对账人制“银行余额调整表”。五、门诊、住院收款室货币资金的管理1、收费员将当日收入必需足额上缴出纳员，由收款室负责人打出收入日报汇总表上报财务科，财务科由专人对上报的汇总报表进行审核，制单会计对审核无误的汇总报表进行账务处理。2、收款室负责人、财务科应分别定期或不定期对门诊收费处进行现金盘点，杜绝挪用现金现象的发生。3、收费员不得借故不打印病人姓名、科室等，打印项目要准确无误，现金、印鉴、票据要妥当保管。4、每个收费员必需设计算机密码，而且不定期更换密码，不得随便进入他人程序收费，电脑票据号与发票号必需保持全都。5、收费员应备规定数额的找零备用金（应依据本医院的实际业务量确定），不得将公、私款混用，不得随便外供或挪用收费款，每日下班前必需将全部现金放入保险柜妥当保管。六、住院结算处货币资金的管理1、收费员将当日收入必需足额上缴出纳员，由收款室负责人（兼会计）打出收入日报汇总表与现金进行核对，对审核无误的汇总报表进行账务处理。2、财务科应定期或不定期对住院结算处进行现金盘点，杜绝缴款不及时，挪用现金等现象发生。3、收款室负责人（兼会计）对每日预收款收据、出院结算凭证票号进行核对检查。4、月末由收款室负责人（兼会计）与计算机预收款、应收在院病人医疗款进行核对，并与银行对账同时编制“银行余额调整表”。5、办理出院结算人员应备规定数额的找零备用金，不得将公、私款混用，不得随便外供或挪用公款。应将现金、印鉴、票据妥当保管，每日下班前必需将全部现金放入保险柜。6、每个办理出、入院结算人员，必需设计算机密码，而且不定期更换密码，不得随便进入他人程序，电脑票据号与发票号必需保持全都。7、住院病人以转账支票交付预交款的，在办理出院结算时，若有余额必需以转账支票形式（银行规定的转账起点）退回原出票单位，不得退付现金。七、收款处、住院处退费管理1、门诊检查，治疗费的退费，必需经相关科室的主任、当事人签字后，方可退费。2、门诊收费员项目打错需要退费时，必需经收费处负责人核实并签字后，方可退费。3、住院处预交款的退费，必需经住院处负责人或财务科长签字后，方可退费。4、住院病人费用的退费，必需经科主任、住院部负责人签字后，方可退费。篇2:高校高校基本科研业务费专项资金管理方法东南高校高校基本科研业务费专项资金管理方法第一章总则第一条依据《财政部、教育部关于中央高校基本科研业务费管理的看法》精神，为规范“高校基本科研业务费专项资金”（以下简称“基本科研业务费”）项目的组织实施，保证经费合理有效使用，推动科技创新与人才培养，特订立本方法。第二条基本科研业务费紧要用于支持我校青年老师、在读研究生在科研领域的自由探究、自主创新活动和学校参加国家项目竞争前的培育，围绕项目孵化和人才培养，鼓舞学科交叉，渐渐形成有利于自主创新、创新人才培养的管理体制和创新文化，提升学校的自主创新本领。第三条本管理方法也适用于与基本科研业务费配套的学校自筹资金。第二章组织与规划第四条学校成立基本科研业务费管理领导小组，成员由校领导及相关职能部门负责人构成，负责基本科研业务费的年度经费布置；成立由校内外专家构成的专家组，进行学术引导。第五条成立由科学技术处、研究生院、人事处、教务处、社会科学处和财务处共同构成的基本科研业务费管理办公室（以下简称“管理办公室”），由科学技术处牵头，挂靠科学技术处，负责基本科研业务费项目的组织实施和日常管理。第六条基本科研业务费暂设重点科学研究引导基金、科学研究基金和创新人才培养基金三大类，每类基金下再设置若干子类，实在方案见另行颁布的“实施细则”。项目执行期原则上为二年。第七条重点科学研究引导基金重点科学研究引导基金依据学校事业发展需要，在体现学校发展理念的基础上，以科学前沿和国民经济、社会发展和国家布置的重点需求为导向，以解决重点科学问题、为事关国计民生的经济社会发展供应原创性的技术成绩或重点发明为目标的自主性研究课题，紧要用于国家重点专项、973、863、支撑计划、国家自然科学基金的重点重点项目以及重点区域重点行业的关键共性技术的前期培育。第八条科学研究基金科学研究基金项目紧要用于支持老师自主开展基础科学研究、学科前沿研究、交叉新兴学科研究和试验室开放课题等，重点支持刚从事科研工作的年轻老师、新引进的留学回国人员及其他具有创新本领的青年老师。第九条创新人才培养基金创新人才培养基金紧要用于支持博士后、博士生、硕士生和本科生自主开展基础研究、学科前沿和课外研学等创新性研究课题。第三章申请与评审第十条基本科研业务费项目每年集中受理一次。申请者须认真填写《东南高校基本科研业务费项目申请表》，经所在院（系、所）审查签字后，在规定的受理期限内统一报送管理办公室。第十一条管理办公室对申报项目进行检索、查新，躲避与国家科技计划和国家自然科学、社会科学基金等竞争性选题及企业单位已有成绩、已公布有重点进展的科研项目重复布置。第十二条申请者应是项目实际主持人，每个申请者每年只能申请1项。申请者应具备从事研究所必需的紧要试验条件以及人力、物力等。第十三条为了保证项目的申请质量，对以下情况不予受理：1、与同类研究低水平重复，或立论依据明显不足；2、申请者有校科研基金或本专项项目在研项目；3、已获得国家计划资助或其它资助的同类项目；4、无正当理由未完成所承当的校基金项目或本专项项目的人员。第十四条管理办公室依据“依靠专家、科学评议、择优支持、公正合理”的原则组织专家进行项目评审，提出资助项目建议，经专家组评议和领导小组审定后，资助方案在校内公示，公示无异议后审批下达。第十五条为保证评审工作的公正性，评审专家回避与本人有利害关系的项目评审。参加评审工作的专家和工作人员应对有关项目评审情况和内容保密，切实保护申请人和评审人的权利。第十六条学校将项目资助情况报上级主管部门备案。第四章资助与实施第十七条项目实行严格的预算管理与课题制管理。获批准的项目负责人应在收到资助通知之日起15日内，按通知书要求认真填写《东南高校基本科研业务费项目计划任务书》，经所在院（系、所）审核后报管理办公室。逾期不报，作自动放弃处理。项目负责人填写项目计划书，除依据评审专家的评审看法和通知要求对申请书内容进行调整外，不得对其他内容进行更改。第十八条学校法定代表人与项目负责人签订项目计划书，明确商定权责关系，并实行追踪问效制度。第十九条项目负责人应依据项目计划书编制经费预算，经学校审定批复后严格依照项目执行进度据实布置经费，提高经费使用效率。第二十条项目经费由财务处统一监管，实行专款专用。开支范围包含料子费、测试费、会议费、差旅费、图书资料与出书费、助研津贴、印刷费等内容，不得用于与研究内容无关的开支，不得购置大型仪器设备，不得分摊单位公共管理和运行费用（含科研房屋占用费），不得提取管理费。第二十一条项目负责人应严格按项目计划书开展研究工作，并按要求提交项目年度报告和结题报告。重点项目由管理办公室组织专家进行结题验收。第二十二条项目实施过程中，涉及更改研究内容、实施计划、提前结题或延长年限、调整经费预算等更改，项目负责人应提出书面申请报管理办公室审批。受资助项目在资助期有紧要进展且经费不足的，可申请追加并按程序审批。第二十三条项目负责人在项目实施期间，因故调离学校，应退还剩余经费。有出国任务的，时间在一年以内者，应事先报管理办公室备案；时间在一年以上者，按停止研究处理，退还剩余经费。第二十四条依据上级主管部门要求，学校组织对基本科研业务费项目进行过程管理与绩效评估，并定期向主管部门报送总结报告。第二十五条发表资助项目取得的研究成绩，应当注明得到“东南高校基本科研业务费项目资助”及项目编号。第五章附则第二十六条本方法自颁布之日起执行，由东南高校基本科研业务费管理领导小组负责解释。篇3:高校教育发展基金会捐赠资金管理方法海事高校教育发展基金会捐赠资金管理方法第一章总则第一条为科学、规范地管理z海事高校教育发展基金会（以下简称基金会）的捐赠资金，依据《基金会管理条例》及《z海事高校教育发展基金会章程》的有关规定，结合我校实际，订立本方法。第二条基金会捐赠资金的募集、使用及运作严格执行国家的有关法律法规。第二章资金募集及使用第三条基金会属于非公募基金会，资金收入紧要来源于：（一）自然人、法人或其他组织本身乐意捐赠；（二）政府资助；（三）投资收益；（四）其它合法收入。第四条基金会接受的限定性捐赠项目（指明白捐赠用途）资金，依照捐赠协议（或捐赠登记表）中商定的内容使用。第五条基金会接受的非限定性捐赠项目（未指明捐赠用途）资金，将由基金会统筹管理使用。第三章资金运作第六条资金运作采取专项基金模式，基金母本由基金会原始基金及非限定性捐赠资金构成。第七条资金运作必需在国家法律、法规允许范围内选择发展前景好的项目，确保基金的保值增值。第八条资金运作形式和紧要投向计划，由基金会秘书处向理事会提出，经专业风险评估后，由理事会审定批准，授权秘书处实施。第九条资金运作后，由分管负责人跟踪其运作全过程，显现问题及时解决，重点问题报理事会研究处理。第十条每笔到期的运作资金必需及时将本息全部收回到基金会账户。第十一条参加资金运作的人员不得以任何方式从对方取得任何酬劳，对业绩突出者由理事会酌情予以嘉奖。第四章财务管理第十二条基金会在银行设立专用的人民币账户并依据需要设立外币账户。第十三条基金会配备具有专业资格的会计和出纳人员，严格执行国家财务会计制度及关于票据管理、现金管理的有关规定，依法建立健全内部会计监督制度，编制年度经费预算、决算。第十四条基金会在理事会换届和更换法定代表人之前必需接受登记管理机关和业务主管单位组织的财务审计。第十五条基金会秘书处行政办公支出和工作人员补贴支出依照国家规定执行，纳入基金会年度经费预算，超出部分由z海事高校负担。第五章监督管理第十