审批与报销流程管理制度

审批与报销流程管理制度第一章总则第一条目的和依据为规范企业内部审批与报销流程，加强财务管理，确保企业财务的安全和有效使用，订立本制度。第二条适用范围本制度适用于我公司全体员工，包含正式员工、临时员工和实习生等。第三条审批和报销定义（一）审批：是指员工在进行业务活动或项目实施前，通过正式的程序向上级领导寻求批准或授权的行为。（二）报销：是指员工通过财务流程向企业进行费用报销的行为。第四条审批与报销流程管理的基本原则（一）公开透亮原则：审批与报销流程应公开透亮，员工应具备明确的审批和报销权利。（二）规范制度原则：员工在进行审批与报销时，应严格依照制度规定进行操作。（三）合理性原则：审批与报销流程应依据实际需求和公司利益进行合理配置。（四）高效性原则：审批与报销流程应具备高效、快捷的特点，提高工作效率。第二章审批与报销流程管理第五条审批流程（一）申请流程：1.员工在进行业务活动或项目实施前，应提前向直接上级进行申请。2.上级对申请进行审批，审批结果及时反馈给申请人。（二）协同流程：1.对于跨部门或涉及多人协作的审批事项，申请人应依据实际情况，将相关人员纳入审批流程，并明确各人员的职责和权限。2.协同流程中的审批人员应及时审批，并在规定时间内完成审批。（三）会议流程：1.对于涉及会议决策的审批事项，申请人应提前将相关料子提交给会议组织者，并亲自参加会议。2.会议组织者应依照程序组织开展会议，并记录会议内容及决策结果。3.决策结果经主持人签字确认后，及时通知申请人。（四）备案流程：1.对于一些重点决策或具有紧要意义的审批事项，应进行备案。2.备案程序由相关部门负责，完成备案后通知申请人。第六条报销流程（一）费用报销：1.员工在发生费用后，应依照公司规定的报销政策进行合理费用的报销。2.员工应将费用报销票据如票据、合同、发票等事先收集齐备，并依照规定的时间节点进行报销申请。3.财务部门进行费用审核，审核结果反馈给申请人。（二）差旅报销：1.员工在外勤或出差期间发生的费用，依照公司的差旅报销政策进行申请和报销。2.员工应提前办理差旅申请，并得到直接上级的批准后方可出行。3.差旅结束后，员工应将差旅费用报销票据如交通票据、酒店发票等整理齐备，并依照规定的时间节点进行报销申请。4.财务部门进行差旅费用审核，审核结果反馈给申请人。第七条权责关系和权限掌控（一）权限掌控：1.员工依据自身岗位职责和权限，具备相应的审批和报销权限。2.系统管理员依据员工的职级和岗位，设定相应的系统权限，并进行权限调配和管理。（二）权责关系：1.上级对下级的审批结果具有管束力，下级应依照上级的批准结果进行相应的业务活动。2.员工在审批和报销过程中，应履行相应的责任和义务，确保申请的真实性和合规性。第八条监督和反馈机制（一）监督机制：1.相关部门对审批和报销流程进行监督，发现问题及时进行整改和改进。2.上级对下级的审批和报销行为进行监督，确保员工按制度要求进行操作。（二）反馈机制：1.员工对审批和报销流程提出看法和建议，相关部门及时予以反馈。2.上级对员工的审批和报销行为进行评价和反馈，提出改进措施。第九条信息安全和保密（一）信息安全：1.在审批和报销过程中，员工应妥当保管相关信息，防止信息泄露和窜改。2.在使用电子审批和报销系统时，员工应遵从相关安全规定，确保系统安全。（二）保密：1.在审批和报销过程中，员工应依据企业保密规定，对涉及机密和敏感信息保密。第三章附则第十条本制度的解释权本制度的解释权归企业管理负责人全部，并保存最终修订权。第十一条本制度的执行和监督（一）本制度由企业管理负责人负责执行和监督。（二）相关部门负责对员工的审批和报销行为进行监督和管理。（三）员工应依照本制度要求进行审批和报销，并接受监督和检查。第十二条本制度的修订和调整（一）本制度的修订和调整应经企业管理负责人批准后生效。（二）修订和调整后的制度，应及时通知全体员工，并进行培训和宣传。第十三条附加规定对于本制度