2024年医院业务管理制度范例（七篇）

第10页共10页2024年医院业务管理制度范例第二十九条，医疗服务项目成本核算体系，旨在精确计量各科室所执行的医疗服务项目成本。此过程涉及对各类支出的系统归集与合理分摊至具体项目，从而得出各项目的单位成本。分摊依据包括但不限于各项目收入比例及工作量等关键指标，确保核算结果的准确性与科学性。第三十条，病种成本核算聚焦于特定病种，遵循既定流程与方法，将治疗该病种所产生的医疗项目成本、药品费用及独立计费材料成本汇总计算，以全面反映病种成本构成。第三十一条，针对诊次与床日成本核算，我们明确以诊次与床日为核算核心，进一步将科室成本细化分摊至门急诊就诊人次及住院床日，进而计算出诊次成本与床日成本，为医院运营效率评估提供有力支持。第三十二条，为确保医院成本核算的真实性与规范性，特明确以下支出不应计入成本范畴：非医院成本核算主体的经济活动支出、资本性支出（如固定资产购置与建造、无形资产购入等）、对外投资支出、罚款、赞助与捐赠支出、特定经费来源的科研教学项目支出、基金列支费用及国家规定不得列入成本的其他支出。第三十三条，医院应依托成本核算结果，与目标成本或标准成本进行对比分析，运用趋势分析、结构分析、量本利分析等科学方法，深入剖析成本变动趋势与动因，以期把握成本变动规律，促进成本效率的持续提升。第三十四条，医院在确保医疗服务品质的前提下，应综合运用多种管理手段与措施，严格遵循既定的成本定额、成本计划及开支标准，对成本形成过程中的各项耗费实施有效控制。同时，建立健全成本定额管理制度与费用审核机制，及时纠正并限制不必要的成本超支现象，确保成本费用的合理控制。第六章收支结余管理第三十五条，收支结余作为医院财务健康的重要指标，反映了医院收入与支出相抵后的净余额。其构成包括业务收支结余、财政项目补助收支结转（余）及科教项目收支结转（余）。各类收支结余的计算方法均依据国家相关规定执行，确保数据的准确性与可比性。第三十六条，业务收支结余在扣除按规定需结转下年继续使用的资金后，将结转至结余分配环节。对于正数结余，医院可依据国家规定提取专用基金并转入事业基金；若为负数，则应由事业基金进行弥补，不足部分转入未弥补亏损。对于实行收入上缴的地区，需根据本地实际情况制定具体的控制指标，如业务收支结余率、次均费用等，并严格执行上缴与统筹使用规定。第三十七条，医院应加强对结余资金的监管力度，确保结余的计算与分配符合国家法规要求。同时，将结余资金纳入单位预算管理范畴，在年度预算编制与执行过程中合理安排使用。对于财政项目补助收支结转（余）与科教项目收支结转（余），则按规定结转下年继续使用。第七章流动资产管理第三十八条，流动资产作为医院短期内可变现或耗用的资产类别，主要包括货币资金、应收款项、预付款项及存货等。医院应高度重视流动资产的管理与运用效率。第三十九条，货币资金作为医院资金流动的核心组成部分，包括现金、银行存款及零余额账户用款额度等。医院应严格遵守国家财经法规要求建立健全货币资金管理制度确保资金安全与合规使用。第四十条，应收及预付款项作为医院在开展业务活动过程中形成的债权项目需加强管理与监控。医院应定期对应收及预付款项进行分析与清理确保债权及时回收并减少坏账损失风险。同时依据国家及地方财政主管部门规定合理计提坏账准备以应对潜在坏账风险。2024年医院业务管理制度范例（二）197.各级医师的手术参与范围如下：低年资住院医师，他们在完成本科三年、专科五年或医士七年的工作后，可担任一类手术（常规小型手术）的主刀医师，以及二类手术（中等难度手术）的第一助手。高年资住院医师可担任二类手术的主刀医师，同时可作为部分三类手术（高难度手术）的第一助手。8.手术室护士负责按时将手术患者从病房接送至手术室，确保携带完整的病历、X线片等必需的手术资料和物品。9.在手术开始前，手术室工作人员需仔细核对手术患者的床号、姓名、性别、年龄、诊断、手术名称、部位（如左右侧）以及麻醉方式等信息。手术过程中，医生、护士和麻醉师需保持专注，严肃认真，密切协作，并在术后进行三核对（敷料、器械、线卷）。10.手术室工作人员和麻醉师有责任确保术前准备的完备性。若发现缺失重要项目，应向手术医师提出，并采取补救措施。若缺失项目可能影响手术安全和效果，有权拒绝进行手术。11.术者对整个手术过程负主要责任，包括组织指导手术，确保手术效果和患者安全。其他人员必须听从术者指挥，各司其职，不得违反规程或失职。12.若手术中出现可能威胁患者生命安全的意外情况，应立即通知上级医师或院领导，以便迅速组织抢救。13.根据手术性质，护士需在手术患者返回病房前做好一切准备工作，如整理病床、准备各种治疗设备（输液架、吸引器、吸氧设备、胃肠减压器等）。14.麻醉医师、巡回护士和术者需在患者麻醉清醒且病情稳定后亲自护送患者回病房，并向值班医师和护士详细交接手术、麻醉情况、病情、用药及注意事项，交接完毕后方可离开。15.手术医师应在手术结束后，及时填写“病理标本送检单”，并将标本送检。同时，需及时、准确完成手术记录。手术室工作制度1.手术室工作人员必须严格遵守无菌原则，执行各项职责、无菌操作规程、消毒常规、急救抢救制度、查对制度、防止交叉感染和特种感染处理原则、防止差错事故制度、安全制度、药品和器械管理制度、值班制度，保持室内整洁。进入手术室需穿戴手术室专用鞋、帽、隔离衣和口罩。2.手术室应保持庄重、安静的环境，禁止大声喧哗。违反手术室工作制度者，手术室负责人有权禁止其进入。3.手术室的药品、器械和敷料应由专人保管，并存放在固定位置。急症手术的全套器材、电气和蒸汽设备应定期检查，以确保手术的顺利进行。手术室器械一般不得外借，如需外借，须经院领导批准并办理临时借用手续。麻醉药和剧毒药需有明显标识，由专人加锁保管，使用前需仔细核对医嘱并经过详细查对。4.无菌手术和有菌手术应分开进行，防止交叉感染。手术前后，手术室护士需详细清点器械、敷料数量，并及时处理被血液污染的器械和敷料，使用后的物品需经过清洁和检查后归还原处。如条件允许，应先进行无菌手术，再进行有菌手术。5.手术室应常备急症专用器械、敷料，不得以任何理由拒绝或延误急症手术。手术室应对手术患者进行详细登记，并按时统计上报。6.手术室应每周进行一次全面清洁消毒，每月进行一次细菌培养（包括空气、清洁后的手、消毒物品）。如有感染情况，应与相关科室共同研究感染原因，并及时纠正。7.手术通知单需在手术前一天送至手术室，以便做好准备工作。急诊手术通知单需经责任医师或值班医师签字确认。8.手术室需按时接收手术患者，并携带完整病历，核对患者姓名、年龄、床位、诊断、手术名称及部位标记，防止差错。患者需穿医院提供的手术服进入手术室。9.手术室工作人员暂时离开手术室需请假，得到同意并安排好工作后方可离开。外出时需更换外出服装、鞋帽。10.疖肿或急性呼吸道感染的人员原则上不得进入手术间，特殊情况需佩戴双层口罩。11.手术室除特殊紧急情况外，不得传递私人电话，严禁在手术室内2024年医院业务管理制度范例（三）第二十九条，医疗服务项目成本核算过程严谨，旨在精确计算各科室开展医疗服务的单位成本。此过程通过归集与分配临床服务类、医疗技术类及医疗辅助类科室的医疗成本至其提供的具体服务项目，并依据各项目收入比例、工作量等合理参数进行分摊，以确保核算结果的准确性。第三十条，病种成本核算以特定病种为核算核心，遵循既定流程与方法，将治疗该病种所涉医疗项目成本、药品成本及单独计费材料成本汇总计算，以全面反映病种成本构成。第三十一条，针对诊次与床日成本核算，明确以诊次、床日为核算基准，进一步将科室成本分摊至门急诊人次与住院床日，从而精确计算出诊次成本与床日成本，为成本管理与医疗服务定价提供数据支持。第三十二条，为确保医院成本核算的规范性与准确性，特明确以下支出不应计入成本范围：非医院成本核算主体的经济活动支出、资本性支出（如固定资产购置、无形资产购入等）、对外投资支出、罚款、赞助与捐赠支出、有特定经费来源的科研教学项目支出、基金列支费用及国家规定不得列入成本的其他支出。第三十三条，医院应依托成本核算结果，与目标成本或标准成本进行对比分析，运用趋势分析、结构分析及量本利分析等科学方法，深入剖析成本变动原因与规律，以持续提升成本效率与管理水平。第三十四条，医院在确保医疗服务质量不受影响的前提下，应采取多种管理手段与措施，严格遵循成本定额、成本计划及开支标准，对成本形成过程中的各项耗费实施有效控制。同时，建立健全成本定额管理制度与费用审核制度，及时发现并纠正不必要的成本费用支出差异，实现成本费用的有效管控。第六章收支结余管理第三十五条，收支结余作为医院财务状况的重要指标，反映了医院收入与支出相抵后的净结果。其构成包括业务收支结余、财政项目补助收支结转（余）及科教项目收支结转（余）。各类收支结余的计算依据明确，确保数据的准确性与可比性。第三十六条，业务收支结余在扣除按规定需结转下年继续使用的资金后，将结转至结余分配环节。对于正数结余，医院可依法提取专用基金并转入事业基金；若为负数，则应由事业基金弥补，不足部分则形成未弥补亏损。针对实行收入上缴的地区，需根据本地实际情况制定具体的控制指标，如业务收支结余率、次均费用等，并严格执行上缴与统筹使用规定。第三十七条，医院应加强对结余资金的管理，确保按国家规定正确计算与分配结余。同时，将结余资金纳入单位预算管理范畴，在编制与执行年度预算过程中，如需追加预算，应严格按照财政部门规定执行。对于财政项目补助收支结转（余）的使用，亦需遵循财政部门的相关规定与报批程序。第七章流动资产管理第三十八条，流动资产作为医院资产的重要组成部分，具有流动性强、周转快的特点。其范围涵盖货币资金、应收款项、预付款项及存货等，均为医院在一年内（含一年）可变现或耗用的资产。第三十九条，针对货币资金的管理，医院应严格遵守国家相关规定，建立健全货币资金管理制度，确保资金的安全与有效使用。第四十条，应收及预付款项作为医院在开展业务活动过程中形成的债权，其管理尤为重要。医院需定期分析、及时清理应收及预付款项，以防范坏账风险。同时，依据省（自治区、直辖市）财政、主管部门规定的方法与比例计提坏账准备，并对确认无法收回的款项按程序进行核销处理。2024年医院业务管理制度范例（四）第二十九条：医疗服务项目成本核算旨在针对各科室所开展的医疗服务项目，进行各项支出的归集与分配，进而计算出各项目的单位成本。其核算方法涉及将临床服务类、医疗技术类及医疗辅助类科室的医疗成本，按照所提供的医疗服务项目进行归集与分摊。分摊参数可选用各项目收入比、工作量等因素。第三十条：病种成本核算以特定病种为核算对象，遵循既定流程与方法，对相关费用进行归集，以计算出病种成本。核算过程中，需将针对某一病种所消耗的医疗项目成本、药品成本及单独收费材料成本进行叠加。第三十一条：诊次与床日成本核算以诊次、床日作为核算基准，进一步将科室成本分摊至门急诊人次与住院床日中，从而得出诊次成本与床日成本。第三十二条：为确保医院正常业务活动的成本与管理水平得到准确反映，在进行成本核算时，需明确界定成本范围，排除以下支出：非医院成本核算主体及其经济活动支出；购置与建造固定资产、无形资产及其他资产的资本性支出；对外投资支出；各类罚款、赞助与捐赠支出；有经费来源的科研、教学等项目支出；在各类基金中列支的费用；以及国家规定不得列入成本的其他支出。第三十三条：医院应依据成本核算结果，与目标成本或标准成本进行对比，采用趋势分析、结构分析、量本利分析等方法，深入分析实际成本变动情况及其原因，以把握成本变动规律，提升成本效率。第三十四条：医院应在确保医疗服务质量的前提下，运用多种管理手段与措施，依据预定的成本定额、成本计划及成本费用开支标准，对成本形成过程中的各项耗费实施有效控制。医院应建立健全成本定额管理制度与费用审核制度，采取有效措施纠正并限制不必要的成本费用支出差异，以实现成本费用的有效控制。第六章收支结余管理第三十五条：收支结余系指医院收入与支出相抵后的余额，涵盖业务收支结余、财政项目补助收支结转（余）及科教项目收支结转（余）。各类收支结余的计算公式如下所述。第三十六条：业务收支结余应在期末扣除按规定需结转至下年继续使用的资金后，结转至结余分配。若为正数，则可依据国家相关规定提取专用基金，并转入事业基金；若为负数，则应由事业基金进行弥补，且不得进行其他分配。若事业基金不足以弥补，则转入未弥补亏损。对于实行收入上缴的地区，应根据本地实际情况，制定具体的业务收支结余率、次均费用等控制指标。超出规定控制指标的部分应上缴财政，并由同级财政部门与主管部门共同统筹，专项用于卫生事业发展与绩效考核奖励。财政项目补助收支结转（余）及科教项目收支结转（余）应结转至下年继续使用。若国家另有规定，则从其规定。第三十七条：医院应加强对结余资金的管理，确保按照国家规定正确计算与分配结余。医院结余资金应按规定纳入单位预算，并在编制年度预算及执行中需追加预算时，依据财政部门的规定进行安排使用。医院动用财政项目补助收支结转（余）时，应严格遵守财政部门的相关规定与报批程序。第七章流动资产管理第三十八条：流动资产是指医院在一年内（含一年）能够变现或耗用的资产。医院的流动资产主要包括货币资金、应收款项、预付款项及存货等。第三十九条：货币资金涵盖现金、银行存款及零余额账户用款额度等。医院应严格遵守国家相关规定，建立健全货币资金管理制度。第四十条：应收及预付款项系指医院在开展业务活动及其他活动过程中所形成的各项债权，包括但不限于应收医疗款、预付账款、财政应返还资金及其他应收款等。医院应加强对应收及预付款项的管理，定期进行分析与清理。年度终了时，医院可采用余额百分比法、账龄分析法及个别认定法等方法计提坏账准备。累计计提的坏账准备不得超过年末应收医疗款及其他应收款科目余额的既定比例。计提坏账准备的具体办法应依据省（自治区、直辖市）财政及主管部门的相关规定执行。对于账龄超过三年且确认无法收回的应收医疗款及其他应收款，可作为坏账损失处理。坏账损失需经过清查并报国有资产管理部门批准后，在坏账准备中予以冲销。若已核销的坏账被收回，则应增加坏账准备。2024年医院业务管理制度范例（五）一、采购原则与方式1.采购物资应秉持公平、公正、公开的原则，实施阳光采购。需坚持公正无私，维护医院利益，以节约为本，并综合考虑质量、价格及售后服务等因素，择优采购。2.采购小组在接收经审批的采购计划后，应立即组织相关人员（不少于指定人数）在限定时间内完成物资采购，确保不延误工作。3.采购小组外出采购前，必须持有院长审批的购物计划。采购过程中，应勤勉尽责，多方比较，通过谈判争取最优价格，确保采购物品物美价廉、质量可靠、经久耐用。4.对于一次性采购量大、市场上质价差异显著且涉及范围广的物资，应采取公开招标方式进行采购。5.采购人员应严格把关物资质量，确保价格合理、质量合格。若因疏忽采购伪劣产品，将承担相应经济责任。二、采购方法1.药品耗材类、印刷品等一律采用招标定价方式，由医院采购委员会负责组织实施。2.总务后勤类物资根据市场行情采用询价议价方式采购，常用且量大的后勤物资优先采用招标或询价议价方式采购，由医院采购部负责实施，并按审批权限进行审批。3.单价超过指定金额的设备必须采取招标采购方式，由医院采购委员会负责实施，并经股东会审批。4.介于指定金额范围内的设备，可采用招标或询价方式采购，由医院采购部负责实施，并经董事会审批。5.单价低于指定金额的设备及物资采用询价方式采购，由医院采购部负责实施，并经院长审批。三、采购程序1.计划与立项(1)医院常用后勤类、办公类物资由总务库管人员或使用部门主任、护士长拟定采购计划单，按分级审批权限报批后交采购部执行。原则上每月采购两次。(2)药品耗材类由药剂科库房管理员根据临床科室用药情况拟定采购计划单，经药剂科主任签署意见并报分管院长、院长审批后交采购部实施。(3)紧急或临时急需采购由使用科室提出申请，经分管院长征求院长同意后交采购中心处理。(4)特殊物资（如体内植入物）的采购需提前指定天数由使用科室提供详细信息，采购部在尊重临床需求的基础上依据询价比价结果确定品种，使用科室需按规定对植入物进行严格验收、登记、交接。2.调研、论证、询价采购计划立项后，采购委员会组织采购部、使用科室、业务科室、审计人员进行市场调研、考察和询价，并撰写书面考察报告供招标采购委员会参考。3.招标、议标医院大宗物资及设备经调研论证后由采购委员会组织采购部进行招标、议标。招议标结果需全体参与人员签字确认方可生效。四、验收和入库1.严格执行出入库验收制度。常用后勤类、办公类物资由总务库管人员、业务主管部门负责人依据采购部通知单共同验收。2.耗材类由库房管理员、护理部、使用单位负责人共同验收合格后方可入库。3.一次性卫生材料每次购置均需进行质量验收并检查相关证件合格后方可入库。4.药品由药库管理员、药剂科主任、药品会计共同验收注意各项细节。5.仪器设备由设备科、使用科室、财务科依据采购合同要求共同验收指定金额以上设备需分管院长参与验收（进口设备邀请商检局）。6.所有物资验收均需详细记录验收结果并由全体验收人员签名。五、物资的报销物资采购报销需经采购人员、证明人、验收人、采购部主任签字并报分管院长审核后由院长审批报销。手续不全财务科不得付款。分期付款按合同付款比例及审批手续进行。六、常规物资采购时限各物资库管人员应在每月指定日期集中报送采购需求计划表采购部应在七个工作日内完成采购并交仓库验收入库。七、采购监督医院监事会作为监督机构负责对采购计划、价格、物资入库、使用等环节进行监督和稽核并承担市场询价义务。2024年医院业务管理制度范例（六）为了进一步强化医院对外包业务的管理，确保各行业外包行为的规范性，有效防范业务外包可能带来的风险，根据现行相关法律法规，特制定以下制度：一、各承包商必须严格遵守合同条款，依据国家法律法规、规章及标准，全面履行其合同义务，并承担相应的安全生产责任。同时，需将相关工作人员名单提交至总务科备案，如有任何变动，需及时通知总务科。总务科将负责对其工作进行全面监督、考核与管理，并在各外包场所显著位置公布投诉电话，以便及时接收并处理相关反馈。二、承包商在业务执行过程中，如遇需与其他科室协调沟通的事项，应首先与总务科负责人取得联系，由总务科负责人负责协调与医院其他科室的沟通工作。三、总务科在日常监管中，如发现承包商