2024年企业差旅费报销制度范文（三篇）

第4页共4页2024年企业差旅费报销制度范文公司副总经理及以上级别的出差，需事先获得总经理的批准；若总经理出差超过三天，或副总经理出差超过七天，此类情况需经董事长批准。2、出差人员借款需持有已批准的“出差申请单”，并填写“借支单”，明确借款人、部门、借款用途、金额等信息。部门负责人批准后，再经财务负责人审核，最后由分管领导审批，方可办理借款。出差期间的借款遵循“前账不清、后账不借”的原则，对于违反规定导致财务混乱的，将追究财务经办人及负责人的责任。《借支单》格式：第五条差旅费报销程序1、差旅费报销流程图(1)出差期间如需使用招待费，需事先征得分管领导同意，并由安排领导核准并签署意见，财务部方可进行审核报销。(2)出差人员返回公司后，需提交出差完成情况的书面报告，并向分管领导汇报，由分管领导进行考核并签署意见。(3)若实际发生的差旅费与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符，需经分管领导签署意见后方可报销。因特殊原因或情况变化需改变行程的，需提前获得批准。(4)出差回公司后，应在一周内完成报销，超过一周未报销的，每天罚款____元；若超过一个月，每张单据按每月____元累积加罚（发票日期），同时追究其部门担保人责任。《差旅费报销单》格式：第六条差旅费报销标准差旅费涵盖出差期间的住宿费、车船费（含飞机费用）、伙食补助费、交通补助费等。住宿费按实际天数在规定的限额内凭据报销；车船费在规定的等级标准内凭据报销；伙食补助费和交通补助费按出差天数计算包干使用。1、住宿标准(金额单位：元)(1)员工出差住宿费在规定的限额内凭据报销，特殊情况需总经理批准。(2)其他人员与上级职务或职称人员一同出差，因工作需要，可按相同标准报销住宿费。(3)出差人员的住宿费实行限额凭据报销，按实际住宿天数计算。(4)若在接待单位或亲友家住宿，公司将不承担住宿费。(5)住宿费标准一般指每天每间，同性二人同时出差，可按一个房间标准报销。副总及以上级别人员出差，可单独住宿。2、伙食补助费(1)员工省内出差当天往返，____小时以内，补助每人____元；超过____小时的，补助每人每天____元。(2)参加各种会议的出差人员，已缴纳会议期间的伙食费，不再报销会议期间的伙食补助费；途中的伙食补助费按每人每天____元的标准报销。3、市内交通费4、交通工具标准(1)乘坐其他交通工具，超出规定标准的部分由个人承担。(2)乘坐火车及长途汽车，应提供相关购票证明，如无法提供，需出差人出具凭单。(3)乘坐轮船需提供购票证明单或船票存根。(4)因紧急公务需搭乘飞机，需事先报批并凭飞机票根报销。(5)搭乘公司交通工具的员工，不得再报销交通费。(6)员工乘坐飞机往返机场的专线客车费用，可凭据报销。5、通讯费报销办法除外出学习和驻厂人员外，出差人员每天可报销____元通讯费，特殊情况需经主管领导批准。第七条补充规定1、因业务工作需要使用招待费，需事先征得分管领导同意，并经安排领导核准并签署意见，财务部方可审核报销。2、出差人员应保留完整的交通、住宿发票作为报销依据。对于公司代订的票务，应保留复印件作为审核凭证。3、驾驶员外出按____元/百公里补助，违章罚款不得报销。4、外出参加会议，若会议费用中包含食宿，不再享受食宿补助，仅报销市内交通费。若不含食宿，按既定标准予以补助。5、外出学习、驻厂人员，伙食补助每天____元，期间不享受市内交通费、住宿费包干，途中可享受交通、伙食补助费。6、因公携带的行李运费，需提供正式的运费收据作为报销凭证。7、对于自带车辆的员工，交通补助费将被取消（乘坐出租车需经主管领导同意）。8、出差人员原则上不得乘坐出租车，但以下情况除外：(1)出差目的地偏远，无公共交通工具；(2)携带大量现金或重要文件，需确保安全；(3)携带笨2024年企业差旅费报销制度范文（二）第一条为确保公司正常运营，加强差旅费用管理，遵循合理、节约的原则，同时满足出差人员的工作与生活需求，结合公司实际情况，特制定本管理办法。第二条本办法旨在明确公司出差审批、费用报销等工作的管理流程与考核标准。第三条本办法适用于公司所有部门。第四条综合办公室负责员工出差的考核管理与费用控制，财务部则承担差旅费用的监控职责，其他各部门为费用控制实施的直接责任部门。第五条出差办理程序：1.出差人员需事先填写“出差申请单”，明确出差地点、事由、预计天数及所需资金，经部门负责人签署意见并报分管领导批准后方可出行。审批说明：员工因公出差，省内行程由部门经理审批，省外出差则需总经理批准；部门负责人及公司副总经理的出差，均需总经理批准。2.出差人员借款时，需持已批准的“出差申请单”，填写“借支单”，注明借款人、部门、借款用途及金额等信息，经部门负责人批准、财务负责人审核及总经理审批后，方可办理借款手续。借款遵循“前账不清、后账不借”的原则，对违反规定造成账务混乱的部门，将追究财务经办人及部门负责人的责任。第六条差旅费报销程序：1.差旅费报销流程图（略）（1）报销的差旅费需与出差申请单中规定的地点、天数、人数、交通工具等信息相符。因特殊原因需变更的，需经分管领导签署意见后方可报销。（2）出差人员回公司后，应在三天内完成报销手续，逾期将按总费用的____%扣罚。2.《差旅费报销单》格式（略）第七条差旅费报销标准：差旅费包括住宿费、车船费（含飞机票）、伙食补助费、交通补助费等。各项费用按以下标准报销：1.住宿标准（金额单位：元）：（1）超出标准需由本人申请说明情况，经分管部门领导同意并报总经理核准后方可报销。（2）住宿费实行限额凭据报销，按实际住宿天数计算。（3）与公司领导同行且费用由公司统一支付的，个人不再报销住宿费。（4）晚上乘车并在车上过夜的，不计住宿天数，不报销住宿费。2.伙食补助标准：（1）出差当天往返的，根据时间节点给予不同餐次的补贴。（2）常住外地的营销人员、驻厂人员（非当地人员）每人每天伙食补助费____元。（3）与公司领导同行且费用由公司统一支付的，个人不再享受伙食补助费。（4）出差其他地区且不享受公司工作餐补贴的，按前述标准补助。3.市内交通费：在标准内凭据报销，超标准需经分管部门领导同意后方可报销。4.交通工具标准：（1）特殊情况下需乘飞机的，需事先报总经理批准。（2）乘坐出租车、微型车需说明特殊情况并经分管领导及总经理核准后方可报销。（3）乘坐火车连续超过____小时未乘卧铺的，可凭车票差价____%加发补贴。（4）搭乘公司交通工具的，不再报销交通费。5.通讯费报销办法：除外出学习和驻厂人员外，出差人员按实际通话清单报销公司业务通讯费。特殊情况需经主管领导批准。已享受通讯费补贴的人员不再享受此规定。第八条补充规定：1.出差过程中因业务需要产生的招待费需经分管领导同意并签署意见后，方可由财务部审核报销。2.参加会议时，会议费用包含食宿的，不再享受食宿费用补助；仅包含市内交通费的，按前述标准补助。3.另行聘用或有协议的人员按其规定或协议考核的，不享受本办法规定的报销制度和补贴待遇。2024年企业差旅费报销制度范文（三）为优化成本控制，提升效率，以及规范公务出差人员的审批和报销流程，特依据本单位的实际状况制定本制度。一、报销适用范围：本规定适用于因公务出差需要报销的员工。二、出差审批流程：1、出差申请程序：所有因工作需要的出差，无论是否需要借款，均需提前填写“出差申请单”，明确出差任务、行程安排、预计停留时间及同行人员等信息，并需经过部门负责人和分管领导的审批签字。如出差任务涉及多个部门的员工，各部门应分别填写出差申请单。未经审批的出差，财务部将不予办理借款和报销手续。出差申请单由财务部保存，作为部门费用考核的依据。2、借款流程：如需借款，需填写“领款单”，并根据已审批的出差申请单确定借款金额。领款单需经厂长审批后方可执行。同时，财务部遵循“前账不清，后账不借”的原则。3、差旅费报销程序：出差人员返回后，需如实填写“差旅费报销单”，详细列出出差事由、时间、路线，并交由厂长审批签字，再交财务部审核签字，按照《差旅费费用报销程序》进行报销。对于可报销出租车费的人员以外的其他员工，如需乘坐出租车，需事先获得厂长的同意并在报销时由厂长签字确认。二、差旅费报销原则：(1)在市内出差，无论时间长短，均不提供出差补助费。因工作原因无法在公司食堂或家中就餐的，可提供误餐补助费。超出市内范围的出差，将提供六十元每天的出差补助费。(2)住宿费报销需凭出差期间的实际发票，按天数计算报销，无发票的不予报销。(3)超出市内范围的交通费需凭正式发票报销，无发票的不予报销。(4)出差人员应在回公司后规定的时间内完成报销，如需延期，需书面申请并获得部门领导和分管领导的审批。(5)随同车辆（包括因工作需要随货车）到达目的地，未产生车船票的，仅按出差补贴标准报销。(6)一般情况下，出差人员不得乘坐飞机，经批准后方可乘坐，往返机场的专线客车费用凭票报销，不计入市内交通费补贴范围。三、差旅费报销注意事项：1、报销人需在报销单上清晰填写出差人数、姓名、职称、出差事由、起止时间及地点。2、差旅报销应按照财事字[____]第____号文件规定执行。出差人员不得超标住宿和乘坐飞机，特殊情况需乘坐飞机、软卧或超标住宿的，需经厂长在相关发票背面签字审批后方可报销，否则将按照火车票价或基本住宿标准执行。3、通常情况下，出租车票不予报销，特殊情况需乘坐出租车的，需提供情况说明并由厂长签字确认后方可报销。4、参加会议的员工需将会议通知附在报销单后，电话通知的需在出差事由中注明。5、每项出差应单独填写报销单，不得将多