财务岗位职责与权限

财务岗位职责与权限正文

第1篇：岗位职责财务部职责及相关权限

财务部职责目录

一、日常工作...3二、制度建设...4三、核算管理.•・4（一）

流动资产核算.......4（二）固定资产核算........5（三）

无形资产及递延资产核算.6（四）流动负债核算.......6

（五）长期负债核算.......7（六）所有者权益核算......7

（七）成本费用核算.......7（八）销售利润核算........8

四、会计报表...9（-）每月对外编报的会计报表.......9

（二）每月向股东、公司领导编报的会计报表........9五、

经营预算...10六、经济分析...10

财务部职责一、日常工作

1.负责公司日常费用审核、报销。

2.负责公司日常现金、银行存款收支结算、核算管理。3.负

责每月编制工资表和发放。4.负责备用金的核算管理。

5.负责每月各项税金的计算、核算、申报及缴纳。6.负责每

月公司员工社保费复核。

7.负责销售合同审核管理、建立台账、每月编报情况表。8.

负责采购合同审核管理、建立台账、做好分析和跟踪。9.负

责每周定期向公司领导报货币资金余额情况表。10.负责会

计凭证的保管、装订、归档管理。

2

11.负责定期对债权债务进行分析、催收、清理。

12.负责组织公司进行资产、存货、低值易耗品的清查和盘点。

13.负责每月进行经济活动分析，当好公司领导的参谋。14.

凡费用报销、合同货款支付、备用金、工资奖励发放等各项

涉及货币资金支出的，按公司规定的程序，报公司领导审批

后再支付。

15.负责债权债务的核算清理，责任到经办人。

16.负责每月总账、明细账按时结账，核对相符，按月编报会

计报表。

17.负责每月主营业务成本、管理费用、财务费用、营业费用

的归集、核算、结转。

18.负责协调与银行、工商、税务各方关系。19.负责每年公

司的工商年检。

2021责每月计提固定资产折旧、按时计入成本费用。21.负

责每月编报公司对外的统计报表。

22.负责组织编制公司经营预算，做好检查、考核。23.负责

每月编制银行存款余额调节表。

24.根据公司经营需要，筹资、融资和资金平衡管理。

3

25.负责海关出口退税的申报、核算、管理。26.做好与公司

各部门的协调配合。27.完成公司领导交给的其他工作任务。

二、制度建设

1.认真执行《公司法》、《会计法》、财务通则、会计准则、财

经法规、财务制度、会计制度、财经纪律和工商、税务有关

的各项法规制度。

2.结合公司的具体实际，制定公司财务管理制度、会计核算

制度、成本费用核算制度、资金收支管理制度、费用报销制

度、预算管理办法等。

三、核算管理

设置“现金”科目，设置现金明细账进行明细核算，做到日

清月结。

4

设置“银行存款”

设置“应收账款”

设置“预付账款”

设置”应收出口退税”

设置“其他应收款”

5

设置“库存商品”

设置“待摊费用”

设置“固定资产”

设置“累计折旧”科目。设明细账核算。

（三）无形资产及递延资产核算

设置“无形资产”、“递延资产”

设置“短期借款”

6

设置“应付账款”

设置“预收账款”

设置“其他应付款”

设置“应付工资”

设置“应交税金”

设置“其他未交款”科目，按其他未交款的项目名称设二级

科目。设明细账核算。（五）长期负债核算

7

根据公司发生的长期负债的项目内容，设置“长期借款”、“应

付债券”、“长期应付款”、“其他长期负债”等科目进行核算。

设“实收资本”

设“资本公积”

设“盈余公积”

设“主营业务成本”

设“管理费用”科目，按费用项目设二级科目。设明

8

设“营业费用”

设“财务费用”

设“主营业务收入”

设“主营业务税金及附加”

设“其他业务收入”

设“其他业务支出”科目。设明细账核算。

9

设“营业外收入”

设“营业外支出”

设“所得税”

设“本年利润”

设“利润分配”“汇总损益”、“以前年度损益调整”，科目核

算。

四、会计报表

10

11

五、经营预算

1.起草制定公司经营预算管理办法。

2.在公司的统一领导和部署指挥下，组织好年度经营预算编

制工作。

3.定期分析检查公司经营预算的进度完成情况。4.在公司总

裁的领导下，做好经营预算的考核工作。六、经济分析

财务部每月进行资产负债，经济效益情况的分析，便于公司

领导掌握经营状况。

12

第2篇：岗位职责权限

人员职责和权限/各部门

股东会1.

股东会由全体股东组成，是公司的权力机构：

决定公司的经营方针和投资计划；A审议批准公司的年度财

务预算方案、决算方案；B审议批准公司的利润分配方案和

弥补亏损方案；C对公司增加或者减少注册资本作出决议；D

对发行公司债券作出决议；E对股东向股东以外的人转让出

资作出决议；F对公司合并、分立、变更公司形式、解散和

清算等事项作出决议；G修改公司章程。H

总经理职责和权限2.

主持公司的经营管理工作，组织实施董事会决议。A组织制

定公司年度经营计划，经董事长办公会议批准后负责组织实

施。B拟订公司内部管理机构设置方案。C拟订公司基本管

理制度和制定公司的具体规章制度。D主持公司经营班子日

常各项经营管理工作。EF全面执行和检查落实董事长办公

会议所作出的有关经营班子的各项工作决定

负责召集主持总经理办公会议，检查、督促和协调各部门的

工作进展。G提请聘任或者解聘公司各部门经理。H负责对

各部门经理工作布置、指导、检查监督、评价和考核管理工

作。行使公司章程和董事会I授予的其它职权。

组织对营销业务员业绩档案的建立，定期组织对营销人员业

绩考核和专业培训。J负责公司新技术引进和产品开发工作

计划、实施，确保产品品种扩大。K负责审批营销人员的借

款单、差旅费、差假等。L负责研究和拟定营销线的新项目

的开发。M组织收集市场销售信息、新产品开发信息、用户

的反馈信息等。N负责组织、推行、检查和落实营销部门销

售统计工作及统计基础核算工作的规范管理工作。0组织开

展市场统计分析和预测工作。P签署日常行政、业务文件。Q

负责处理公司重大突发事件。R

副总经理职责和权限3.

贯彻国家有关法律法规，宣传贯彻公司质量方针，组织实现

经营计划、质量目标；A学习质量手册，按质量管理体系要

求运行质量管理活动；B

参与管理评审，确保质量管理体系的持续改进；C

负责原材料、外协件的采购和供方的管理；D负责原材料库、

外协库的管理；E负责生产设备的管理；F负责生产工装和

管理。G负责生产计划和生产管理；H负责安全、工作环境

的管理；I负责设备管理；J负责工装管理；K负责销售合

同评审和合同管理工作；L负责产品销售、交付，负责产品

售前、售后服务工作，及其管理；M负责成品库的管理；N负

责顾客满意监视工作。0负责纠正、预防措施的制定和实施。

P质量部职责和权限4.贯彻公司质量方针和组织实现经营

计划、质量目标；A负责对进货、过程、最终产品的检验、

试验；B负责监视和测量装置的检定工作，以及实验室管理,

C组织内部审核活动；D负责不合格品的评审及处置；EF负

责组织纠正预防措施的验证活动。

的工作；PPAP负责向顾客提交G的批准工作PPAP负责供方

提交H负责按检验文件开展检验、试验活动，并按要求进行

记录；I负责检验和试验结果的状态标识；J通报产品质量

状况，及时隔离不合格品；K主动纠正当生产过程不符合要

求或有发生不合格趋势；L负责对出厂产品的检查并按要求

作好记录。M负责建立在用计量器具台帐，通知在用计量器

具的检定；N负责按标准、试验规程开展试验工作；。负责

试验样品的接收、保管和处置工作；P受理客户质量投诉或

质量要求。Q财务部的职责和权限5.负责定期组织编制工资

报表、财务预算及财务报表、分析财务动态、提出建议和改

进措施；A负责质量体系财务因素的核算、分析及管理；B负

责资金筹备、合理平衡使用；C进行成本核算编制成本报表，

定期向总经理汇报产品成本状况，组织制定新产品的价格；D

负责供方零部件的价格审核和对供方实施财务控制。E

负责备品备件库的管理F负责协助总经理制定年度经营计划

G负责质量成本分析，统计H负责办理出口退税I工程部职

责和权限&贯彻公司质量方针和组织实现经营计划、质量目

标；A负责生产设备准备B负责工装制造及工装的管理；C负

责生产设备和大型检测设备的管理；D负责编制作业指导书、

调试作业指导书；E设备预防性维修计划和设备的日常维护

保养工作并组织实施。负责制定设备定期维护保养计划、F负

责工艺管理、细化分解、发放G负责设备制造H负责技术管

理及客户技术信息的管理I项目管理APQP负责J负责销售

合同评审和合同管理工作；K客户资料库的建立与维护；L客

户需求调查；MN受理客户投诉；

新客户开发；0负责样品订单下单给物料部；P

负责顾客满意监视工作。Q物料部职责和权限7.贯彻公司质

量方针和组织经营计划、质量目标；A负责除办公用品外的

物资、外协件的采购和供方管理B负责原材料库、半成品库、

成品库管理；C负责收取客户的发货要求；D负责产品在制

过程的跟踪，成品装载运输及与相关物流公司的沟通协调；E

负责出口报关。F生产部职责和权限8.贯彻公司质量方针和

组织实现经营计划、质量目标；A按物料部下达的《制造通

知单》制定生产计划和生产计划执行工作；B负责组织作业

准备验证；C负责产品标识，及产品唯一性标识和追溯；D负

责工作环境的管理及安全文明生产工作；E负责按作业指导

书进行作业；F负责按生产计划进行生产和统计；G

人力资源规划管理。A人力资源规章制度管理。B人事档案

管理C任免迁调管理D薪酬管理E考勤管理F员工动态管

理；G劳务管理H考评奖惩管理I教育培训管理J福利管理

K企业绿化与企业环境管理；L清洁用品、办公用品物资管

理及采购；M固定资产管理（机电设备部管理部分除外）与

实物核算；N清洁卫生维护；0负责公司对外联络。。P管理

者代表职责和权限11.按标准要求建立、实施和保持质量管

理体系；A向总经理报告质量体系运行情况，为管理评审和

改进提供依据；B代表本公司就质量管理体系有关事宜与外

部联系；C负责组织第二方、第三方对本公司审核发现的不

合格的原因的分析并制定纠正措施；D组织内部质量管理体

系审核工作，批准审核计划、审核报告；E编制管理评审计

划、报告、跟踪验证报告。F负责持续改进工作。G顾客代

表职责和权限12.贯彻质量方针并实现质量目标；A

第3篇：岗位职责权限

各部门/人员职责和权限

股东会由全体股东组成，是公司的权力机构：A决定公司的

经营方针和投资计划；

B审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；C审议批

准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；D对公司增加或者

减少注册资本作出决议；E对发行公司债券作出决议；

F对股东向股东以外的人转让出资作出决议；

A主持公司的经营管理工作，组织实施董事会决议。

B组织制定公司年度经营计划，经董事长办公会议批准后负

责组织实施。C拟订公司内部管理机构设置方案。

D拟订公司基本管理制度和制定公司的具体规章制度。E主

持公司经营班子日常各项经营管理工作。

F全面执行和检查落实董事长办公会议所作出的有关经营班

子的各项工作决定G负责召集主持总经理办公会议，检查、

督促和协调各部门的工作进展。H提请聘任或者解聘公司各

部门经理。

I负责对各部门经理工作布置、指导、检查监督、评价和考核

管理工作。行使公司章程和董事会授予的其它职权。

J组织对营销业务员业绩档案的建立，定期组织对营销人员业

绩考核和专业培训。K负责公司新技术引进和产品开发工作

计划、实施，确保产品品种扩大。L负责审批营销人员的借

款单、差旅费、差假等。M负责研究和拟定营销线的新项目

的开发。

N组织收集市场销售信息、新产品开发信息、用户的反馈信息

等。

A贯彻国家有关法律法规，宣传贯彻公司质量方针，组织实

现经营计划、质量目标；B学习质量手册，按质量管理体系

要求运行质量管理活动；C参与管理评审，确保质量管理体

系的持续改进；

D负责原材料、外协件的采购和供方的管理；E负责原材料

库、外协库的管理；F负责生产设备的管理；G负责生产

工装和管理。H负责生产计划和生产管理；I负责安全、

工作环境的管理；J负责设备管理；K负责工装管理;

L负责销售合同评审和合同管理工作；

M负责产品销售、交付，负责产品售前、售后服务工作，及

其管理；N负责成品库的管理；0负责顾客满意监视工作。

A贯彻公司质量方针和组织实现经营计划、质量目标；B负

责对进货、过程、最终产品的检验、试验；C负责监视和测

量装置的检定工作，以及实验室管理，D组织内部审核活动；

E负责不合格品的评审及处置；F负责组织纠正预防措施的

验证活动。G负责向顾客提交PPAP的工作；H负责供方提

交PPAP的批准工作

I负责按检验文件开展检验、试验活动，并按要求进行记录；

J负责检验和试验结果的状态标识；K通报产品质量状况，

及时隔离不合格品；

L主动纠正当生产过程不符合要求或有发生不合格趋势；M

负责对出厂产品的检查并按要求作好记录。

A负责定期组织编制工资报表、财务预算及财务报表、分析

财务动态、提出建议和改进措施；B负责质量体系财务因素

的核算、分析及管理；C负责资金筹备、合理平衡使用；

D进行成本核算编制成本报表，定期向总经理汇报产品成本

状况，组织制定新产品的价格；E负责供方零部件的价格审

核和对供方实施财务控制。

F负责备品备件库的管理

A贯彻公司质量方针和组织实现经营计划、质量目标；B负

责生产设备准备

C负责工装制造及工装的管理；D负责生产设备和大型检测

设备的管理；E负责编制作业指导书、调试作业指导书；

F负责制定设备定期维护保养计划、设备预防性维修计划和

设备的日常维护保养工作并组织实施。G负责工艺管理、细

化分解、发放H负责设备制造

I负责技术管理及客户技术信息的管理J负责APQP项目管

理

K负责销售合同评审和合同管理工作；L客户资料库的建立

与维护；M客户需求调查；N受理客户投诉；0新客户开

发；

A贯彻公司质量方针和组织经营计划、质量目标；B负责除

办公用品外的物资、外协件的采购和供方管理C负责原材料

库、半成品库、成品库管理；D负责收取客户的发货要求；

A贯彻公司质量方针和组织实现经营计划、质量目标；

B按物料部下达的《制造通知单》制定生产计划和生产计划

执行工作；C负责组织作业准备验证；

D负责产品标识，及产品唯一性标识和追溯；E负责工作环

境的管理及安全文明生产工作；F负责按作业指导书进行作

业；G负责按生产计划进行生产和统计；

A贯彻公司质量方针和组织实现经营计划、质量目标；B负

责初始工艺图设计；C负责模具设计；D负责工装设计；E

负责新产品的研发；

F负责受理客户所有的技术要求。

G负责新设备新工艺的研究开发

10.行政人事部职责和权限A人力资源规划管理。B人力资

源规章制度管理。C人事档案管理D任免迁调管理E薪酬

管理F考勤管理G员工动态管理；H劳务管理I考评奖

惩管理J教育培训管理K福利管理

L企业绿化与企业环境管理；

M清洁用品、办公用品物资管理及采购;

A按标准要求建立、实施和保持质量管理体系；

B向总经理报告质量体系运行情况，为管理评审和改进提供

依据；C代表本公司就质量管理体系有关事宜与外部联系；

A贯彻质量方针并实现质量目标；

第4篇：财务部经理岗位职责与权限

总经理隶属部门财务部主管岗位名称

员工岗位职责与任职要求

CCJR/QW-S2021编号：

、负责公司日常财务决算1、根据公司资金运作情况，合理

调配资金，确保公司资金正常运转。2、搜集公司经营活动

情况、资金动态、经营收入和费用开支的资料进3行分析，

为公司节约成本，提出合理化建议。各产品进出账务成本及

损益决策，做好原物料进出账务及成本处理，、4主

、做好有关的收入单据之审核和账务处理，各项费用支付审

核及账务5要

处理、应收账款和应付账款的审核和账务处理，总分类帐，

日记帐等

职

账本的处理，财务报表的编制，

责税务事物处理、资金预算、财务盘、企业所有税金的核算

和申报、6点。

、办理企业税务年检事项。7、办理减免税申请事项。8、

办理企业登记、变更登记、营业登记及变更等有关事项。9、

负责应收款项的催收及出货前财务审核业务。10身体健康

体能要求会计专业，大专以上学力

教育程度

具有较丰富的实际工作经验。具有一定的沟通协调能力。工

作技能

、有权制定和完善公司财务管理制度。1有权对公司重大经

济合同的制定和执行进行财务审核和监督。2.有行使公司财

务工作的指挥、指导、协调、监督和管理的权利。3.检查和

考核权。对各部门财务计划的执行情况有4.权限

有权对公司各部门报销凭证进行核对，对应收、应付票据进

行管5.理。

有权对公司各部门财务预算进行管理、控制，监督财务计划

的执行6.情况。

第5篇：财务经理岗位职责及管理权限

1、负责主持本公司财务部门的全面工作，组织并督促部门财

务人员全面完成本部门职责范围内的各项工作任务；

2、严格执行集团及公司制订的预算制度、财务管理制度、会

计核算制度及其他管理制度，汇报财务制度的执行落实情况

及其存在问题，并提出解决意见；

3、贯彻落实本部门各项岗位工作规范，密切与各部门的工作

联系，加强跨部门间的协作；

4、负责建立本公司科学、规范、合理的会计核算和财务管理

体系；

5、负责建立和完善本公司财务稽核，审计内部控制制度，监

督其执行情况；

6、负责日常财务管理工作，编制财务计划，拟订资金筹措和

使用方案，全面平衡资金，合理调度和安排，保证资金在使

用上的安全、可靠；

7、组织考核、分析公司经营成果，提出可行的建议和措施；

8、负责主持报表年审、税务检查、协助工商年检等工作；

9、负责组织安排各项资产的清查及盘点等工作;

10、负责本公司年度预算的汇编、控制以及草拟预算执行结

果分析报告；

11、负责与集团、财政、银行、税务、厂家、中介机构等部

门的沟通协调，并保持良好的关系；

12、负责对有关经营合同的财务审查，认真监督执行；

13、负责研究国家财经法律和税收政策的变化，本着依法纳

税的原则，进行合理的税收筹划；

14、负责编制本部门财务工作计划，并监督指导下属财务人

员的工作安排；

15、负责定期对财务软件进行维护管理，确保财务软件稳定

运行；

16、负责定期对财务数据进行备份，保证财务数据安全；

17、负责对下属财务人员的培养、选拔及任用，并对其工作

进行考核评价；

18、负责集团及所属公司财务信息的保密性管理，杜绝财务

信息泄露，确保财务信息的安全与完整；

19、编制审核各类财务报表，监督检查预算执行情况，以及

内控制度执行情况；

2021核预算内费用开支，定期上报费用预算的执行情况;

21、准确计算、审核各部门业绩考核，向管理层提供准确的

人力成本数据；

22、每月6日前向上级主管汇报公司经营状况、经营成果、

财务收支及计划的具体情况，为公司管理者提供财务分析及

有益的建议；每月10日前审核TMCI报表并上报厂方；每月

13日前将工资表向上级主管上报审批；每月13日前向丰田金

融发邮件申请2021付融资请求。

23、负责部门员工队伍建设、选拔，评价下属的工作，组织

部门业务技能培训；

24、参与公司对外经济合同的签订；

25、对销售车辆款项及车辆调拨出门前的管控。

26、负责指导监督公司财、物的安全管控。

27、审核公司报销、转账前的审核管控。

财务经理具有以下权限：

1、对公司的各项业务有监督建议权；

2、参与公司的经营会议；

3、参与制订公司的预算考核办法及其它管理细则的制定；

4、财务人员的内部分工调整机构设置；

5、拒绝不合理及有损集团利益的行为，并及时向上级反馈。

第6篇：财务经理岗位职责及管理权限

财务经理岗位职责及管理权限

1、负责主持本公司财务部门的全面工作，组织并督促部门财

务人员全面完成本部门职责范围内的各项工作任务；

2、严格执行集团及公司制订的预算制度、财务管理制度、会

计核算制度及其他管理制度，汇报财务制度的执行落实情况

及其存在问题，并提出解决意见；

3、贯彻落实本部门各项岗位工作规范，密切与各部门的工作

联系，加强跨部门间的协作；

4、负责建立本公司科学、规范、合理的会计核算和财务管理

体系；

5、负责建立和完善本公司财务稽核，审计内部控制制度，监

督其执行情况；

6、负责日常财务管理工作，编制财务计划，拟订资金筹措和

使用方案，全面平衡资金，合理调度和安排，保证资金在使

用上的安全、可靠；

7、组织考核、分析公司经营成果，提出可行的建议和措施；

8、负责主持报表年审、税务检查、协助工商年检等工作；

9、负责组织安排各项资产的清查及盘点等工作;

10、负责本公司年度预算的汇编、控制以及草拟预算执行结

果分析报告；

11、负责与集团、财政、银行、税务、厂家、中介机构等部

门的沟通协调，并保持良好的关系；

12、负责对有关经营合同的财务审查，认真监督执行；

13、负责研究国家财经法律和税收政策的变化，本着依法纳

税的原则，进行合理的税收筹划；

14、负责编制本部门财务工作计划，并监督指导下属财务人

员的工作安排；

15、负责定期对财务软件进行维护管理，确保财务软件稳定

运行；

16、负责定期对财务数据进行备份，保证财务数据安全；

17、负责对下属财务人员的培养、选拔及任用，并对其工作

进行考核评价；

18、负责集团及所属公司财务信息的保密性管理，杜绝财务

信息泄露，确保财务信息的安全与完整；

19、编制审核各类财务报表，监督检查预算执行情况，以及

内控制度执行情况；2021核预算内费用开支，定期上报费用

预算的执行情况；

21、准确计算、审核各部门业绩考核，向管理层提供准确的

人力成本数据；

22、每月定时向上级领导汇报公司经营状况、经营成果、财

务收支及计划的具体情况，为公司管理者提供财务分析及有

益的建议；将工资表向上级领导上报审批。

23、负责部门员工队伍建设、选拔，评价下属的工作，组织

部门业务技能培训；

24、参与公司对外经济合同的签订；

25、对销售商品款项及商品调拨出门前的管控。

26、负责指导监督公司财、物的安全管控。

27、审核公司报销、转账前的审核管控。

财务经理具有以下权限：

1、对公司的各项业务有监督建议权；

2、参与公司的经营会议；

3、参与制订公司的预算考核办法及其它管理细则的制定；

4、财务人员的内部分工调整机构设置；

5、拒绝不合理及有损集团利益的行为，并及时向上级反馈。

第7篇：财务部职责权限

财务部职责权限及相互关系

直接上级：总会计师直接下级：事业部财务部职责

1.负责公司财务管理体系的建立、运行、保持、改进和完善。

2.负责公司经营业务重大合同中有关财务运作合同的签订。

3.参与公司战略规划的制定。

4.负责公司具体投资业务中相关财务部分的工作。5.负责公

司间接融资工作和参与公司直接融资工作。6.负责公司利润

分配的具体工作。

7.负责建立、运行、保持和改进公司财务管理信息系统工作。

8.负责根据公司年度经营计划，编制公司财务预算（包括本

部费用预算）。

9.负责依据公司财务预算定期对各产业及本部费用预算完成

情况进行分析、考核。

10.负责组织公司本部财务核算和财务管理工作。

11.负责组织、监督、检查和指导各产业财务管理及财务核算

工作。定期召开财务管理工作会议，总结、分析各产业财务

管理和财务核算工作完成情况，为公司决策提供综合性财务

分析报告。

12.负责制定公司年度、月度资金计划，并按计划调拨和监督

资金的使用。

13.负责公司内部各单位往来业务结算。14.定期编制公司财

务报告，并上报。

15.依据国家相关税收法规，准确、及时地申报、缴纳各项税。

16.负责公司税务筹划工作。17.负责公司财务资料的整理、

归档工作。18.负责公司财务人员关键业务的培训工作。

19.负责与公司业务相关的金融机构、税务机关协调工作。

2021责公司各项费用的报支工作。21.负责配合战略管理部

制订公司战略规划。

22.负责制定本部门月度、年度工作计划及费用预算计划。23.

负责对本部门人员进行考核。

24.负责组织召开本部门例会，及时进行沟通。25.负责财务

软件的推广、升级和指导。权限

1.有权制定和完善公司财务管理制度，并对事业部各部的财

务制度执行情况进行检查、监督和考核。

2.有权对公司重大经济合同的制定和执行进行财务审核和监

督。

3.有权对公司各产业及其下属单位委派财务负责人并进行管

理。

4.有权参与公司战略规划中相关财务部分的制定。5.有权参

与公司具体投资业务。

6.有权依据公司经营计划编制公司财务预算，监督预算的执

行，并对完成情况进行分析和考核（包括事业部和投资各部）。

7.有权根据公司资金需求进行间接融资工作和参与直接融资

工作。

8.有权按公司董事会批准的利润分配方案进行利润分配工

作。9.有权按公司财务管理需要，建立、保持和运行财务管

理信息系统。10.有权组织公司本部财务管理和财务核算工

作。

11.有权组织、监督、检查和指导各产业财务管理及财务核算

工作。

12.对事业部资金计划有审核权。

13.有权拒绝办理违反国家财经法规及公司相关财务制度的

业务及对相关人员提出处理意见。

14.有权根据公司资金实际需求情况进行资金支付和内部资

金调拨，并监督使用。

15.有权进行公司内部往来业务结算。

16.有权编制公司财务报告，并上报和对外披露。17.有权依

据国家税法申报和缴纳公司各项税。18.有权进行公司税务

筹划。

19.有权对公司所属单位财务人员进行关键业务培训。2021

权制定本部门年、月度工作计划，并审核。21.有权审批本

部门费用开支。22.有权对本部门人员进行考核。相互关系

1.财务部向公司总经理授权的副总经理负责。

2.各事业部及公司各部在财务管理方面应服从公司财务部的

监督管理。

3.公司各产业及其下属单位应接受公司财务部委派的财务负

责人。

4.编制战略规划时财务部应接受战略管理部的管理，财务部

应对公司主管领导负责。

5.编制、上报和对外披露财务报告时，财务部应向董事会和

主管领导负责。

6.在对公司财务资料整理归档时，各产业和机关各部应接受

财务部管理，同时财务部应接受公司总经办的管理。

7.在对公司所属各单位的财务人员培训时，各产业应接受财

务部的管理，同时财务部应接受人力资源部的管理。

财务部部长职责权限及相互关系

直接上级：总会计师

直接下级：公司财务部财务人员、各事业部财务委派负责人

职责

1.组织设计公司财务制度，并负责组织实施和考核。2.组织

编写公司战略规划中财务战略部份。3.组织编写公司经营计

划相关财务部份。4.组织编制财务预算，并监督执行。5.

组织编报公司财务报告，及对外信息披露。

6.组织编制财务分析报告，并以此提出改善公司财务状况及

降低财务风险的建议。

7.执行国家相关经济法规。8.负责具体组织资金管理工作。

9.负责组织公司投资管理财务相关部份。10.负责公司具体

组织利润分配工作。11.具体负责公司会计机构管理工作。

12.负责组织公司本部会计核算及财务管理工作。13.组织建

立公司财务管理信息系统。14.负责组织公司财务人员培训

工作。15.负责组织财务部日常管理工作。16.负责公司外

汇业务管理工作。17.负责组织公司财务档案工作。

18.负责组织协调公司外部与财务相关部门工作协调工作。

19.负责指导公司所属各单位财务管理工作。

2021与公司经营决策，参与拟定经济合同，协议及其他经济

文件。

21.审核公司合并报表，预算分析报表。22.负责组织公司财

务工作规划的编制。

23.负责公司下属财务负责人工作交接的监交工作。权限

1.有权制定和完善公司财务管理制度。

2.有权参与与公司战略规划中相关财务部分的制定。3.有权

参与公司具体投资业务。

4.有权编制公司财务预算并对完成情况进行分析和考核。5.

有权对公司重大经济合同的制定和执行进行财务审核和监

督。

6.有权组织编制并审核公司财务报告，并上报和对外信息披

露。7.有权对公司所属单位财务人员进行关键业务培训。8.

有权对本部门人员进行考核。9.有权审批本部门费用开支。

10.有权按投资财务管理需求，建立、保持和运行财务管理信

息系统。

11.有权拒绝办理违反国家财经法规及公司相关财务制度的

业务及对相关人员提出处理意见。

12.有权组织公司本部财务管理和财务核算工作。13.有权进

行公司税务筹划。

预算分析岗位职责权限

直接上级：公司财务部部长职责

1.负责公司财务预算分析制度编制修订。

2.负责督导各事业部财务管理制度的建立和完善，并检查、

评估实施情况。

3.负责公司战略规划中财务战略规划的具体编制工作。4.负

责公司经营计划中财务相关部份的具体编制工作。5.负责公

司年度财务预算的具体编制工作。6.负责公司统一预算分析

报告模板的修订和下发。7.负责初审各事业部的年度财务预

算。8.负责公司预算的修订。

9.负责监控公司年度财务预算的执行，进行预算偏差分析。

10.负责公司所属各事业部预算编制工作考核。

11.负责考核公司所属各事业部预算执行情况；审核各事业部

偏差分析报告。

12.负责监督验证各事业部经营计划纠偏措施中财务（纠偏）

实施的落实。

13.负责初步审核各事业部资金计划及资金收支明细表。14.

负责对各事业部委派财务负责人的工作规划管理。15.负责

监督和检查各事业部财务专业培训计划的实施。16.负责本

岗位相关财务资料的整理存档工作。17.负责审核各事业部

预算纠偏措施报告。18.负责本岗位工作计划。权限

1.有权审核各事业部财务战略规划和年度财务预算。2.有权

查阅各事业部相关的文件资料，参加有关会议。3.有权定期

组织各事业部财务部修订、完善财务系统内控制度。4.有权

对各事业部财务人员进行业务培训。

5.有权组织、监督、检查、指导各事业部财务管理和核算工

作；评估内控制度的适宜性和实施的有效性。

6.有权向公司领导、部门负责人提交各事业部经营管理中已

存在和潜在风险的专项报告。

7.有权要求各事业部对预算中偏差制定纠偏措施，并对其制

定的纠偏措施进行监控。

8.有权审核各事业部偏差分析报告。

9.有权初步审核各事业部资金计划及资金收支明细表。

合并会计报表岗位职责权限

直接上级：公司财务部部长职责

1.按月编报公司合并会计报表。

2.负责公司对内、对外财务信息披露的相关材料。

3.负责公司会计核算手册的具体编制、初步审核、实施和修

订等管理工作。

4.负责指导、考核所属单位的会计核算工作。5.负责公司所

得税汇算清缴工作。

6.负责本岗位相关财务资料的整理存档工作。

7.负责公司本部会计凭证、会计报表和其他对外报表稽核工

作。8.负责本岗位工作计划的编制和实施。9.负责金蝶财

务软件合并会计报表模板的制定和下发工作。10.负责审核

各下属单位的会计报表。

11.负责公司财务工作规划中相关会计核算部份的编制。12.

负责配合聘请的会计师事务所进行外部审计。11.完成财务

部交待的其他临时工作。权限

1.有权要求所属单位按期提供完整的会计资料。2.有权要求

所属单位按照公司规定的核算要求核算。3.有权对所属单位

的会计核算工作进行检查考核。4.有权参与修订和完善公司

财务部会计核算办法。5.有权对相关的公司会计核算办法进

行解释。

资金管理岗位职责权限

直接上级：公司财务部部长职责

1.具体办理公司本外币的融资业务及相关单据的传递。2.及

时登记银行贷款及承兑汇票台账，编报银行借款及银行承兑

汇票明细表，每月25日编报次月到期银行承兑汇票及银行贷

款明细表。

3.负责按月核对银行借款余额。

4.负责协调与资金管理工作相关单位的外部关系。5.负责开

拓优良的信贷资金渠道。6.负责银行授信额度的管理工作。

7.负责审核所属各单位的资金计划。8.负责编制、汇总公司

本部的资金计划。9.负责汇总、编制公司整体的资金计划。

10.负责办理银行承诺函。

11.具体负责公司资金例会的召集工作。12.负责本岗位相关

资料的整理归档工作。13.负责资金管理制度的修订完善。

14.负责组织公司内部资金管理制度的实施、执行和考核。15.

负责本岗位工作计划的编制。

16.负责考核所属各单位资金运作、资金计划实施情况。17.

负责编制本岗位工作计划。18.领导交办的其他临时性工作。

权限

1.有权要求所属各单位按期提供正确完整的资金计划、资金

实际使用情况，并进行检查考核。

2.有权要求所属各单位按照资金管理制度对资金进行规范的

使用和管理。

3.有权对所属各单位资金管理制度的实施执行情况进行监

督、检查和考核。

4.有权参与、修订、完善公司有关资金管理方面的操作流程、

工作制度。

费用会计岗位职责权限

直接上级：公司财务部部长职责

1.负责本岗位会计核算制度实施细则的编制和修订。2.负责

公司本部会计核算工作。3.负责公司本部财产清查工作4.

负责公司本部费用报销。5.负责公司本部税务申报（个人所

得税及其他地方税）。6.负责公司本部预算分析工作。7.负

责公司本部往来结算业务。

8.负责公司本部对各事业部内行借款利息和其他应上缴款的

划拨工作。

9.负责公司本部固定资产的管理。

10.负责公司对人行、税务局报表报送工作。11.负责公司本

部财务档案管理工作。12.负责公司本部财务部一般事务性

工作。13.负责公司本部余额调节表编制工作。14.负责本

岗位工作计划的编制。15.负责考核各单位余额调节表编制

工作。16.做好领导安排的其他临时性工作。权限

1.有权解释公司本部会计核算办法。

2.有权参与公司本部会计核算办法的修订工作。3.有权向个

人或其他部门索要相关财务方面存档资料。4.对报销票据的

合法性、准确性有审核权。5.对各事业部预算的执行情况有

检查权和考核权。6.对不符合规定的支出有权拒绝付款。7.

对预算执行中存在的问题有建议修改权。8.有权检查、盘点

公司本部固定资产的使用情况。9.对改进本部内部管理有建

议权。

电算化会计岗位职责权限

直接上级：公司财务部部长职责

1.负责编制修订公司会计电算化管理制度。2.负责公司电算

化项目实施工作。3.负责公司财务软件的管理工作。4.完

成公司信息化小组所安排工作事项。5.负责公司财务管理信

息系统的建立和完善工作。7.负责公司财务部金蝶财务系统

维护。8.定期制作公司金蝶软件数据备份。9.负责公司本

部财务部计算机管理。10.负责公司电算化培训工作。

11.负责公司各下属企业电算化考核工作。12.负责对公司各

下属企业电算化工作指导。13.负责本岗位相关资料的整理

归档工作。14.负责公司财务工作规划中电算化部