学校三公经费管理制度

学校三公经费管理制度第一章总则为加强学校三公经费的管理，确保财政资金的合理使用，提高资金使用效率，促进学校各项工作的顺利开展，依据国家相关法律法规及教育部的相关政策，特制定本管理制度。三公经费是指公务接待费、公务用车购置和运行费以及出国（境）费用。通过本制度的实施，确保三公经费使用的透明性、规范性和合理性。第二章适用范围本制度适用于本校所有部门、单位及个人的三公经费管理。所有与三公经费相关的支出均需遵循本制度的规定，包括但不限于：1.公务接待2.公务车辆的购置及运行3.出国（境）费用第三章管理规范第三节公务接待管理1.接待标准公务接待应遵循“节约、合理”的原则，接待标准应根据接待对象的级别、来访目的等进行合理确定。具体接待标准应由学校财务部门制定并向全校公布。2.接待审批流程所有公务接待须提前填写《公务接待申请表》，并经部门负责人审批后报财务部门备案。接待过程中需填写《公务接待记录表》，详细记录接待事宜，包括接待对象、接待时间、地点及费用等。3.报销流程公务接待费用需在接待结束后，及时填写《公务接待费用报销单》，并附上相关凭证，报送财务部门审核。财务部门应在收到报销单后5个工作日内完成审核与报销。第四节公务用车管理1.车辆使用管理公务用车应优先使用学校自有车辆，特殊情况下可租用或借用其他车辆。所有用车须提前申请，并填写《公务用车申请表》，经部门负责人审批后报学校后勤管理部门。2.车辆运行费用管理公务车辆的油费、维修费等均需遵循学校财政管理规定，定期进行费用核算，确保费用使用的合理性和透明性。3.车辆使用记录所有公务用车必须填写《公务用车使用记录》，记录出行时间、地点、目的及乘车人员等信息，确保用车情况的可追溯性。第五节出国（境）费用管理1.出国（境）审批流程所有出国（境）人员需提前填写《出国（境）申请表》，并附上相关支持材料，经部门负责人及学校主管领导审核后，报学校国际交流处进行备案。2.费用报销管理出国（境）费用需在行程结束后填写《出国（境）费用报销单》，并附上相关凭证，报送学校财务部门审核。财务部门应在收到报销单后5个工作日内完成审核与报销。第四章执行流程第一节申请流程1.各部门需根据实际情况提前制定三公经费使用计划，并报送学校财务部门。2.所有三公经费的支出需按流程进行申请、审批和报销，确保每一笔支出均有据可依。第二节预算编制1.学校财务部门应根据各部门的三公经费使用情况，结合学校年度预算，合理编制三公经费预算，并报学校领导审批。2.经审批后的预算需在学校范围内公开，接受全校师生监督。第三节费用报销1.各部门在支出后需及时办理报销手续，确保费用报销的及时性和规范性。2.财务部门应定期对各部门的三公经费支出情况进行汇总分析，形成报告，提供给学校领导参考。第五章监督机制第一节内部监督1.学校纪委、审计部门定期对三公经费管理情况进行检查，确保制度的实施效果。2.各部门应设立监督小组，对本部门的三公经费使用情况进行自查，如发现违规行为，应及时整改，并向学校财务部门报告。第二节外部监督1.学校应定期公布三公经费使用情况，接受社会和媒体的监督，确保资金使用的透明性。2.学校可邀请第三方审计机构对三公经费使用情况进行独立审计，确保资金的合理合规使用。第六章附则1.本制度由学校财务部门负责解释，并根据国家相关法律法规的变化进行修订。2.本制度自颁布之日起实施，所有教职员工须遵守本制度的相关规定，违反者将依据学校相关纪律进行处理。3.本制度如需修改或补充，应按学校相关程