债务及风险管理制度

债务及风险管理制度第一章总则第一条目的和依据本制度的目的是为了规范企业债务及风险管理工作，保障企业的财务安全，有效防备和掌控风险，提高企业的风险防范本领和经营情形。本制度依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业债券法》等法律法规和有关规定。第二条适用范围本制度适用于我公司全部部门及员工，在公司债务及风险管理工作中必需遵守。第二章债务管理第三条债务筹资管理公司债务融资需要经过审议和批准程序，相关决策经过合规审查，确保债务融资渠道的合法性和合规性。债务筹资的规模、期限、利率等要素应依据市场情形和企业财务情形进行合理评估，并订立认真的债务筹资计划。公司债务融资应遵从风险多样化原则，依据需求进行多元化的债务形式选择，减少融资风险。第四条债务使用管理公司债务使用应依照债务合同的商定和融资计划进行，不得超出规定范围以及未经批准使用。公司债务使用应重视项目风险评估，确保债务资金用于符合公司战略发展的项目，并重视债务追踪，确保债务资金的合理使用和保值增值。公司债务使用存在需求更改或调整时，应依照相关程序进行申请，并经过合规审查和决策程序。第五条债务归还管理公司债务归还应依照债务合同的商定和融资计划进行，确保定时足额归还债务。公司债务归还前应预先做好归还准备，并及时与债权人进行沟通，确保债务归还的顺利进行。公司债务归还存在延期或违约的情况时，应自动与债权人进行协商，尽快解决问题并采取相应措施，确保债务风险得到妥当处理。第六条债务风险管理公司应建立健全债务风险管理体系，包含风险识别、评估、掌控和应对等环节。定期开展债务风险评估，及时发现和掌控债务风险，确保企业债务风险在可控范围内。债务风险管理应采用科学的方法和工具，结合实际情况订立相应的风险防范措施，确保债务风险的有效掌控和规避。第三章风险管理第七条风险识别与评估公司应建立风险识别和评估机制，及时发现、分析和评估各类风险。公司各部门应搭配开展风险识别和评估工作，将风险因素纳入业务决策和管理中，确保风险的全面识别和评估。公司应建立风险评估的定期检查和更新机制，确保风险评估工作的连续有效性。第八条风险掌控与应对公司应订立风险掌控和应对策略，明确责任分工和工作流程，确保风险掌控措施的全面实施。公司风险掌控应始终贯彻风险多样化原则，采取多方面、多层次的掌控手段，保障公司资金的安全性和稳定性。显现风险事件时，公司应立刻启动应急机制，订立应急预案，快速采取相应措施，尽快掌控风险，并开展事后评估和总结，提高应对风险的本领。第九条风险报告和监测公司应建立健全风险报告和监测制度，及时向公司高层汇报风险情况。风险报告应包含风险识别、评估、掌控和应对等方面的信息，准确、全面反映风险情形。风险监测应定期进行，严格依照监测计划和标准进行风险数据的收集、分析和统计，供应科学的决策依据。第四章监督与管理第十条内部掌控制度公司应建立健全内部掌控制度，确保债务及风险管理工作的规范实施。内部掌控制度应包含风险管理的组织架构、流程规范、责任分工和内控措施，确保内部风险的及时识别、防备和掌控。第十一条监督与审查公司应建立风险管理的监督与审查机制，加强对债务及风险管理工作的监督和检查。监督与审查机制应包含内部审计、风险评估、外部监管等多个环节，形成多方监督的合力，保障债务及风险管理的有效性和合规性。第十二条外部帮助机构在需要时，公司可委托专业风险管理机构进行风险评估和监测工作，以提升债务及风险管理工作的专业化和科学化水平。第五章附则第十三条制度宣传和培训公司应加强债务及风险管理制度的宣传和培训工作，确保全体员工清楚了解相关制度要求，并能够正确执行。第十四条制度的解释与修订对于本制度的解释和修订，由公司管理层负责，并征求相关部门和人员的看法和建议，经批准后执行。第十五条生效日期本制度自公布之日起生效，并定期