公司财务管控制度

公司财务管掌控度1.背景与目的本公司为确保财务管理的透亮度、规范性和有效性，保护公司及股东的利益，订立本公司财务管掌控度。2.适用范围本制度适用于公司内全部部门、员工以及与公司有合作关系的外部单位。3.财务管控目标本公司财务管控的目标是确保财务活动的合法性、透亮度和规范性，保障公司财务安全，提高企业绩效和竞争力。4.财务管控职责分工4.1董事会董事会是公司最高决策机构，负责订立财务目标和策略，并对财务管控结果负最终责任。4.2高级管理层高级管理层负责落实董事会的决策，负责订立财务管控政策和制度，并引导落实。4.3财务部门财务部门负责具体执行财务管控工作，包含财务数据记录、分析、报告，审计，税务管理等任务。4.4部门经理和员工各部门经理和员工负责依照公司财务管掌控度的要求，参加到财务活动的规划、执行和监督中。5.财务数据管理5.1财务数据记录与存储全部涉及财务数据的记录必需真实、准确、完整地记录并及时存储，数据应以电子形式保管，并订立备份和恢复措施以防意外丢失。5.2财务数据保密财务数据属于公司机密信息，任何与财务数据相关的人员都必需遵守保密义务，不得私自泄露、窜改或非法使用财务数据。5.3财务数据审计定期进行内部和外部审计，确保财务数据的准确性、合规性和可靠性。6.资金管控6.1资金收付与记录公司全部资金收付必需经过正规渠道，且必需有凭据记录。财务部门负责监督资金的流向和使用情况。6.2资金监督与预警财务部门负责对公司资金情形进行监督和预警，确保公司不显现资金短缺或过度投资等问题。6.3财务授权与审批建立合理的财务授权与审批制度，确保公司资金使用符合相关政策和规定，且经过适当审批程序。7.预算管理7.1订立预算公司各部门在财务部门的引导下订立年度预算，并及时调整与更新。7.2预算执行与监控各部门负责依照预算执行目标开展工作，并及时向财务部门汇报执行情况。财务部门负责监控和分析预算执行情况，提出改进建议。8.费用管控8.1费用审批公司全部费用支出必需经过合规的审批程序，严禁私自支出或虚假报销。8.2费用掌控各部门负责对费用进行掌控，提高费用效益，避开不必需的开支。财务部门负责监控费用支出情况，供应改进建议。9.投资决策9.1投资决策流程公司各部门在需要进行投资时，必需依照规定的投资决策流程进行，包含项目论证、风险评估、财务评估等。9.2投资决策审批投资决策需经过相关部门和高级管理层的审批，并保存相关决策记录。10.税务管理10.1纳税合规公司遵从相关税法和政策，定时缴纳各项税费，并保存相关税务申报及缴纳记录。10.2税务筹备公司可以进行合法的税务筹备活动，但必需在合规、合法的前提下进行，并保存相关税务筹备文件和报告。11.违规惩罚对违反本制度的行为，将依据情节轻重采取相应的惩罚措施，包含但不限于口头警告、书面警告、经济惩罚、调离岗位、解除劳动合同等。12.监督与改进公司将建立健全的财务管理监督机制，定期对财务管掌控度进行评估，依据评估结果进行必需的修改和改进。13.实施与执行本财务管掌控度自部门经理签署后生效，并对全体员工进行培训与宣贯。各部门经理负有组织员工执行和遵守本制度的责任。以上为公司财务管掌控度的认真内容，请各部门和员工认真遵