银行从业人员资格考试过关必做真题

银行从业人员资格考试过关必做真题汇

总

1.境内商业银行买入外国可自由兑换的汇票时所使用的外汇牌价是

（）o

A.现汇买入价

B.现钞卖出价

C.现钞买入价

D.现汇卖出价

【答案】：A

【解析】：

银行外汇牌价表中的现汇买入价/现钞买入价/现汇卖出价/现钞卖出

价都是以银行为主体的表示方法。现汇是指可自由兑换的汇票、支票

等外币票据。现钞是具体的、实在的外国纸币、硬币。其中：①现汇

买入价（汇买价）是银行买入外汇的价格；②现钞买入价（钞买价）

是银行买入外币现钞的价格；③现汇卖出价（汇卖价）是银行卖出外

汇的价格；④现钞卖出价（钞卖价）是银行卖出外币现钞的价格。

2.银行代理中央银行业务主要包括（）。

A.代理专项资金管理

B.代理国库

C.代理财政性存款

D.代理贷款项目管理

E.代理金银

【答案】:B|C|E

【解析】：

代理中央银行业务是指根据政策、法规应由中央银行承担，但由于机

构设置、专业优势等方面的原因，由中央银行指定或委托商业银行承

担的业务。代理中央银行业务主要包括：代理财政性存款、代理国库、

代理金银等业务。AD两项属于代理政策性银行业务。

3.国内商业银行A银行为中国进出口银行代理了资金结算业务，对A

银行来说，该项业务称为（）o

A.代理政策性银行业务

B.代理证券业务

C.代理中央银行业务

D.代理商业银行业务

【答案】：A

【解析】：

代理政策性银行业务是指商业银行受政策性银行的委托，对其自主发

放的贷款代理结算，并对其账户资金进行监管的一种中间业务，主要

解决政策性银行因服务网点设置的限制而无法办理业务的问题，目前

主要代理中国进出口银行和国家开发银行业务。代理政策性银行业务

主要包括：代理资金结算、代理现金支付、代理专项资金管理、代理

贷款项目管理等业务。

4.下列关于夫妻共同债务的说法，不正确的是（）。

A.夫妻共同债务须用于夫妻共同生活和家庭生活

B.一方赌博所借债务属于夫妻共同债务的范围

C.夫妻共同债务，应以夫妻共有财产清偿

D.离婚时，原为夫妻共同生活所负的债务，应当共同偿还

【答案】：B

【解析】：

夫妻共同债务须用于夫妻共同生活和家庭生活，如果夫妻一方对外负

债未用于夫妻共同生活和家庭生活，如一方赌博所借债务，则属于一

方个人不合理的开支，不属于夫妻共同债务的范围，因而应由举债人

个人自行承担，配偶不承担偿还责任。

5.中央银行作为最后贷款人，其贷款对象是（）。

A.暂时出现流动性不足而且没有清偿力的金融机构

B.因管理不善出现清偿力危机的资不抵债的金融机构

C.出现清偿力危机并已经濒临破产倒闭的金融机构

D.暂时出现流动性不足但仍然具有清偿力的金融机构

【答案】：D

【解析】：

最后贷款人的援助对象是暂时出现流动性不足但仍然具有清偿力的

金融机构。最后贷款人没有责任救助那些因管理不善出现清偿力危机

而资不抵债的金融机构，但应减轻单个金融机构失败引发的溢出效

应、传染效应。所以，为了避免道德风险，应只向暂时出现流动性不

足但仍然具有清偿力的机构提供援助。出现清偿力危机，则表明银行

已经濒临破产倒闭，一般不应施以救助。

6.良好公司治理是商业银行健康、可持续发展的基石。下列选项中，

属于良好银行公司治理内容的有（）。

A.科学的发展战略

B.有效的风险管理与内部控制

C.清晰的职责边界

D.健全的组织架构

E.合理的激励约束机制

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

良好银行公司治理应包括以下七个主要内容：①健全的组织架构；②

清晰的职责边界;③科学的发展战略；④良好的价值准则与社会责任;

⑤有效的风险管理与内部控制；⑥合理的激励约束机制；⑦完善的信

息披露制度。

7.下列属于银行业消费者权利的是（）。

A.自主选择权

B.公平交易权

C.依法求偿权

D.安全权

E.受教育权

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

银行业消费者，是指购买或使用银行业产品和接受银行业服务的自然

人。其主要权利有：①安全权；②隐私权；③知情权；④自主选择权;

⑤公平交易权；⑥依法求偿权；⑦受教育权；⑧受尊重权；⑨监督权。

8.下列不属于中央银行所采用的间接性货币政策工具的是（）。

A.道义劝告

B.窗口指导

C.公开宣传

D.信用配额

【答案】：D

【解析】：

除一般性货币政策工具外，中央银行还可以利用选择性货币政策工

具、直接性货币政策工具、间接性货币政策工具对经济进行调控。其

中，间接性货币政策工具主要包括窗口指导、道义劝告、金融检查、

公开宣传等。D项属于直接性货币政策工具。

9.下列关于商业银行“三性四自”的经营原则，说法错误的是（）。

A.“三性”即安全性、流动性、效益性

B.商业银行“三性”中，安全性劣后于效益性、流动性，而效益性又

优先于流动性

C.“四自”即自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束

D.商业银行须全部承受其自主经营的后果，即自负盈亏

【答案】：B

【解析】：

B项，商业银行经营的“三性”原则紧密关联，相互依存，但商业银

行作为吸收存款的金融机构，因其负债经营的性质，所以商业银行“三

性”中，效益性劣后于安全性、流动性，而安全性又优先于流动性。

10.下列选项中不属于第二版巴塞尔协议第一支柱覆盖的风险是（）o

A.操作风险

B.声誉风险

C.信用风险

D.市场风险

【答案】：B

【解析】：

第二版巴塞尔资本协议的第一支柱是最低资本要求。明确商业银行总

资本充足率不得低于8%,核心资本充足率不得低于4%,资本要全面

覆盖信用风险、市场风险和操作风险。

11.由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款协议，

按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业

务的是（）。

A.流动资金贷款

B.固定资产贷款

C.房地产贷款

D.银团贷款

【答案】：D

【解析】：

银团贷款又称辛迪加贷款，是指由两家或两家以上银行基于相同贷款

条件，依据同一贷款协议，按约定时间和比例，通过代理行向借款人

提供的本外币贷款或授信业务。

12.商业银行不得将同业拆入资金用于（）。

A.发放固定资产贷款或投资

B.弥补票据结算不足

C.解决临时性周转资金的需要

D.弥补联行汇差头寸的不足

【答案】：A

【解析】：

《商业银行法》第四十六条规定，同业拆借，应当遵守中国人民银行

的规定。禁止利用拆入资金发放固定资产贷款或者用于投资。拆出资

金限于交足存款准备金、留足备付金和归还中国人民银行到期贷款之

后的闲置资金。拆入资金用于弥补票据结算、联行汇差头寸的不足和

解决临时性周转资金的需要。

13.客户关系管理里，客户的满意度是由以下哪两个因素决定的？（）

A.客户体验和预期

B.客户体验和忠诚

C.客户预期和价格

D.客户忠诚和价格

【答案】：A

【解析】：

客户的满意度不仅取决于金融机构、理财师的服务水平，还与客户的

预期相关。客户满意度可以用以下公式说明：客户满意度=客户体验

（获得的服务水平）一客户预期。

14.根据债券定价原理，如果某种息票债券的市场价格等于面值时，

以下说法正确的是（）。

A.债券到期收益率大于其票面利率

B.债券到期收益率等于其票面利率

C.债券到期收益率小于其票面利率

D.债券到期收益率等于其必要收益率

【答案】：B

【解析】：

当债券价格等于面值（平价）的时候，票面利率=即期收益率=到期

收益率。

.下列不属于教育投资规划的流程步骤的是（）

15o

A.确定教育目标

B.制定投资教育规则

C.计算教育资金需求

D.计算教育资金缺口

【答案】：B

【解析】：

教育投资规划的流程一般包括以下六个步骤：①接触客户，建立信任

关系。②收集、整理和分析客户的家庭财务状况。③明确客户的教育

投资目标。④制订教育投资规划方案。第一步为计算教育资金需求；

第二步为计算教育资金总供给和资金缺口；第三步为制订教育投资方

案、选择投资工具。⑤教育投资规划方案的执行。⑥后续跟踪服务。

16.下列行为中，（）不属于持有、使用假币罪的范畴。

A.使用假币购买商品

B.将假币存入银行或者兑换其他货币

C.使用假币参与赌博

D.以假币作为资信证明

【答案】：D

【解析】：

D项，持有、使用假币罪中的使用应指使假币直接进入流通领域，如

将假币作为资信证明给别人察看，应不属于本罪中使用的范畴。

17.根据2018年1月执行的个人所得税相关法律制度，下列所得免征

个人所得税的是（）。

A.畅销书作者将自己文字作品手稿原件拍卖所得6000元

B.个人出租房屋所得5000元

C.保险公司支付保险赔款2000元

D.一次中奖收入8000元

【答案】：C

【解析】：

个人所得税应税所得项目包括：①工资、薪金所得；②劳务报酬所得;

③稿酬所得；④特许权使用费所得；⑤经营所得；⑥利息、股息、红

利所得；⑦财产租赁所得；⑧财产转让所得；⑨偶然所得。其中，保

险赔款所得免征个人所得税。

18.下列行为中，符合银行业从业人员职业操守关于“风险提示”规

定的有（）o

A.力推收益较高的理财产品而不提风险

B.在营销理财业务时主要从收益角度提示客户

C.提示理财产品中对客户不利的方面

D.提供虚假的收益计算方式

E.在营销理财业务时提示免责条款

【答案】：C|E

【解析】：

从业人员在向客户进行营销活动之时，应该坚持以下做法：①应从有

利和不利两个方面向客户作出全面的产品介绍；②对产品涉及的主要

风险尤其是该产品特有的风险进行特别提示；③提醒客户留意合约中

的免责条款；④在客户提出问题之时，应本着诚实信用的原则解答，

不应为完成销售任务，对产品存在的风险视而不见，或者刻意隐瞒。

19.下列关于风险绩效考核的说法正确的有（）。

A.RAROC=税后净营业利润一经济资本义资本成本

B.EVA>0,表明银行的资产使用效率高，银行价值增加

C.RAROC最核心的特点是考虑机会成本

D.与传统的ROA、ROE指标不同，RAROC更加注重风险成本与风险收

入的匹配

E.EVAC0时-，若会计报表反映的净利润为正，则说明银行价值在增

加

【答案】：B|D

【解析】：

A项，RAROC=经风险调整后税后净利润/经济资本；C项，EVA最核

心的特点就是考虑机会成本；E项，如果EVAV0,此时即使会计报表

反映的净利润为正，也表明银行的经营状况并不理想，银行价值在减

少。

20.我国《民法总则》规定的普通诉讼时效期间为（）年。

A.1

B.2

C.3

D.5

【答案】：c

【解析】：

诉讼时效分为普通诉讼时效、特别诉讼时效和最长诉讼时效。除了法

律有特别规定外，所有的民事法律关系都适用于普通诉讼时效。我国

《民法总则》第一百八十八条规定的普通诉讼时效期间为3年。

21.下列关于总分遗产税制度的表述，错误的是（）。

A.死者留下的遗产先课征一次遗产税

B.也称混合遗产税制

C.代表国家是中国

D.在税后的遗产分配时就各继承人的继承份额来征继承税

【答案】：C

【解析】：

C项，总分遗产税制度的主要代表国家是意大利。我国现在尚未征收

遗产税，但遗产税是我国税制改革的重要内容，未来有可能实施。

22.下列关于弃权与禁止反言的说法不正确的是（）。

A.弃权通常是指保险人放弃合同解除权与抗辩权

B.禁止反言意味着无论是保险人还是投保人，如果弃权，将来均不得

重新主张

C.代理人的弃权行为不视为保险人的弃权行为，保险人可拒绝承担责

任

D.弃权与禁止反言常因保险代理人的原因产生

【答案】：C

【解析】：

C项，从保险代理关系看，保险代理人是以保险人的名义从事保险活

动的，其在授权范围内的行为所产生的一切后果应由保险人来承担。

所以，代理人的弃权行为即视为保险人的弃权行为，保险人不得为此

拒绝承担责任。

23.文先生为女儿投保了一份意外伤害保险，受益人为文先生的妻子,

则该保险合同的当事人是（）o

A.文先生、文先生的妻子

B.文先生、文先生的女儿

C.文先生的女儿、保险公司

D.文先生、保险公司

【答案】：D

【解析】：

保险合同是投保人与保险人约定保险权利义务关系的协议，保险合同

的当事人包括：①投保人，又称要保人，是指与保险人订立保险合同,

并按照保险合同负有支付保险费义务的人；②保险人，又称承保人，

是指与投保人订立保险合同，并承担赔偿或者给付保险金责任的保险

公司。本案中投保人为文先生，保险人为保险公司。

24.商业银行办理活期存款业务通常是（）。

A.1元起存，只以银行卡为存取凭证

B.10元起存，以存折或银行卡为存取凭证

C.1元起存，只以存折为存取凭证

D.1元起存，以存折或银行卡为存取凭证

【答案】：D

【解析】：

活期存款通常1元起存，以存折或银行卡作为存取凭证，部分银行的

客户可凭存折或银行卡在全国各网点通存通兑。

.政策性银行的职能有（）

25o

A.经济调控职能

B.信用创造职能

C.政策导向职能

D.补充性职能

E.金融服务职能

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

政策性银行的职能主要包括经济调控职能、政策导向职能、补充性职

能、金融服务职能。政策性银行以其服务对象的特殊性，为企业和社

会提供各方面的金融和非金融服务，可以充当政府经济政策和产业政

策的顾问，为经济发展在这些领域提供专业化的有效服务，从而发挥

其服务性职能。B项属于商业银行的职能。

26.公司年末会计报表上部分数据为：流动负债60万元，流动比率为

2,速动比率1.2,销售成本为100万元，年初存货为52万元，则本

年度存货周转次数为（）。

A.2次

B.1.65次

C.1.45次

D.2.3次

【答案】：A

【解析】：

根据流动比率=流动资产+流动负债，流动资产=60X2=120（万

元）；根据速动比率=（流动资产一期末存货）个流动负债，期末存

货=120—1.2X60=48（万元）；存货周转次数=销售成本+存货平

均余额=100+[（52+48）4-2]=2（次）。

27.按照中小企业主的资产特征，投资需求等方面内容可以将中小企

业主简单地分为（），不同类型的企业主的理财需求各不相同。

A.企业主导型

B.风险偏好者

C.业余投资爱好者

D.风险规避者

E.精明生意人

【答案】：A|C|E

【解析】：

按照中小企业主资产特征、投资需求和人口特征等方面可以将中小企

业主简单地分为：①业余投资爱好者，即企业发展到一定规模，但由

于自身原因和忙于工作，普遍缺乏理财知识，片面追求高收益的产品

的中小企业主。②精明生意人，即经常与资金方打交道，对投资感兴

趣，并精通投资的企业主，通常具有多年的资本运作经验，对银行依

赖度很低。③企业主导型企业主，即中小企业主中个人与企业联系紧

密的企业主，企业需求对个人理财的影响较大，风险承受能力较低。

不同类型的企业主在理财需求和理财渠道偏好上具有明显的差异。

28.客户关系管理的终极目标是（）的最大化。

A.客户资源

B.客户终身价值

C.客户资产

D.客户忠诚度

【答案】：D

【解析】：

金融服务包括理财规划服务中的客户关系管理，可以定位为收集、整

理客户的详细信息，在了解客户的基础上严格管理所有的客户接触

点，以使客户忠诚度最大化的过程。

29.除了一般银行业务具有的信用风险、操作风险、欺诈风险外，信

用卡产品的风险主要包括（）。

A.来自发卡行的风险

B.来自持卡人的风险

C.来自商户的风险

D.来自第三方的风险

E.来自收单行的风险

【答案】:B|C|D

【解析】：

信用卡风险，就是指在信用卡业务经营中发卡行、收单行以及持卡人

和合作商户等发生经济损失的潜在可能性。信用卡业务的风险管理有

其特殊性和复杂性。除了一般银行业务具有的信用风险、操作风险、

欺诈风险外，信用卡产品的风险主要包括：①来自持卡人的风险；②

来自商户的风险；③来自第三方的风险。

30.关于失业率，下列说法正确的有（）。

A.我国统计部门公布的失业率是全社会失业率

B.城镇登记失业率即城镇登记失业人数占城镇从业人数与城镇登记

失业人数之和的百分比

C.失业率是充分就业的宏观经济衡量指标

D.城镇登记失业人员拥有非农业户口

E.劳动力人口是指年龄在16周岁以上具有劳动能力的人的全体

【答案】:B|C|D|E

【解析】：

A项，我国统计部门公布的失业率为城镇登记失业率。

31.下列关于遗嘱的说法不正确的是（）o

A.遗嘱可以由其他有行为判断能力的人代理

B.遗嘱在遗嘱人死亡后才发生法律效力

C.遗嘱仅仅是遗嘱人自己的意愿反映，并不需要征得其他人的同意

D.遗嘱的内容是遗嘱人在遗嘱中表示出来的对自己财产处分的意思

【答案】：A

【解析】：

A项，遗嘱是被继承人生前对自己财产的处分，只能由被继承人亲自

设立，既不需征得他人的同意，也不能由他人代为设立。

32.下列选项中属于通货紧缩产生的原因之一是（）。

A.货币供给过多

B.经济结构不合理，存在过多的无效供给

C.外资流入增加

D.有效需求过大

【答案】：B

【解析】：

通货紧缩是指经济中货币供应量少于客观需要量，社会总需求小于总

供给，导致单位货币升值、价格水平普遍和持续下降的经济现象。通

货紧缩产生的原因有：①货币供给减少。②有效需求不足。③供需结

构不合理。由于经济中存在不合理的扩张和投资，造成了不合理的供

给结构和过多的无效供给，当积累到一定程度时必然加剧供求之间的

矛盾，导致供过于求，产品价格下跌。④国际市场的冲击。对于开放

度较高的国家，在国际经济不景气的情况下，国内市场也会受到很大

的影响。主要表现在出口下降，外资流入减少，导致国内供给增加、

需求减少，产品价格下降。

33.甲向乙贷款6万元，由丙书面承诺在甲不能履行债务时，由丙承

担一般保证责任，借款到期后，甲虽有钱仍想赖账不还，乙找甲催款

未果，遂要求丙履行保证责任还款，下列关于保证责任的表述，正确

的是（）。

A.丙目前可以拒绝承担保证责任

B.丙应当履行保证责任，先代甲还款6万元后，再向甲追债

C.丙应当履行保证责任，代甲还款6万元

D.丙应当履行保证责任，与乙共同向甲追款，追款未果给乙还款6

万元

【答案】：A

【解析】：

保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照

约定履行债务或者承担责任的行为。根据我国《担保法》的规定，保

证的方式有一般保证和连带责任保证。当事人在保证合同中约定，债

务人不能履行债务时，由保证人承担保证责任的，为一般保证。一般

保证的保证人在主合同纠纷未经审判或者仲裁，并就债务人财产依法

强制执行仍不能履行债务前，对债权人可以拒绝承担保证责任。

34.常用来衡量通货膨胀的指标有（）。

A.消费者物价指数

B.GDP增长率

C.国内生产总值物价平减指数

D.生产者物价指数

E.美元指数

【答案】：A|C|D

【解析】：

对通货膨胀的衡量可以通过对一般物价水平上涨幅度的衡量来进行。

常用的指标有三种：消费者物价指数、生产者物价指数、国内生产总

值物价平减指数。

35.高利转贷罪侵犯的客体是（）。

A.国家的银行业务的准入管理制度

B.国家对存款业务的管理制度

C.国家对贷款业务的管理制度

D.国家对金融机构的准入制度

【答案】：C

【解析】：

高利转贷罪侵犯的客体是国家对贷款的管理制度。行为对象是金融机

构的信贷资金。

36.商业银行应比照自营贷款管理要求，对非标准化债权类资产投资

采取下列哪些措施？（）

A.投前尽职调查

B.风险审查

C.投后风险管理

D.信息筛选

E.资料分类管理

【答案】:A|B|C

【解析】：

商业银行理财产品投资于非标准化债权类资产时、应当确保理财产品

投资与审批流程相分离，比照自营贷款管理要求实施投前尽职调查、

风险审查和投后风险管理，并纳入全行统一的信用风险管理体系。

37.资产配置方面，下列指标中可以反映资产实际变现能力的是（）。

A.资产负债结构

B.可配置投资性资产比率

C.融资率

D.资产配置状况

【答案】：B

【解析】：

B项，可配置的投资性资产是客户家庭已经拥有的可贵的财务资源，

有效利用将会对未来改善家庭财务状况产生重要的影响。可配置投资

性资产比率将让客户清楚地看到资产的实际变现能力，以及可用于投

资的资产情况。

38.下列属于刑事诉讼程序的是（

A.立案

B.侦查

C.起诉

D.审判

E.执行

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

刑事诉讼程序主要包括五个阶段：立案、侦查、起诉、审判和执行。

其中，审判程序又包括一审程序、二审程序、死刑复核程序和审判监

督程序。

39.单位活期存款账户中的一般存款账户不得办理（）。

A.现金缴存

B.借款相关的业务

C.转账结算

D.现金支取

【答案】：D

【解析】：

单位活期存款账户又称为单位结算账户，包括基本存款账户、一般存

款账户、专用存款账户和临时存款账户。其中，一般存款账户简称一

般户，是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行

以外的银行营业机构开立的银行结算账户。一般存款账户可以办理现

金缴存，但不得办理现金支取。

.国际收支平衡表的账户包括（）

40o

A.收入账户

B.经常账户

C.资本与金融账户

D.错误与遗漏账户

E.支出账户

【答案】：B|C|D

【解析】：

国际收支平衡表是系统地记录一个国家一定时期内（通常为一年）全

部国际收支项目及金额的统计报表。国际收支平衡表的账户可分为三

大类：①经常账户；②资本与金融账户；③错误与遗漏账户。

41.下列哪一项不属于人身保险？（）

A.人寿保险

B.责任保险

C.健康保险

D.意外伤害保险

【答案】：B

【解析】：

人身保险是以人的寿命和身体作为保险标的的一种保险，包括人寿保

险、意外伤害保险和健康保险等保险业务。B项，责任保险属于财产

保险。

42.以下关于拨贷比的表述，错误的是（）。

A.拨贷比=拨备覆盖率X不良贷款率

B.拨贷比是商业银行贷款损失准备与总贷款的比值

C.在拨备覆盖率不变的情况下，拨贷比与不良贷款率的相关性不大

D.拨贷比维持在一定水平的情况下，银行多发放贷款，就需要多计提

拨备

【答案】：C

【解析】：

拨贷比是商业银行贷款损失准备与总贷款的比值。计算公式为：拨贷

比=不良贷款损失准备贷款余额/贷款余额又100%。该公式也可以表

述为：拨贷比=拨备覆盖率义不良贷款率，在拨备覆盖率不变的情况

下，拨贷比与不良贷款率存在正相关关系。

43.下列关于商业银行信用中介职能的表述，正确的是（）。

A.能为客户办理资金存取

B.能克服企业之间直接借贷的局限性

C.能对资本进行再分配

D.是银行最基本的职能

E.通过吸收存款、发放贷款充当中介人

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

充当信用中介是银行最基本的职能。银行通过吸收存款，动员和集中

社会上一切闲置的货币资本，然后又通过放款把这些货币资本贷放给

需要资本的企业使用。这样，银行就成了货币资本的贷出者和借入者

之间的中介人。银行作为信用中介，克服了企业之间直接借贷的种种

局限性，如在资本数量、借贷时间、空间上不一致性及不了解信用能

力等局限性。通过信用中介职能对资本进行再分配，使货币资本得到

充分有效的运用，加速了资本的周转，促进了生产的发展。

44.N股是我国股份公司在（）上市的股票。

A.新加坡

B.纽约

C.香港

D.伦敦

【答案】：B

【解析】：

N股是指由中国境内注册的公司发行、直接在美国纽约上市的股票。

45.下列关于我国商业银行外币存款和人民币存款业务的表述中，正

确的是（）o

A.外汇存款币种可以自由选择任何外币

B.个人外币存款账户的管理已经不再区分现钞账户和现汇账户

C.两种存款都可以分为个人存款和单位存款

D.外汇储蓄账户一般不得转账

E.两种存款的具体管理方式相同

【答案】：B|C|D

【解析】：

A项，我国银行开办的外币存款业务币种主要有9种，其他可自由兑

换的外币，不能直接存入账户；E项，外币存款业务与人民币存款业

务的存款币种和具体管理方式不同。

46.公司章程作为公司的自治规范，是由以下哪些内容所决定的？（）

A.公司章程作为一种行为规范，不是由国家，而是由公司股东依据《公

司法》自行制定的

B.公司章程一经有关部门批准，并经公司登记机关核准即对外产生法

律效力

C.公司章程规定了公司的组织和活动原则及其细则，包括经营目的、

财产状况、权利与义务关系等

D.公司章程是一种法律外的行为规范，由公司自己来执行，无须国家

强制力保障实施

E.公司章程作为公司内部的行为规范，其效力仅及于公司和相关当事

人，而不具有普遍的效力

【答案】:A|D|E

【解析】：

BC两项是公司章程的作用。

47.下列关于仲裁的说法，不正确的是（）o

A.没有仲裁协议，一方申请仲裁的，仲裁委员会不予受理

B.当事人达成仲裁协议，一方向人民法院起诉的，人民法院不予受理,

但仲裁协议无效的除外

C.实践中，仲裁协议有两种形式，两种形式的仲裁协议法律效力不同

D.仲裁实行的是一裁终局制度

【答案】：C

【解析】：

实践中，仲裁协议有两种形式：①在争议发生之前订立的，它通常作

为合同中的一项仲裁条款出现；②在争议之后订立的，它是把已经发

生的争议提交给仲裁的协议。这两种形式的仲裁协议，其法律效力相

同。

48.在资金投入环节，提高效率的重点是（）。

A.增大产出

B.扩大资金来源

C.降低资金成本

D.规模产出

【答案】：C

【解析】：

在资金投入环节，提高效率的重点是降低资金成本，即在负债结构中

加大零售存款和活期存款的比重，将存贷比提高到合理水平。

49.下列关于商业银行风险的表述，正确的有（）。

A.是否能够妥善控制和管理风险，将决定商业银行的经营成败

B.风险等同于损失本身

C.风险是未来损失发生的不确定性

D.是未来将要遭受的损失

E.通常以损失的可能性以及潜在的损失规模来计量

【答案】：A|C|E

【解析】：

B项，风险不等同于损失本身，风险是一个事前概念，损失是一个事

后概念；D项，银行承担风险既可能获得收益，也可能遭受损失。

50.某位客户的平均月支出10000元，一般而言紧急预备金额度最低

不应低于（）元。

A.30000

B.24000

C.20000

D.10000

【答案】：A

【解析】：

理财师通常会要求客户建立紧急预备金账户，并保持较高的流动性；

紧急预备金额度通常为家庭月支出的3〜6倍为宜，以抵御家庭收入

突然中断或突发性大笔支出的风险。本题紧急预备金额度范围为

30000^60000元。

51.根据资本资产定价模型，下列几项资产中，一定不会选择的有（）。

A.预期收益率10%,收益率标准差13%

B.预期收益率17%,收益率标准差23%

C.预期收益率15%,收益率标准差23%

D.预期收益率10%,收益率标准差12%

E.预期收益率15%,收益率标准差13%

【答案】：A|C

【解析】：

资本资产定价模型假定投资者都遵循主宰原则：同一风险水平下，选

择收益率较高的证券；同一收益率水平下，选择风险较低的证券。

52.理财师小王观察某客户上年度的自由结余占比为60%o针对这种

情况，小王的最优建议是（）o

A.建议客户加大储蓄力度

B.结合客户理财需求，建议适当配置理财基金

C.由于客户资金充沛，建议客户提高财务融资杠杆

D.根据客户意愿行事

【答案】：B

【解析】：

关于家庭结余的支配项目包括了专项结余和自由结余两大类。专项结

余包括定期定额投资（如基金定投、零存整取等），储蓄型保险保费,

还贷本金等。自由结余是总结余减去专项结余总额，这是未经处理的

结余额度，自由结余占总结余的比率过高，往往体现出较低的理财积

极性；同时自由结余也是可以用于实现短期理财目标的资金。本题中

客户的自由结余占比较高，理财积极性低，因而理财师应当建议适当

配置理财基金，增加专项结余占比。

53.下列不属于高风险债券的是（

A.债券结构复杂或杠杆率较高

B.有关发行人的经营状况和财务状况等信息披露不够充分、完整、及

时

C.发行人经营杠杆率过高

D.信用评级在投资级别以上

【答案】：D

【解析】：

债券投资的风险管理要实行风险分类管理，商业银行应按照风险程度

对债券投资组合进行分类管理，重点关注高风险债券。高风险债券包

括但不限于：①信用评级在投资级别以下；②债券结构复杂或杠杆率

较高；③发行人经营杠杆率过高；④有关发行人的经营状况和财务状

况等信息披露不够充分、完整、及时。

54.某规划部门批准了甲的建房申请，但甲的房子被水利部门以违章

建筑为由强行拆除，甲