中级银行业法律法规与综合能力-第三部分银行管理-第二章 公司治理、内部控制与合规管理-第一节 公司治理

中级银行业法律法规与综合能力-第三部分银行管理-第二章公司治理、内部控制与合规管理-第一节公司治理[单选题]1.商业银行股东大会年会应当由董事会在每一会计年度结束后的()召集和召开。A.一个月内B.三（江南博哥）个月内C.二个月内D.六个月内正确答案：D参考解析：股东大会会议包括年度会议和临时会议。股东大会年会应当由董事会在每一会计年度结束后六个月内召集和召开。[单选题]2.董事会对()负责。A.监事会B.股东大会C.高级管理层D.合规部门正确答案：B参考解析：董事会对股东大会负责，对商业银行经营和管理承担最终责任。[单选题]3.商业银行监事会例会每年至少应当召开()次。A.一B.两C.三D.四正确答案：D参考解析：监事会是商业银行的内部监督机构，对股东大会负责。监事会例会每季度至少应当召开一次，监事会临时会议召开程序由商业银行章程规定。每季度至少一次，每年四个季度因此每年至少四次。[单选题]5.董事会做出决议，必须经商业银行全体董事()通过。A.三分之一以上B.过半数C.三分之二以上D.全数正确答案：B参考解析：董事会会议应当有商业银行全体董事过半数出席方可举行。董事会做出决议，必须经商业银行全体董事过半数通过；对利润分配方案、重大投资、重大资产处置方案、聘任或解聘高级管理人员、资本补充方案、重大股权变动以及财务重组等重大事项，应当由董事会三分之二以上董事通过方可有效。[单选题]6.下列选项中，()不属于监事会的职责。A.监督并确保高级管理层有效履行管理职责B.对全行薪酬管理制度及高级管理人员薪酬方案进行监督C.重点监督评估本行的发展战略D.对股东大会负责正确答案：A参考解析：A项属于董事会的职责。[单选题]7.主要高级管理人员绩效薪酬的延期支付比例应高于()。A.20%B.30%C.40%D.50%正确答案：D参考解析：商业银行高级管理人员以及对风险有重要影响岗位上的员工，其绩效薪酬的40%以上应采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年，其中，主要高级管理人员绩效薪酬的延期支付比例应高于50%。[单选题]8.稳健公司治理原则中关于薪酬说法不正确的是()。A.员工的薪酬应与审慎性风险行为有效挂钩：薪酬应随着所有风险类型进行调整B.薪酬的支付时间应敏感反应风险暴露的时间规律C.高级管理层应积极审查薪酬体系的设计及运行情况，并进行监控评估，确保其按既定目标运作D.现金、股票及其他形式薪酬的结构应与风险配置情况相符正确答案：C参考解析：C项说法错误，董事会应积极审查薪酬体系的设计及运行情况，并进行监控评估，确保其按既定目标运作。[单选题]9.与所聘商业银行及其主要股东不存在任何可能影响其进行独立、客观判断关系，且不在商业银行担任除董事以外职务的董事是()。A.执行董事B.董事会秘书C.独立董事D.董事长正确答案：C参考解析：独立董事是指不在商业银行担任除董事以外的其他职务，并与所聘商业银行及其主要股东不存在任何可能影响其进行独立、客观判断关系的董事。[单选题]10.商业银行的基本薪酬一般不高于其薪酬总额的()。A.35%B.45%C.50%D.60%正确答案：A参考解析：商业银行的基本薪酬一般不高于其薪酬总额的35%。[单选题]11.银行公司治理的基本文件是()。A.员工守则B.银行章程C.商业银行法D.商业银行管理条例正确答案：B参考解析：银行章程是银行公司治理的基本文件，对股东大会、董事会、监事会、高级管理层的组成、职责和议事规则等作出制度安排，并载明有关法律法规要求在章程中明确规定的其他事项。[单选题]12.商业银行高级管理人员以及对风险有重要影响岗位上的员工，其绩效薪酬的()以上应采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于()年。A.40%；3B.40%；5C.50%；5D.50%；2正确答案：A参考解析：商业银行高级管理人员以及对风险有重要影响岗位上的员工，其绩效薪酬的40%以上应采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年。[单选题]13.银行应设立有效的内控体系和风险管理部门（包括首席风险官或类似职位），并确保其获得充分的授权、地位、独立性、资源保障和向()报告的路径。A.股东会B.监事会C.董事会D.高级管理层正确答案：C参考解析：银行应设立有效的内控体系和风险管理部门(包括首席风险官或类似职位)，并确保其获得充分的授权、地位、独立性、资源保障和向董事会报告的路径。[单选题]14.监事会是商业银行的()。A.执行机构B.决策机构C.监督机构D.管理机构正确答案：C参考解析：监事会是由全体监事组成的、对银行业务活动及会计事务等进行监督的机构。[单选题]15.股东大会年会应当由()在每一会计年度结束后6个月内召集和召开。A.董事会B.监事会C.高级管理层D.理事会正确答案：A参考解析：股东大会年会应当由董事会在每一会计年度结束后6个月内召集和召开。[单选题]16.下列不属于商业银行公司治理制衡机制的是()。A.决策执行B.职责边界C.组织架构D.履职要求正确答案：A参考解析：商业银行公司治理是指股东大会、董事会、监事会、高级管理层、股东及其他利益相关者之间的相互关系，包括组织架构、职责边界、履职要求等治理制衡机制，以及决策、执行、监督、激励约束等治理运行机制。[单选题]17.被评为()的董事，董事会和监事会应当组织会谈，向董事本人提出限期改进要求，如长期未能改进，商业银行应当要求更换董事。A.称职B.一般称职C.基本称职D.不称职正确答案：C参考解析：被评为基本称职的董事，董事会和监事会应当组织会谈，向董事本人提出限期改进要求，如长期未能改进，商业银行应当要求更换董事。[单选题]18.()负责对商业银行董事和监事履职的综合评价，向银行业监督管理机构报告最终评价结果并通报股东大会。A.监事会B.董事会C.股东会D.高级管理层正确答案：A参考解析：监事会负责对商业银行董事和监事履职的综合评价，向银行业监督管理机构报告最终评价结果并通报股东大会。[单选题]19.下列关于董事监事履职评价，说法不正确的是()。A.商业银行应当每年度对所有在职董事进行履职评价B.被评为不称职的董事，董事会和监事会应当组织会谈，向董事本人提出限期改进要求，如长期未能有效改进，商业银行应当更换董事C.董事和监事是商业银行公司治理中的关键主体D.根据董事的履职情况，依据评价结果将董事划分为称职、基本称职和不称职正确答案：B参考解析：被评为不称职的董事，商业银行应当及时更换，故B项说法错误。[单选题]20.董事应具备持有履职所需的()，并采取措施确保这些规范得以遵循和定期持续审查更新。A.经验B.个人素质C.专业技能D.资质正确答案：D参考解析：董事应具备持有（包括通过培训获得）履职所需的资质，并采取措施确保这些规范得以遵循和定期持续审查更新。[单选题]21.2008年爆发的国际金融危机暴露出银行在公司治理方面存在许多缺陷。在此背景下，巴塞尔委员会于()发布了《加强银行公司治理的原则》，提出银行实现稳健公司治理的14条原则。A.2011年8月B.2008年11月C.2011年10月D.2012年12月正确答案：C参考解析：巴塞尔委员会于2011年10月发布了《加强银行公司治理的原则》，提出银行实现稳健公司治理的14条原则。[单选题]22.董事应具备并持有履职所需的()，清楚了解其在公司治理中职能，有能力对银行各项事务做出稳健客观的决策。A.经验B.个人素质C.专业技能D.资质正确答案：D参考解析：董事应具备并持有（包括通过培训获得）履职所需的资质，清楚了解其在公司治理中职能，有能力对银行各项事务做出稳健客观的决策。[单选题]23.()应在董事会的指导下确保银行业务活动与董事会审核通过的经营战略、风险容忍/偏好和各项政策相符。A.股东会B.监事会C.高管层D.执行董事正确答案：C参考解析：高管层应在董事会的指导下确保银行业务活动与董事会审核通过的经营战略、风险容忍/偏好和各项政策相符。[多选题]1.商业银行公司治理组织架构的主体包括()。A.高级管理层B.监事会C.股东大会D.风险管理部门E.董事会正确答案：ABCE参考解析：公司治理组织架构的主体包括股东大会、董事会、监事会和高级管理层。[多选题]2.关于银行的薪酬体系，下列说法正确的有()。A.员工薪酬应与审慎性风险行为有效挂钩B.薪酬应随部分风险进行调整C.薪酬结果应与风险结果匹配D.薪酬支付时间应敏感反映风险暴露的时间规律E.股票形式的薪酬本身蕴含风险，不需额外考虑与风险配置情况相符正确答案：ACD参考解析：员工薪酬应与审慎性风险行为有效挂钩：薪酬应随所有风险类型进行调整；薪酬结果应与风险结果匹配；薪酬支付时间应敏感反映风险暴露的时间规律；现金、股票及其他形式薪酬的结构应与风险配置情况相符。B项，薪酬应随所有风险类型进行调整；E项，现金、股票及其他形式薪酬的结构应与风险配置情况相符。[多选题]3.每季度至少应当召开一次的会议有()。A.股东大会B.董事会例会C.监事会例会D.高级管理层例会E.临时会议正确答案：BC参考解析：董事会例会、监事会例会均应每季度至少召开一次；股东大会会议包括年度会议和临时会议，没有按季度召开的硬性要求。[多选题]4.可变薪酬是商业银行薪酬结构之一，具体包括()。A.津补贴B.绩效薪酬C.福利性收入D.中长期各种激励E.基本薪酬正确答案：BD参考解析：薪酬由固定薪酬、可变薪酬、福利性收入等构成，其中，可变薪酬包括绩效薪酬和中长期各种激励。固定薪酬即基本薪酬，包括津补贴。[多选题]5.银行应设立有效的内控体系和风险管理部门（包括首席风险官或类似职位），并确保其获得充分的()。A.资源保障B.授权C.地位D.独立性E.向董事会报告的路径正确答案：ABCDE参考解析：银行应设立有效的内控体系和风险管理部门(包括首席风险官或类似职位)，并确保其获得充分的授权、地位、独立性、资源保障和向董事会报告的路径。[多选题]6.董事会作出决议，必须经商业银行全体董事过半数通过，而对()等重大事项，应当由董事会2/3以上董事通过方可有效。A.重大投资B.聘任或解聘高级管理人员C.资本补充方案D.财务重组E.利润分配方案正确答案：ABCDE参考解析：对利润分配方案、重大投资、重大资产处置方案、聘任或解聘高级管理人员、资本补充方案、重大股权变动以及财务重组等重大事项，应当由董事会2/3以上董事通过方可有效。[多选题]7.股东大会是股东参与银行重大决策的一种组织形式，是股东履行自己的责任、行使自己权利的机构与场所，股东大会会议包括()。A.月度会议B.季度会议C.年度会议D.临时会议E.半年度会议正确答案：CD参考解析：股东大会会议包括年度会议和临时会议。[多选题]8.商业银行薪酬机制一般坚持的原则是()。A.薪酬机制与公司治理要求相统一B.薪酬激励与银行竞争能力及银行持续能力建设相兼顾C.短期激励与长期激励相协调D.薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应E.基本薪酬的档次分类及晋级办法正确答案：ABCD参考解析：E选项属于薪酬管理制度。[多选题]9.银行治理情况应对其()保持充分的透明度。A.股东B.存款人C.市场参与者D.贷款人E.其他利益相关者正确答案：ABCE参考解析：银行治理情况应对其股东、存款人、其他利益相关者和市场参与者保持充分的透明度。[多选题]10.商业银行的高级管理层由()等组成。A.总行行长B.副行长C.财务负责人D.董事E.股东正确答案：ABC参考解析：高级管理层由商业银行总行行长、副行长、财务负责人及监管部门认定的其他高级管理人员组成。[多选题]11.薪酬管理制度的制定应当科学、合理，并长期稳健可持续发展相适应，包括的内容有()。A.基本薪酬的档次分类及晋级办法B.中长期激励及特殊奖励的考核管理办法C.银行员工职位职级分类体系及其薪酬对应标准D.短期激励与长期激励相协调E.薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应正确答案：ABC参考解析：D、E是薪酬机制应坚持的原则。[多选题]12.商业银行为获得员工提供的服务和贡献而给予的报酬及相关支出包括()。A.绩效薪酬B.基本薪酬C.货币和非现金的各种权益性支出D.中长期激励E.福利性收入正确答案：ABCDE参考解析：商业银行为获得员工提供的服务和贡献而给予的报酬及相关支出包括基本薪酬、绩效薪酬、中长期激励、福利性收入等项下的货币和非现金的各种权益性支出。[多选题]13.以下说法错误的是()。A.董事会对股东大会负责，对商业银行经营和管理承担最终责任B.除依据《公司法》等法律法规和商业银行章程履行职责外，董事会还应当重点关注银行的经营发展战略、风险容忍度、风险管理和内部控制政策、资本规划、公司治理与信息披露等C.董事会由执行董事和非执行董事组成。执行董事是在商业银行不担任经营管理职务的董事，非执行董事是在商业银行担任除董事职务外的其他高级经营管理职务的董事D.商业银行的董事长和行长应当分设E.董事会例会每年应至少召开一次，董事会临时会议的召开程序由商业银行章程规定正确答案：CE参考解析：C项，非执行董事是在商业银行不担任经营管理职务的董事，执行董事是在商业银行担任除董事职务外的其他高级经营管理职务的董事。E项，董事会例会每季度应至少召开一次。[多选题]14.根据董事的履职情况，依据评价结果将董事划分为()。A.称职B.一般称职C.基本称职D.不称职E.特别称职正确答案：ACD参考解析：根据董事的履职情况，依据评价结果将董事划分为称职、基本称职和不称职三个级别。[多选题]15.商业银行的董事会总体职责包括()。A.审核监督银行战略目标B.监督内部控制C.风险战略D.公司治理E.企业价值的实现情况正确答案：ACDE参考解析：董事会对银行总体负责，包括审核监督银行战略目标、风险战略、公司治理和企业价值的实施情况，董事会同时应负责对高层实施监督。B选项是监事会的职责。[多选题]16.商业银行应当每年()地披露薪酬管理信息，并列为年度报告披露的重要部分。A.具体B.全面C.及时D.客观E.详实正确答案：BCDE参考解析：商业银行应当每年全面、及时、客观、详实地披露薪酬管理信息，并列为年度报告披露的重要部分。[判断题]1.有效的公司治理是商业银行健康、可持续发展的基石，银行章程是银行公司治理的基本文件。()A.正确B.错误正确答案：A参考解析：有效的公司治理是商业银行健康、可持续发展的基石，也是原银监会对商业银行法人监管的重点。银行章程是银行公司治理的基本文件，对股东大会、董事会、监事会、高级管理层的组成、职责和议事规则等作出制度安排，并载明有关法律法规要求在章程中明确规定的其他事项。[判断题]2.在集团架构中，母公司董事会对整个集团范围公司治理的稳健性负总体责任。()A.正确B.错误正确答案：A参考解析：在集团架构中，母公司董事会对整个集团范围公司治理的稳健性负总体责任，负责确保建立与集团及各经营实体的组织架构、经营模式和风险状况相符的治理政策和机制。[判断题]3.银行的内控体系和风险管理部门具有有限的授权、地位、独立性。()A.正确B.错误正确答案：B参考解析：银行应设立有效的内控体系和风险管理部门(包括首席风险官或类似职位)，并确保其获得充分的授权、地位、独立性、资源保障和向董事会报告的路径。[判断题]4.银行对风险进行持续识别和监控需在集团层面进行，且风险管理和内控建设的成熟程度应随银行风险状况变化(包括规模扩张)和外部风险环境及时跟进。()A.正确B.错误正确答案：B参考解析：银行应在集团层面和单个经营实体层面分别对风险进行持续识别和监控，风险管理和内控建设的成熟程度应随银行风险状况变化(包括规模扩张)和外部风险环境及时跟进。[判断题]5.不同银行的福利性收入有所不同，对于福利性收入的管理，按各家银行的章程执行。()A.正确B.错误正确答案：B参考解析：福利性收入包括商业银行为员工支付的社会保险费、住房公积金等。对于福利性收入的管理，按国家有关规定执行。[判断题]6.商业银行的薪酬包括基本薪酬、绩效薪酬、中长期激励、福利性收入等项下的货币和非现金的各种权益性支出。()A.正确B.错误正确答案：A参考解析：薪酬，是指商业银行为获得员工提供的服务和贡献而给予的报酬及其相关支出，包括基本薪酬、绩效薪酬、中长期激励、福利性收入等项下的货币和非现金的各种权益性支出。[判断题]7.绩效薪酬应全部根据经营情况和风险成本分期考核情况随基本薪酬一起支付。()A.正确B.错误正确答案：B参考解析：绩效薪酬应合理确定一定比例，根据经营情况和风险成本分期考核情况随基本薪酬一起支付，剩余部分在财务年度结束后，根据年度考核结果支付。[判断题]8.商业银行制定的绩效薪酬延期追索、扣回规定对离职人员同样适用。()A.正确B.错误正确答案：A参考解析：商业银行应制定绩效薪酬延期追索、扣回规定，如在规定期限内其高级管理人员和相关员工职责内的风险损失超常暴露，商业银行有权将相应期限内已发放的绩效薪酬全部追回，并止付所有未支付部分。绩效薪酬延期追索、扣回规定应同样适用离职人员。[判断题]9.薪酬支付的中长期激励在协议约定的锁定期到期后支付，锁定期长短取决于相应各类风险持续的时间，至少为2年。A.正确B.错误正确答案：B参考解析：中长期激励在协议约定的锁定期到期后支付，锁定期长短取决于相应各类风险持续的时间，至少为3年。[判断题]10.董事会对银行总体负责，包括审核监督银行战略目标、风险战略、公司治理和企业价值的实施情况。董事会同时应负责对高层实施监督。A.正确B.错误正确答案：A参考解析：董事会对银行总体负责，包括审核监督银行战略目标、风险战略、公司治理和企业价值的实施情况。董事会同时应负责对高层实施监督。[判断题]11.董事会会议应当有商业银行全体董事2/3以上出席方可举行。A.正确B.错误正确答案：B参考解析：董事会会议应当有商业银行全体董事过半数出席方可举行。[判断题]12.董事会应具备持有（包括通过培训获得）履职所需的资质，清楚了解其公司治理中的职能，有能力对银行各项事务作出稳健客观的决策。A.正确B.错误正确答案：A参考解析：董事会应具备持有（包括通过培训获得）履职所需的资质，清楚了解其公司治理中的职能，有能力对银行各项事务作出稳健客观的决策。[判断题]13.商业银行的薪酬由固定薪酬、可变薪酬、福利性收入等构成，其中固定薪酬一般不高于其薪酬总额的35%。A.正确B.错误正确答案：A参考解析：固定薪酬即基本薪酬，商业银行的基本薪酬一般不高于其薪酬总额的35%。[判断题]14.巴塞尔委员会于2012年10月发布了《加强银行公司治理的原则》，提出银行实现稳健公司治理的14条原则。A.正确B.错误正确答案：B参考解析：巴塞尔委员会于2011年10月发布了《加强银行公司治理的原则》，提出银行实现稳健公司治理的14条原则。[判断题]15.监事会应积极审查薪酬体系的设计及运行