第四章-商业银行贷款管理概述

第一节商业银行贷款业务的构成及贷款流程第三节

商业银行贷款分类、损失准备计提及不良贷款管理

本章主要内容与结构安排第四章商业银行贷款管理概述第四节商业银行的贷款定价第二节公司贷款与个人贷款（本科）第四章商业银行贷款管理概述ppt课件所谓的贷款是商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策,以还本付息为条件,将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为。一、贷款的基本要素（一）贷款对象：自然人、法人或其他组织（二）贷款用途：不得违反国家限制经营、特许经营，以及法律、行政法规明令禁止经营的规定（三）贷款额度：可根据借款人资信等级、担保能力等具体情况确定（四）贷款价格：狭义--贷款利率；广义--贷款利率、贷款承诺费、补偿余额和隐含价格等第一节商业银行贷款业务的构成及贷款流程（本科）第四章商业银行贷款管理概述ppt课件（五）贷款期限：由借贷双方根据贷款用途、资金状况、资产转换周期等自主协商后确定，并在借款合同中载明；不同贷款种类期限不同；经贷款人同意，贷款可以展期。（六）担保方式：保证、抵押和质押这三种担保方式，贷款银行可根据借款人的具体情况，采用其中一种或同时采用几种贷款担保方式（七）还款方式：到期一次还本付息法、等额本息还款法、等额本金还款法、等比累进还款法、等额累进还款法及组合还款法等多种方法（本科）第四章商业银行贷款管理概述ppt课件二、贷款的种类（一）按贷款期限划分短期贷款：1年以内中期贷款：1-5年长期贷款：5年以上（二）按贷款保障方式划分信用贷款：无担保、仅依据借款人的信用状况发放的贷款担保贷款：由借款人或第三方依法提供担保而发放的贷款，包括保证贷款、抵押贷款和质押贷款（三）按客户类型划分个人贷款：向自然人发放的用于个人消费、生产经营等用途的贷款，如个人住房贷款、个人消费贷款等公司贷款：又称企业贷款或对公贷款，如固定资产贷款、流动资金贷款、并购贷款等（本科）第四章商业银行贷款管理概述ppt课件（四）按贷款偿还方式划分一次性偿还贷款：本金需要一次性还清，但利息可以分期支付，也可以在归还本金时一次性付清；主要针对短期贷款分期偿还贷款：主要针对中长期贷款（五）按贷款数量规模划分批发贷款：面向工商企业、机构发放、数额大、风险大零售贷款：面向个人发放、数额较小，中短期的居多，大部分采用抵押贷款和固定利率（六）按自主程度划分自营贷款：贷款人自行承担贷款风险委托贷款：贷款人只收取手续费，不承担贷款风险（本科）第四章商业银行贷款管理概述ppt课件（七）按贷款利率划分固定利率贷款浮动利率贷款混合利率贷款（八）按贷款风险程度划分正常、关注、次级、可疑和损失五个类别贷款。（详见本章第二节）（本科）第四章商业银行贷款管理概述ppt课件三、贷款的基本流程（一）贷款申请：贷款流程的首要环节（二）受理与调查（三）风险评价（四）贷款审批：审贷分离、分级审批（五）签订合同（六）贷款发放：贷放分控、实贷实付（七）贷款支付：受托支付、自主支付（八）贷后管理（九）回收与处置（本科）第四章商业银行贷款管理概述ppt课件（一）贷款申请贷款申请是贷款流程的首要环节。申请基本内容通常包括：借款人名称、企业性质、经营范围，申请贷款的种类、期限、金额、方式、用途，用款计划，还本付息计划等，并根据贷款人要求提供其他相关资料。借款人要诚信申贷。（本科）第四章商业银行贷款管理概述ppt课件（二）受理与调查贷款申请是否受理，主要基于考虑银行收益是否覆盖风险来对客户进行初步判断，并作为风险控制的第一道关口。贷款规则要求贷款银行应落实具体的责任部门和岗位，履行尽职调查并形成书面报告。（本科）第四章商业银行贷款管理概述ppt课件（三）风险评价银行信贷人员将调查结论和初步贷款意见提交给风险评价人员，风险评价人员根据设置的定量或定性的指标和标准，对贷前调查报告及贷款资料进行全面的风险评价，并形成风险评价报告。（本科）第四章商业银行贷款管理概述ppt课件（四）贷款审批《商业银行法》第三十五条规定：商业银行贷款，应当实行审贷分离、分级审批的制度。“审贷分离”要求贷款审批部门必须独立于贷款的经营部门。“分级审批”要求商业银行建立贷款审批授权制度，明确不同层级的审批权限。（本科）第四章商业银行贷款管理概述ppt课件（五）签订合同所有贷款应当由贷款人与借款人签订详尽的借款合同。借款合同应当约定借款种类，借款用途、金额、利率，借款期限，还款方式，借、贷双方的权利、义务，违约责任和双方认为需要约定的其他事项。（本科）第四章商业银行贷款管理概述ppt课件（六）贷款发放贷款发放强调贷放分控、实贷实付。贷放分控是指银行将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节，分别进行管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的实贷实付是指银行根据借款人的有效贷款需求，主要通过贷款人受托支付的方式，将贷款资金支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。实贷实付原则的关键是让借款人按照贷款合同的约定用途使用贷款资金，减少贷款挪用的风险。（本科）第四章商业银行贷款管理概述ppt课件（七）贷款支付贷款人应设立独立的责任部门或岗位，负责贷款支付审核和支付操作。受托支付--贷款人将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。自主支付--贷款人将贷款资金直接发放至借款人账户，并由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。（本科）第四章商业银行贷款管理概述ppt课件（八）贷后管理贷后管理是银行在贷款发放后对合同执行情况及借款人经营管理情况进行检查或监控的信贷管理行为，主要内容包括监督借款人的贷款使用情况、跟踪掌握企业财务状况及其清偿能力、检查贷款抵押品和担保权益的完整性等三个方面。（本科）第四章商业银行贷款管理概述ppt课件（九）回收与处置银行应提前提示借款人到期还本付息；对贷款需要展期的，贷款人应审慎评估展期的合理性和可行性，科学确定展期期限，加强展期后管理；对于确因借款人暂时经营困难不能按期还款的，贷款人可与借款人协商贷款重组；对于不良贷款，贷款人要按照有关规定和方式，予以核销或保全处置。（本科）第四章商业银行贷款管理概述ppt课件判断题1、贷款是商业银行最基本、最重要的负债业务，是商业银行实现利润最大化目标的主要手段。2、长期贷款是指期限在10年以上（不包括10年）的贷款。3、贷款发放强调贷放分控、实贷实付。4、个人贷款对象仅限于自然人，而且必须是具有完全民事行为能力或限制民事行为能力的自然人。5、商业银行贷款，应当实行“审贷分离、分级审批”的制度，其中“分级审批”是要求对同一笔贷款业务设置多个审批层级。（本科）第四章商业银行贷款管理概述ppt课件6、在贷款调查中，信贷员根据调查内容撰写书面报告，提出调查结论和信贷意见，并决定贷与不贷。7、受理与调查是贷款流程的首要环节，是开发客户、拓展市场、提高客户满意度和忠诚度的重要途径。8、审贷分离是指银行将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节，分别进行管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的（本科）第四章商业银行贷款管理概述ppt课件

思考题：外国人可不可以向国内的银行申请贷款？企业法人的分支机构可不可以申请贷款？（本科）第四章商业银行贷款管理概述ppt课件一、公司贷款（一）固定资产贷款固定资产贷款是指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。贷款人开展固定资产贷款业务应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。包括基本建设项目贷款、技术改造贷款、房地产开发贷款以及其他固定资产贷款四大类。第二节公司贷款与个人贷款（本科）第四章商业银行贷款管理概述ppt课件（二）流动资金贷款流动资金贷款，是指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。流动资金贷款期限灵活，能够满足借款人正常生产经营中经常性、临时性的中、短期流动资金需求。按贷款期限划分，流动资金贷款可分为临时性流动资金贷款、短期流动资金贷款和中期流动资金贷款。（本科）第四章商业银行贷款管理概述ppt课件（三）并购贷款并购贷款是指商业银行向并购方或其子公司发放的,用于支付并购交易价款的贷款。并购是合并与收购的合称。合并又分为新设合并与吸收合并。假设有A、B两个公司，新设合并--即A+B=C；吸收合并也叫兼并--A+B=A或=B。收购则是指主并公司（设为A）出资购买被并公司即目标公司（设为B）的部分或全部股权（具体又分为控制权式收购与非控制权式收购）。（本科）第四章商业银行贷款管理概述ppt课件（四）银团贷款银团贷款,又称辛迪加贷款,是指由两家或两家以上银行组成一个团体,基于相同贷款条件,依据同一贷款协议,按约定时间和比例,向某一借款人发放的贷款。根据各成员在银团中所承担的权利和义务的不同,银团贷款可分为直接型银团贷款和间接型银团贷款。银团贷款成员通常分为牵头行、代理行和参加行等角色,也可根据实际规模与需要在银团内部增设副牵头行等,并按照银团贷款相关协议履行相应职责。（本科）第四章商业银行贷款管理概述ppt课件09年4月2日，由国家开发银行黑龙江省分行牵头组建的全省公路项目银团贷款签约仪式在省城华旗饭店举行，省开行、工行、中行、交行、进出口银行大连分行、浦发银行哈尔滨分行、广东发展银行大连分行、邮储银行省分行主要负责人，就绥满高速绥芬河至牡丹江段、绥满高速齐齐哈尔至甘南段、鹤大高速佳木斯至牡丹江段、鹤大高速七台河至鸡西段、吉黑高速绥化至北安段、吉黑高速北安至黑河段、哈同高速双鸭山至同江段、鹤哈高速伊春至绥化段等8条高速公路项目签署了总额212亿元的银团贷款意向合作协议。该协议是黑龙江省历史上最大额度的银团贷款协议，体现了省内各金融机构情系龙江、支持发展的信心与合力。黑龙江省最大银团贷款项目（本科）第四章商业银行贷款管理概述ppt课件（五）项目融资项目融资是以项目未来收益和资产为融资基础，由项目的参与各方分担风险的、具有无追索权或有限追索权的特定融资方式。2009年7月，银监会发布《项目融资业务指引》指出：“项目融资，是指符合以下特征的贷款：（一）贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目，包括对在建或已建项目的再融资；（二）借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人，包括主要从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人；（三）还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源。（本科）第四章商业银行贷款管理概述ppt课件项目融资可以分为无追索权项目融资和有限追索权项目融资两种类型。项目融资主要运用于三类项目：资源开发、基础设施建设、制造业项目。（本科）第四章商业银行贷款管理概述ppt课件二、个人贷款个人贷款是向自然人发放的用于个人消费、生产经营等用途的贷款。在个人贷款业务中，借贷合同关系的一方主体是银行，另一方主体是自然人，这也是与公司贷款业务相区别的重要特征。按照产品用途的不同，个人贷款产品可以分为个人消费类贷款和个人经营类贷款等。个人贷款具有贷款品种多用途广、贷款便利、还款方式灵活、低资本消耗基本特征（本科）第四章商业银行贷款管理概述ppt课件（一）个人消费类贷款个人消费类贷款是指银行向申请购买“合理用途的消费品或服务”的借款人发放的个人贷款。个人消费类贷款包括：个人住房贷款、个人汽车贷款、个人教育贷款、个人住房装修贷款、个人耐用消费品贷款、个人旅游消费贷款和个人医疗贷款等。1、个人住房贷款个人住房贷款是指银行向自然人发放的用于购买、建造和大修理各类型住房的贷款。个人住房贷款包括自营性个人住房贷款、公积金个人住房贷款和个人住房组合贷款三种类型。（本科）第四章商业银行贷款管理概述ppt课件（本科）第四章商业银行贷款管理概述ppt课件2、个人汽车贷款个人汽车贷款是指银行向自然人发放的用于购买汽车的贷款。个人汽车贷款所购车辆按用途可以划分为自用车和商用车个人汽车贷款所购车辆按注册登记情况可以划分为新车和二手车（本科）第四章商业银行贷款管理概述ppt课件（本科）第四章商业银行贷款管理概述ppt课件3、个人教育贷款个人教育贷款是银行向在读学生或其直系亲属、法定监护人发放的用于满足其就学资金需求的贷款。包括国家助学贷款和商业助学贷款两类。国家助学贷款是由政府主导、财政贴息，银行、教育行政部门与高校共同操作的，帮助家庭经济困难学生完成学业的一种银行贷款;国家助学贷款分为校园地国家助学贷款与生源地信用助学贷款两种;国家助学贷款资助标准为全日制普通本专科学生每人每年不超过8000元，全日制研究生每人每年不超过12000元；国家助学贷款期限为学制加13年、最长不超过20年。商业助学贷款是指银行业金融机构按商业原则自主发放的用于支付境内高等院校困难学生学费、住宿费和就读期间基本生活费的商业贷款；商业助学贷款的期限原则上为借款人在校学制年限加6年；商业助学贷款财政不贴息。（本科）第四章商业银行贷款管理概述ppt课件4、个人住房装修贷款个人住房装修贷款是指银行向自然人发放的、用于装修自用住房的人民币担保贷款。5、个人耐用消费品贷款个人耐用消费品贷款是指银行向自然人发放的用于购买大额耐用消费品的人民币担保贷款。6、个人旅游消费贷款个人旅游消费贷款是指银行向自然人发放的用于借款人个人及其家庭成员（包括借款申请人的配偶、子女及其父母）参加银行认可的各类旅行社（公司）组织的国内、外旅游所需费用的贷款。7、个人医疗贷款个人医疗贷款是指银行向自然人发放的用于解决贷款人个人及其配偶或直系亲属伤病就医时资金短缺问题的贷款。（本科）第四章商业银行贷款管理概述ppt课件（二）个人经营类贷款个人经营类贷款是指银行向从事合法生产经营的自然人发放的，用于定向购买商用房以及用于满足个人控制的企业（包括个体工商户）生产经营流动资金需求和其他合理资金需求的贷款。个人经营类贷款主要包括个人商用房贷款、个人经营贷款、农户贷款和创业担保贷款。1、个人商用房贷款个人商用房贷款是指贷款人向借款人放的用于购买商业用房的贷款。目前，个人商用房贷款主要用于购买商铺、住宅小区的商业配套房、办公用房（写字楼）、酒店和车位（库）等。个人商用房贷款贷款额度最高可达到所购房屋市场价值的50%，商住两用房最高可达到所购房屋市场价值的55%，贷款期限最短为1年（含），最长不超过10年。（本科）第四章商业银行贷款管理概述ppt课件2、个人经营贷款个人经营贷款是指用于借款人合法经营活动的人民币贷款，其中借款人是指具有完全民事行为能力的自然人，贷款人是指银行开办个人经营贷款业务的机构。个人经营贷款的对象应该是具有合法经营资格的个体工商户，贷款的用途为借款人或其经营实体合法的经营活动，且符合工商行政管理部门许可的经营范围。个人经营贷款的额度由各商业银行根据贷款风险管理相关原则确定，贷款期限一般不超过5年，采用保证担保方式的不得超过1年。（本科）第四章商业银行贷款管理概述ppt课件3、农户贷款农户贷款是指银行业金融机构向符合条件的农户发放的用于生产经营、生活消费等用途的本外币贷款。其中，农户是指长期居住在乡镇和城关镇所辖行政村的住户、国有农场的职工和农村个体工商户。按照用途分类，农户贷款分为农户生产经营贷款和农户消费贷款。4、创业担保贷款创业担保贷款是指以具备规定条件的创业者个人或小微企业为借款人，由创业担保贷款担保基金提供担保，由经办此项贷款的银行业金融机构发放，由财政部门给予贴息（小微企业自行选择贴息或担保中的一项），用于支持个人创业或小微企业扩大就业的贷款业务。（本科）第四章商业银行贷款管理概述ppt课件一、贷款分类（一）贷款分类的含义和标准所谓贷款分类，是指商业银行按照风险程度将贷款划分为不同档次的过程，其实质是判断债务人及时足额偿还贷款本息的可能性。2007年银监会制定并发布了《贷款风险分类指引》（以下称指引）,规定我国商业银行应至少将贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其中后三类合称为不良贷款。第三节商业银行贷款分类、损失准备计提及不良贷款管理（本科）第四章商业银行贷款管理概述ppt课件正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。（本科）第四章商业银行贷款管理概述ppt课件（二）贷款风险分类的目的与原则贷款风险分类目的:

一是揭示贷款的实际价值和风险程度,真实、全面、动态地反映贷款的质量;二是及时发现贷款发放、管理、监控、催收以及不良贷款管理中存在的问题,加强信贷管理;三是为判断贷款损失准备金是否充足提供依据。贷款分类应遵循的原则:真实性原则及时性原则重要性原则审慎性原则（本科）第四章商业银行贷款管理概述ppt课件哈尔滨金融学院金融系我国于1994年引进贷款五级分类管理，94年至97年，人民银行在对部分商业银行的资产质量检查中，试用了五级分类方法。1998年，人民银行参照国际惯例制定了《贷款风险分类指导原则（试行）》，要求商业银行依据借款人的实际还款能力进行贷款质量的五级分类，并在广东省进行了试点。1999年7月，中国人民银行发布《关于全面推行贷款五级分类工作的通知》，要求政策性银行、国有独资商业银行、股份制商业银行和城市商业银行在试点的基础上实施贷款风险分类管理办法。2001年5月，中国银行率先在国际上披露了由国际会计师事务所认证的贷款五级分类数据。2001年12月19日，中国人民银行决定自2002年1月1日起，正式在中国银行业全面推行贷款风险分类管理。资料1：我国实施贷款五级分类的过程（本科）第四章商业银行贷款管理概述ppt课件(三)贷款风险分类的程序基本信贷分析贷款目的分析还款来源分析资产转换周期分析还款记录分析还款能力分析还款可能性分析担保状况分析非财务因素分析确定分类结果（本科）第四章商业银行贷款管理概述ppt课件一、客户基本情况：公司概况、法定代表人情况、贷款情况及信用记录二、财务分析：偿债能力分析、，营运能力分析、盈利能力分析、现金流量分析等三、贷款担保分析：抵押、质押、保证情况四、非财务因素分析：行业风险分析，经营、管理风险分析，还款意愿分析等五、分类结果及理由六、加强信贷管理意见《××银行关于××公司贷款风险分类报告》（本科）第四章商业银行贷款管理概述ppt课件二、贷款损失准备的计提贷款损失准备是指商业银行在成本中列支、用以抵御贷款风险的准备金，不包括在利润分配中计提的一般风险准备。贷款损失准备包括一般准备、专项准备和特种准备。银行业监管机构设置贷款拨备率和拨备覆盖率指标考核商业银行贷款损失准备的充足性。贷款拨备率基本标准为2.5%，拨备覆盖率基本标准为150%。该两项标准中的较高者为商业银行贷款损失准备的监管标准。银监会于2018年2月28日将拨备覆盖率监管要求由150%调整为120%~150%，贷款拨备率监管要求由2.5%调整为1.5%~2.5%。（本科）第四章商业银行贷款管理概述ppt课件三、不良贷款（一）不良资产与不良贷款（二)不良贷款的成因社会融资结构的影响宏观经济体制的影响社会信用环境影响商业银行自身及外部监管问题（三）不良贷款的处置现金清收贷款重组批量转让证券化债转股收益权转让呆账核销（本科）第四章商业银行贷款管理概述ppt课件一、贷款定价原则利润最大化原则扩大市场份额原则保证贷款安全性原则维护银行形象原则第四节商业银行的贷款定价（本科）第四章商业银行贷款管理概述ppt课件二、贷款价格的构成贷款利率贷款承诺费补偿余额隐含价格（本科）第四章商业银行贷款管理概述ppt课件三、影响贷款定价的因素基准利率及贷款政策市场供求及同业竞争资金成本、业务费用及目标收益率贷款期限、条件及方式借款人信用等级及给银行带来的综合利润（本科）第四章商业银行贷款管理概述ppt课件四、贷款定价的方法成本加成定价法贷款利率=资金成本+贷款费用+风险补偿费+目标收益保本利率=资金成本+贷款费用+风险补偿费保利利率=资金成本+贷款费用+风险补偿费+目标收益基准利率加点定价法贷款利率

=

基准利率

+

借款者的违约风险溢价

+

长期贷款的期限风险溢价

贷款市场报价利率（LPR）客户盈利分析定价法贷款利率=（总成本+目标利润-除贷款利息外的总收入）/贷款额（本科）第四章商业银行贷款管理概述ppt课件贷款市场报价利率（LPR）由各报价行按公开市场操作利率（主要指中期借贷便利利率）加点形成的方式报价，由全国银行间同业拆借中心计算得出，为银行贷款提供定价参考。目前，LPR包括1年期和5年期以上两个品种。LPR报价行目前包括18家银行，每月20日（遇节假日顺延）9时前，各报价行以0.05个百分点为步长，向全国银行间同业拆借中心提交报价，全国银行间同业拆借中心按去掉最高和最低报价后算术平均，并向0.05%的整数倍就近取整计算得出LPR，于当日9时30分公布，公众可在全国银行间同业拆借中心和中国人民银行网站查询。贷款市场报价利率（LPR）（本科）第四章商业银行贷款管理概述ppt课件客户盈利分析定价法来源于某客户的总收入=为该客户提供服务的成本+银行目标利润来源于客户的总收入包括:贷款利息收入、客户存款账户的投资收入、结算手续费收入、其他服务费收入等；为客户提供服务发生的总成本主要包括:资金成本、贷款费用、客户违约成本、客户存款的利息支出、账户管理成本等；目标利润是指银行资本从每笔贷款中应获得的最低收益。目标利润要根据银行既定的股东的目标收益率即资本的目标收益率、贷款额和贷款中资本金的比例来确定；目标利润的计算公式为：目标利润=贷款额×(资本额/总资产)×资本的目标收益率采用客户盈利分析定价法,最终确定的贷款利率为：贷款利率=(总成本+目标利润-除贷款利息外的总收入)/贷款额（本科）第四章商业银行贷款管理概述ppt课件假定某企业向银行申请期限为1年、限额为700万元的循环使用贷款。银行预计在整个贷款期内,客户实际使用的平均贷款额大约为贷款限额的75%;账户管理成本约6.8万元;贷款费用及客户违约成本为实际贷款额的1.3%;贷款的7%由银行资本金来支持,其余的93%由银行负债来支持;加权平均资金成本为10%。银行资本的税前目标收益率为18%,银行要求客户按贷款限额的4%和实际使用贷款额的4%保持补偿余额,贷款承诺费为0.125%,结算手续费收入约为1.5万元,预计存款利率为6%,法定存款准备金率为10%,存款投资收益率预计可达8%。请根据客户盈利分析定价法，求出该银行该笔贷款的利率(X)最低定价为多少?客户盈利分析定价法计算实例（本科）第四章商业银行贷款管理概述ppt课件收支项目名称