1,4-丁二醇项目人力资源管理方案

1,4-丁二醇项目

人力资源管理方案

XX集团有限公司

目录

一、公司概况.......................................................4

公司合并资产负债表主要数据.........................................4

公司合并利涧表主要数据.............................................4

二、企业组织机构设置的原则.........................................5

三、现代企业组织结构的类型.........................................9

四、劳动定额修订的内容............................................13

五、修改劳动定额的方法............................................14

六、劳动定额管理的内容............................................14

七、劳动定额水平的概念和种类......................................17

八、薪酬管理制度的类别............................................18

九、岗位工资或能力工资的制定程序.................................20

十、岗位评价的主要步骤............................................21

十一、进行岗位评价的基本原则..............22

十二、行为导向型主观考评方法......................................24

十三、结果导向型考评方法..........................................27

十四、企业员工绩效申诉的处理......................................33

十五、企业绩效考评中矛盾与冲突的处理.............................35

十六、基于不同维度的绩效考评指标设计.............................36

十七、绩效考评指标的类型..........................................40

十八、项目简介....................................................43

十九、进度计划方案................................................46

项目实施进度计划一览表............................................47

二十、投资计划....................................................48

建设投资估算表.....................................................50

建设期利息估算表...................................................51

流动资金估算表.....................................................53

总投资及构成一览表.................................................54

项目投资计划与资金筹措一览表......................................55

一、公司概况

（一）公司基本信息

1、公司名称：XX集团有限公司

2、法定代表人：姜xx

3、注册资本：670万元

4、统一社会信用代码：XXXXXXXXXXXXX

5、登记机关；xxx市场监督管理局

6、成立日期：2013-1-15

7、营业期限:2013TT5至无固定期限

8、注册地址：xx市xx区xx

（二）公司主要财务数据

公司合并资产负债表主要数据

项目2020年12月2019年12月2018年12月

资产总额7452.135961.705589.10

负债总额2395.781916.621796.84

股东权益合计5056.354045.083792.26

公司合并利润表主要数据

项目2020年度2019年度2018年度

营业收入27062.8021650.2420297.10

营业利涧5118.104094.483838.58

利润总额4770.923816.743578.19

净利润3578.192790.992576.30

归属于母公司所有

3578.192790.992576.30

者的净利润

二、企业组织机构设置的原则

为使组织能够最有效率地实现其经营目标，根据目前的管理理论

和实践，企业组织机构的设置应遵循六项原则。

（一）任务目标原则

任何组织都是为实现特定目标而设置的，没有任务和目标的组织

就没有存在的价值。每个组织及其每一个部分，都应当与其特定的任

务目标相关联。组织的调整、增加、合并或取消都应以对实现目标是

否有利为衡量标准。

根据这一原则，在组织设计之前，首先要对企业的目标和发展战

略作深入的研究，明确企业发展方向和战略部署，这是组织设计的大

前提。一旦企业战略目标有所改变，组织机构也必须作出相应调整。

对于每个机构来说，不仅应该明确职能分工，还要明确每一时期该机

构应达到的目标和应完成的任务，并使该机构编制与其承担的任务量

相对应，广泛实行目标管理。

（二）分工协作原则

组织设计中要坚持分工与协作的原则，做到分工合理、协作明确。

对于每个部门和每个员工的工作内容、工作范围、相互关系、协作方

法等，都应有明确规定。

根据这一原则，首先要搞好分工，使分工粗细适当。分工越细，

专业化水平越高，责任越明确，效率也越高，但也容易出现机构增多、

过分强调局部利益、协调工作量增加等问题。分工太粗又可能影响专

业化水平，容易产生推诿责任的现象。具体确定时，要根据企业自身

情况如人员素质、工作性质、管理水平等确定。同时要强化协作，在

企业中树立整体意识，突破“小团体主义”的圈子，在必要时应当主

动打破分工界限，实行必要“补立”管理。除了明确规定各部门间的

协作方法外，还应赋予主管人员调度权，随时解决协作中出现的问题。

（三）统一领导、权力制衡原则

统一领导是指无论对哪一件工作来说，一个下属人员只应接受一

个上级主管的命令。权力制衡是指权力的运用必须受到监督。在贯彻

统一领导原则中，要做到在确定管理层次时，在最高层与最基层之间

形成一条连续的等级链；任何一级组织只能有一个人负责；正职领导

副职；下级组织只接受一个上级组织的命令和指挥；下级只能向直接

上级请示工作，不能越级请示工作；上级也不能越级指挥下级，应维

护下级组织的领导权威；职能管理部门一般只能作为同级直线指挥系

统的参谋，但无权对下属直线领导者下达命令和指挥。

权力制衡原则要求首先必须在企业高层组织中形成权力制衡机制,

设立专门的监督机构，如公司中的股东大会、监事会和国有企业中的

员工代表大会、纪检、监察部门等，对行政领导进行监督。另外，企

业中的监督机构，如质量监督、财务监督和安全监督等部门，应同生

产执行部门分开设置，并在监督的同时，搞好对被监督部门的服务工

作。

（四）权责对应原则

为了实现组织目标，各项工作必须明确责任。要承担责任，就必

须要有相应的权力。无论是权大责小还是责大权小，都会影响组织目

标的顺利完成。有责无权或责大权小，会导致负不了责任；而责小权

大，甚至有权无责，则会造成权力的滥用。权责不明确容易产生官僚

主义无政府状态，组织系统中易出现摩擦和不必要的争吵、扯皮等。

权责不对应对组织效能也是十分有害的：有权无责或权大责小很容易

产生不负责任的瞎指挥和滥用权力；有责无权或责大权小就会束缚管

理人员的主动性和创造性，使管理组织缺乏应有的活力。

（五）精简及有效跨度原则

精简是指组织机构、人员和管理层次在保证功能有效的前提下，

尽量减少办事程序及规章制度，力求简单明了，努力使每个成员都能

满负荷、高质量地工作，最大限度地提高企业整体效率。

1、机构精简涉及管理跨度和管理层次问题。管理跨度也叫管理幅

度，是指一个管理者直接指挥的下属人员数。管理层次是指从企业最

高行政领导到最基层员工之间分级管理的层次，它与管理跨度呈反比,

即管理跨度越大，管理层次越少。例如，一个100人的组织管理跨度

为即一名主管直接管理5个人时，组织必须有4个层次；而当管理跨

度为10时，则只要3个层次。管理跨度过小会使层次大多，造成机构

臃肿、沟通困难、反应迟钝、管理成本加大，还会出现过度控制而影

响下属积极性。而管理跨度过大又会由于主管直接指挥的人员过多，

精力有限而疏于管理，造成指导不力。管理跨度与领导者能力和被领

导者素质成正比，与部门业务的复杂性和所需协调的工作量成反比。

因此，要想提高有效管理跨度就需要调整好上述几个要素的关系。通

常认为适中的管理跨度应控制在10人左右。

（六）稳定性与适应性相结合原则

一个企业的管理机构是保证企业正常运行的基础，应保持相对稳

定，避免情况稍有变化就使系统出现混乱而影响正常工作秩序。同时,

管理机构又是企业实现经营目标的工具，随着客观条件的不断变化，

企业的目标和战略必然会经常做必要调整，这就要求组织必须随之进

行相应调整，以保持对外部环境和组织目标的适应性。企业领导的责

任就是把稳定性和适应性恰当结合起来。企业领导必须懂得，一个一

成不变的组织，是个僵化的组织；一个经常变化缺乏相对稳定性的组

织，则是一个难以创造或者保持最佳业绩的组织。

三、现代企业组织结构的类型

企业的组织结构承担着企业的决策支持、决策实施及业务控制等

任务。在企业发展的历史上，企业的组织结构出现过直线制、职能制、

直线职能制、事业部制、模拟分权管理、矩阵制等多种形式。

（一）直线制

直线制又称军队式结构，是一种最简单的集权式组织结构形式。

其领导关系按垂直系统建立，不设立专门的职能机构，自上而下形成

垂直领导与被领导关系。

直线制结构的优点：结构简单，指挥系统清晰、统一；责权关系

明确；横向联系少，内部协调容易；信息沟通迅速，解决问题及时，

管理效率高。直线制结构的缺点；组织结构缺乏弹性；组织内部缺乏

横向交流；缺乏专业化分工，不利于管理水平的提高；经营管理事务

仅依赖于少数几个人，要求企业领导入必须是经营管理全才，但这是

很难做到的，尤其是在企业规模扩大时，管理工作会超过个人能力所

能承受的限度；不利于集中精力研究企业管理的重大问题。

因此，直线制结构的适用范围是有限的，它只适用于那些规模较

小或业务活动简单、稳定的企业。

（二）职能制

职能制又称多线制，是按照专业分工设置相应的职能管理部门，

实行专业分工管理的组织结构形式。即在厂长（总经理）下面设置职

能部门，各部门在其业务分工范围内都有权向下级下达命令和指示，

直接指挥下属单位，下属既服从直线领导的指挥，又服从上级各职能

部门的指挥。

职能制结构的优点：提高了企业管理的专业化程度和专业化水平;

由于每个职能部门只负责某一方面工作，可充分发挥专家的作用，对

下级的工作提供详细的业务指导；由于吸收了专家参与管理，减轻了

直线领导的工作负担，使其有更多的时间和精力考虑组织的重大战略

问题；有利于提高各职能专家自身的业务水平；有利于各职能管理者

的选拔、培训和考核的实施。

职能制结构的缺点：多头领导，政出多门，不利于集中领导和统

一指挥，造成管理混乱，令下属无所适从；直线人员和职能部门责权

不清，彼此之间易产生意见分歧，互相争名夺利，争功透过，难以协

调，最终必然导致功过不明、赏罚不公，责、权、利不能很好地统一

起夹；机构复杂，管理费用增加，加重企业负担；由于过分强调按职

能进行专业分工，使各职能人员的知识面和经验较狭窄，不利于培养

全面型的管理人才；决策慢，不够灵活，难以适应环境的变化。

因此职能制结构只适用于计划经济体制下的企业，必须经过改造

才能应用于市场经济下的企业。

（三）直线职能制

直线职能制是一种以直线制结构为基础，在厂长（总经理）领导

下设置相应的职能部门，实行厂长（总经理）统一指挥与职能部门参

谋、指导相结合的组织结构形式。

直线职能制的主要特点；厂长（总经理）对业务和职能部门均实

行垂直式领导，各级直线管理人员在职权范围内对直接下属有指挥和

命令的权力，并对此承担全部责任；职能管理部门是厂长（总经理）

的参谋和助手，没有直接指挥权，其职能是向上级提供信息和建议，

并对业务部门提供指挥和监督，它与业务部门的关系只是一种指导关

系，而非领导关系。

直线职能制是一种集权和分权相结合的组织结构形式，它在保留

直线制统一指挥优点的基础上，引入管理工作专业化的做法，既保证

统一指挥，又发挥职能管理部门的参谋指导作用，弥补领导人员在专

业管理知识和能力方面的不足，协助领导人员决策C

直线职能制是一种有助于提高管理效率的组织结构形式，在现代

企业中适用范围比较广泛。但是，随着企业规模的进一步扩大和职能

部门过多，各部门之间的横向联系和协作变得更加复杂和困难；各业

务和职能部门都必须向厂长（总经理）请示、汇报，使其无法将精力

集中于企业管理的重大问题。当设立管理委员会、制定完善的协调制

度等改良措施都无法解决这些问题时，企业组织结构就面临着改革问

题。

（四）事业部制

事业部制也称分权制结构，是一种在直线职能制基础上演变而来

的现代企业组织结构形式。它遵循“集中决策、分散经营”的总原则,

实行集中决策指导下的分散经营，按产品、地区和顾客等标志将企业

划分为若干相对独立的经营单位，分别组成事业部c各事业部在经营

管理方面拥有较大的自主权，实行独立核算、自负盈亏，并可根据经

营需要设置相应的职能部门。总公司主要负责研究知制定重大方针、

政策，掌握投资、重要人员任免、价格幅度和经营监督等方面的大权,

并通过利润指标对事业部实施控制。事业部制结构主要具有四个方面

的优势。

1、权力下放，有利于最高管理层摆脱日常行政事务，集中精力于

外部环境的研究和制定长远的、全局性的发展战略规划，使其成为强

有力的决策中心。

2、各事业部主管摆脱：事事请示汇报的规定，能自主处理各种日

常工作，有助于增强事业部管理者的责任感，发挥他们搞好经营管理

活动的主动性和创造性，提高企业的适应能力。

3、各事业部可集中力量从事某一方面的经营活动，实现高度专业

化，整个企业可以容纳若干经营特点迥异的事业部，形成大型联合企

业。

4、各事业部经营责任和权限明确，物质利益与经营状况紧密挂钩。

事业部制结构的主要不足：容易造成组织机构重叠、管理人员膨

胀现象；各事业部独立性强，考虑问题时容易忽视企业整体利益。

因此，事业部制结构适合那些经营规模大、生产经营业务多元化、

市场环境差异大、要求较强适应性的企业。

四、劳动定额修订的内容

随着生产的发展和工艺技术的不断提高，产品的工时消耗总在不

断降低。因此，不论是产品现行劳动定额还是时间定额标准，执行一

段时间后就会落后于生产水平。在这种情况下，现行定额就要作相应

修改，以便给员工提出新的工作目标，使定额适合于生产发展的需要。

企业只有通过不断修改劳动定额，才能提高劳动生产率，降低产品成

本，取得较好的经济效益Q但是，生产水平提高后不可能立即修改劳

动定额，否则不仅会造成企业管理上的混乱，增加定额管理的工作量,

而且会挫伤员工的生产积极性。所以，企业一般都使现行定额保持一

段时期的稳定，采取定期修改的办法，只是在特殊情况下，才采取不

定期的修订。

五、修改劳动定额的方法

企业在组织修改现行定额时，应从企业具体的实际情况出发，正

确选择修改定额的核算方法，下面介绍一种比较简单的方法，即简易

修改法。

由于修改定额时，允许有一个超额量k,它比实耗工时b高出一定

幅度.留出这个宽余量，容易使员工接受新的定额c即使第一次制定

的定额不合理，经过平衡以后，采用本方法进行修改，也能使劳动定

额达到先进合理的要求。

六、劳动定额管理的内容

劳动定额是一项生产技术性和经济性很强的管理工作，它包括定

额的制定、贯彻执行、统计分析和修订四个重要环节。这四个环节之

间相互联系、相互制约，构成了劳动定额管理工作的全过程。

（一）劳动定额的制定

采用适当的方法，“快、准、全”地制定出产品、零件、工序的

各项工时定额，为企业经营管理提供基本数据，是劳动定额管理的首

要环节，也是搞好定额管理的基本前提。影响劳动定额制定的因素是

多方面的，既有劳动者方面的因素，也有劳动对象向劳动工具方面的

因素。只有从实际情况出发，按照科学方法，对各方面因素进行深入

分析，在全面掌握工时消耗的规律性后，才能制定出既先进又合理的

劳动定额。

（二）劳动定额的贯彻执行

劳动定额的贯彻执行是企业劳动定额管理的一项很重要的工作内

容。评价和衡量企业劳动定额贯彻实施的情况，可采用四项标准。

1、劳动定额面的大小。例如，在可以实行定额的全体工人中，已

经执行定额的人数是增加了还是减少了；所有正式投入的产品，有多

少贯彻执行了新修订的定额。

2、企业的计划、生产、财务、劳动各职能部门是不是按劳动定额

组织企业的生产经营管理。

3、企业或车间、班组是不是按劳动定额对工人的劳动量进行了严

格考核，做到了“日清月结”。

4、企业为了推行新定额是不是采取了有效的措施。

（三）劳动定额的统计分析

劳动定额的统计分析是企业劳动定额管理的一项极其重要的基础

工作。劳动定额贯彻执行后到底能不能满足企业生产组织和劳动组织

的需要，新定额在执行中还存在哪些亟待解决的问题。这些情况，只

有通过收集各种信息以及各种有关的数据资料，经过汇总、整理和统

计分析，才能加以说明。

（四）劳动定额的修订

随着企业生产的发展，企业原有的定额会落后于现实的生产水平。

即使是新产品的定额，由于各种原因，如采用了新的工艺加工方法、

材料材质的变更、新定额制定明显不合理等，应根据信息反馈资料进

行研究，若发现问题就需要对定额进行修改。企业只有在总结推广先

进经验的基础上，不断组织力量修改原有的劳动定额，提高企业生产

经营管理水平，才能促进企业生产的发展。劳动定额的修订是在定额

的贯彻实施、统计分析之后，对定额的重新整顿和修改，它既是劳动

定额管理的最后一个环节，又标志着新的定额产生，它使企业的劳动

定额水平向前推进了一步。因此，它使定额工作又回到第一个环节。

企业劳动定额管理过程就是上述四个环节的循环往复，而每一次

大的循环之后，都会使企业劳动生产率水平在原有基础上有所提高。

七、劳动定额水平的概念和种类

劳动定额水平是在一定的生产技术组织条件下，行业或企业规定

的劳动定额在数值上所表现的高低松紧程度。

（一）按定额的综合程度分类

在生产过程中，由于劳动定额形式的多样化，劳动定额水平按定

额的综合程度可分为三类。

1、工序定额水平。指各个工序之间劳动定额的高低松紧程度。工

序是制定劳动定额的基本单位，定额水平首先体现在现行的工序定额

±o

2、工种定额水平。指各个工种之间劳动定额的高低松紧程度。它

是合理安排生产作业计划，调配劳动力，实现均衡生产的重要保证。

3、零件或产品的定额不平。指工序、工种劳动定额汇总的结果。

（二）按定额的考察范围分类。

按照劳动定额所考察的范围，劳动定额水平又可分为三类。

1、车间定额水平°即左间内部各个班组之间劳动定额综合达到的

高低程度。

2、企业定额水平。即企业内部各个车间之间劳动定额综合达到的

高低程度。

3、行业或部门定额水三°即同行业或部门所属企业之间劳动定额

综合达到的高低程度，此外，按照定额的种类，劳动定额水平又可表

现为现行定额水平、计划定额水平和定额标准水平c

八、薪酬管理制度的类别

随着现代企业制度的建立，工资和薪酬已经演变为两个不同的概

念。工资是人力资源作为劳动而享受的回报；而薪酬是人力资本作为

资本享受的回报，即企业对员工给企业所做的贡献，包括他们实现的

绩效、付出的努力、时间、学识、技能、经验等因素相应的回报和答

谢。现代企业的薪酬管理制度应该是由基本工资分配制度、补充工资

分配制度和福利制度有机结合的薪酬体系。

而从横向分类来看，薪酬管理制度又是各种单项薪酬制度的组合,

这些单项薪酬制度包括工资制度、奖励制度、福利制度和津贴制度。

其中最主要的是工资制度。

（一）工资制度

工资制度是薪酬制度中最基本的制度，它关系着员工的切身利益,

也是吸引优秀人才的重要方面。工资就计量的形式而言，可分为计时

工资和计件工资。

（二）奖励制度

奖励薪酬一般是指对员工超额劳动或工作高绩效的一种货币形式

的劳动报酬。在实践中，许多企业都根据自身需要设立了奖励制度，

以期比较全面地贯彻按劳分配原则，促进员工努力工作，创造更多的

超额劳动，为实现企业的目标多做贡献。奖励的种类分为绩效奖、建

议奖、特殊贡献奖、节约奖等。

（三）福利制度

福利是企业对员工劳动贡献的一种间接补偿，是企业薪酬制度的

一个重要的组成部分。员工福利项目的类型可从不同的角度划分。根

据福利的内容，员工福利可以分为法定福利与补充福利；根据福利享

受的对象，员工福利可以分为集体福利和个人福利；根据福利的表现

形式，员工福利可分为经济性福利和非经济性福利C

（四）津贴制度

津贴是对员工额外的劳动消耗或因特殊原因而支付的劳动报酬，

是员工薪酬的一种补充形式，是职工工资的重要组成部分。津贴是国

家对工资分配进行宏观控制的手段之一。按津贴的性质区分，大体可

分为三类，即岗位性津贴、地区性津贴、保障生活性津贴。

九、岗位工资或能力工资的制定程序

1、根据员工工资结构n岗位工资或能力工资所占比例以及工资总

额确定岗位工资总额或能力工资总额。

2、根据企业战略等确定岗位工资或能力工资的分配原则。岗位分

析与评价或对员工进行能力评价。

3、根据岗位（能力）评价结果确定工资等级数量以及划分等级。

工资调查与结果分析。

4、了解企业财务支付能力。

5、根据企业工资策略确定各工资等级的等中点，即确定每个工资

等级在所有工资标准的中点所对应的标准。

6、确定每个工资等级之间的工资差距。

7、确定每个工资等级的工资幅度，即每个工资等级对应多个工资

标准，工资幅度是指各等级的最高工资标准与最低工资标准之间的幅

度。

8、确定工资等级之间的重叠部分大小。

9、确定具体计算办法。

十、岗位评价的主要步骤

1、组建岗位评价委员会。

2、制定、讨论、通过《岗位评价标准体系》°

3、制定“岗位评价表”，评价委员人手一份。

4、评委会集体讨论岗位清单，并充分交流岗位信息。

5、集体讨论：按照评价要素及其分级定义，逐一确定每个岗位的

等级要求每个要素讨论一轮）o

6、代表性岗位试评，交流试评信息。

7、评委评价：每一评价委员根据“岗位说明书”和日常观察掌握

的岗位信息，按照岗位评价标准体系，逐一要素对岗位进行评价，并

得出每一岗位评价总点数。

8、制定岗位评价汇总表，汇总各个评价委员评价结果，求出每一

岗位算术平均数。

9、根据汇总计算的平均岗位点数，按升值顺序排列。

10、根据评价点数情况确定岗位等级数目，并编制岗位等级划分

点数幅度表。

11、根据岗位等级划分点数幅度表划岗归级，作为初评岗位等级

序列表。

12、将初评岗位等级序列表反馈评价委员，对有争议的岗位进行

复评。

13、将复评结果汇总，形成岗位等级序列表，岗位评价委员会工

作结束。

14、将岗位等级序列表提交工资改革决策委员会讨论通过，形成

最终的岗位等级序列表。

十一、进行岗位评价的基本原则

岗位评价是一项技术性强、涉及面广、工作量大的活动。也就是

说，这项活动不仅需要大量的人力、物力和财力，而且还要触及许多

学科的专业技术知识，牵涉很多的部门和单位。为了保证各项实施工

作的顺利开展，提高岗位评价的科学性、合理性和可靠性，在组织实

施中应该注意遵守以下原则。

（一）系统原则

系统，就是由相互作用和相互依赖的若干既有区别又相互依存的

要素的具有特定功能的有机整体。其中各个要素也可以构成子系统，

而子系统本身又从属于一个更大的系统。系统的基本特征是整体性、

目的性、相关性、环境适应性。岗位评价是一项系统工程，从整个评

价系统来看，由评价指标、评价标准、评价技术方法和数据处理等若

千个系统构成。这些子系统相互联系、相互衔接、殂互制约，从而构

成具有特定功能的有机整体。

（二）实用性原则

岗位评价必须从目前企业生产和管理的实际出发，选择能促进企

业生产和管理工作发展的评级因素。尤其要选择目前企业人力资源管

理基础工作需要的评价因素，使评价结果能直接应用于企业劳动管理

实践，特别是企业劳动组织、工资、福利、劳动保护等基础管理工作,

以提高岗位评价的应用价值。

（三）标准化原则

标准化是现代科学管理的重要手段，是现代企业劳动人事管理的

基础标准化的作用在于能统一技术要求、保证工作质量、提高工作效

率和减少劳动成本。显然，为了保证评价工作的规范化和评价结果的

可比性，提高评价工作的科学性和工作效率，岗位评价也必须采用标

准化。岗位评价的标准化就是对衡量劳动者所耗费劳动大小的依据以

及岗位评价的技术方法、特定的程序或形式作出统一规定，在规定范

围内作为评价工作中共同遵守的准则和依据。岗位评价的标准化具体

表现在评价指标的统一性、各评价指标的统一评价标准、评价技术方

法的统一规定和数据处理的统一程序等方面。

（四）能级对应原则

在管理系统中，各种管理功能是不相同的。根据管理功能把管理

系统分成级别，把相应的管理内容和管理者分配到相应的级别中去，

各日其位，各显其能，这就是管理的能级对应原则c一个岗位能级的

大小，是由它在组织中的工作性质、繁简难易、责任大小、任务轻重

等因素决定的。功能大的岗位，能级就高。

一般来说，一个组织或单位中，管理能级层次必须具有稳定的组

织形态。对于任何一个完整的管理系统而言，一般可分为四个层次，

即决策层管理层、执行层和操作层。这四个层次不仅使命不同，而且

标志着四大能级差异。同时，不同能级对应不同的权力、物质利益和

精神荣誉，而且这种对应是一种动态的能级对应。只有这样，才能获

得最佳的管理效率和效益。

十二、行为导向型主观考评方法

（一）排列法

排列法也称排序法、简单排列法，是绩效考评中比较简单易行的

一种综合比较的方法。它通常是由上级主管根据员工工作的整体表现,

按照优劣顺序进行排列。有时为了提高其精度，也可以将工作内容作

出适当分解，分项按照优劣顺序排列，作为绩效考评的最后结果。

本方法的优点是简单易行，花费时间少，能使考评者在预定的范

围内组织考评并将下属进行排序，从而减少考评结果过宽和误差。在

确定的范围内，可以将排列法的考评结果作为薪资奖金或一般性人事

变动的依据。但是，由于排序法是相对对比性的方法，考评是在员工

间进行主观比较，不是用员工工作的表现和结果与客观标准相比较，

因此具有一定的局限性，不能用于比较不同部门的员工。个人取得的

业绩相近时很难进行排列，也不能使员工得到关于自己优点或缺点的

反馈。

（二）选择排列法

选择排列法也称交替排列法，是简单排列法的进一步推广。选择

排列法利用的是人们容易发现极端、不容易发现中间的心理，在所有

员工中，首先挑出最好的员工，然后挑出最差的员工，将他们作为第

一名和最后一名，接着在剩下的员工中再选择出最好的和最差的，分

别将其排列在第二名和倒数第二名，最终将所有员工按照优劣的先后

顺序全部排列完毕。选择排列法是较为有效的一种排列方法，采用本

方法时，不仅上级可以直接完成排序工作，还可将其扩展到自我考评、

同级考评和下级考评等其他考评的方式之中。

（三）成对比较法

成对比较法也称配对比较法、两两比较法。其基本程序是：首先,

根据某种考评要素如工作质量，将所有参加考评的人员逐一比较，按

照从最好到最差的顺序对被考评者进行排序；其次，根据下一个考评

要素进行两两比较，得出本要素被考评者的排列次序；最后，经过汇

总整理，求出被考评者所有考评要素的平均排序数值，得到最终考评

的排序结果Q

应用成对比较法时，能够发现每个员工在哪些方面比较出色，在

哪些方面存在明显的不足和差距，在涉及的人员范围不大、数目不多

的情况下宜采用本方法。如果员工的数目过多，则应用本方法不但费

时费力，其考评质量也将受到制约和影响。

（四）强制分布法

强制分布法也称强迫分配法、硬性分布法。假设员工的工作行为

和工作绩效整体呈正态分布，那么按照状态分布的规律，员工的工作

行为和工作绩效好、中、差的分布存在一定的比例关系，在中间的员

工应该最多，好的.差的是少数。强制分布法就是按照一定的百分比，

将被考评的员工强制分配到各个类别中，一般是五类，从最优到最差

的具体百分比可根据需要确定，既可以是10%、20%、40%、20%.10%,

也可以是5乐20%、50%、20%、5%o

采用本方法可以避免考评者过分严厉或过分宽容的情况发生，克

服平均主义。当然，如果员工的能力分布呈偏态，该方法就不适合了。

强制分布法只能把员工分为有限的几种类别，难以具体比较员工差别,

也不能在诊断工作问题时提供准确可靠的信息。

（五）结构式叙述法

本方法属于行为导向型主观考评方法，它是采用一种预先设计的

结构性的表格，由考评者按照各个项目的要求，以文字对员工的行为

作出描述的考评方法。采用本方法，考评者能描述出下属员工的特点、

长处和不足，并根据自己的观察分析和判断，对其提出建设性的改进

建议和意见。本方法简便易行，特别是有被考评者的参与，使其正确

性有所提高，但本方法由于受到考评者的文字水平、实际参与考评的

时间和精力的限制，使其可靠性和准确性大打折扣c

从考评的性质和特点上看，行为导向型主观评价方法是将所有员

工的个体工作绩效，通过一个共同的标准即整体绩效来进行衡量，整

体绩效作为个全面的绩效考评指标，它是单一的、缺乏量化的、没有

客观依据的一种考评标准，因而易使考评结果受到考评者主观因素的

制约和影响。

十三、结果导向型考评方法

结果导向型考评方法以实际产出为基础，考评的重点是员工工作

的成效和劳动的结果。一般来说，主要有六种不同的表现形式，即目

标管理法、绩效标准法、直接指标法、成绩记录法、短文法和劳动定

额法。

（一）目标管理法

目标管理体现了现代管理的哲学思想，是领导者与下属之间双向

互动的过程。目标管理法是由员工与主管共同协商制定个人目标，个

人的目标依据企业的战略目标及相应的部门目标而确定，并与它们尽

可能一致。本方法用可观察、可测量的工作结果作为衡量员工工作绩

效的标准，以制定的目标作为对员工考评的依据，从而使员工个人的

努力目标与组织目标保持一致，减少管理者将精力放到与组织目标无

关的工作上的可能性。

目标管理法的评价标准直接反映员工的工作内容，结果易于观测,

所以很少出现评价失误，也适合对员工提供建议，以及进行反馈和辅

导。由于目标管理的过程是员工共同参与的过程，因此，员工工作积

极性大为提高，增强了责任心和事业心。但是，目标管理法没有在不

同部门、不同员工之间设立统一目标，因此难以对员工和不同部门间

的工作绩效作横向比较，不能为以后的晋升决策提供依据。

（二）绩效标准法

本方法与目标管理法基本接近，它采用更直接的工作绩效衡量的

指标，通常适用于非管理岗位的员工，衡量所采用的指标要具体、合

理、明确，要有时间空间、数量质量的约束限制，要规定完成目标的

先后顺序，保证个人目标与组织目标的一致性。绩效标准法比目标管

理法具有更多的考评标准，而且标准更加详细具体c本方法依照标准

逐一评估，然后按照各标准的重要性所确定的权数进行考评分数汇总。

由于被考评者的多样性，个人品质存在明显差异，有时某一方面

的突出业绩和另一方面的较差表现有共生性，而采用本方法可以克服

此类问题，能对员工进行全面评估。绩效标准法为下属提供了清晰准

确的努力方向，对员工具有更加明确的导向和激励作用。本方法的局

限性是需要占用较多的人力、物力和财力，需要较高的管理成本。

（三）直接指标法

直接指标法在员工的衡量方式上，采用可监测、可核算的指标构

成若干考评要素，作为对下属的工作表现进行评估的主要依据。如对

于非管理人员，可以衡量其生产率、工作数量、工作质量等，工作数

量的衡量指标有工时利用率、月度营业额、销售量等，工作质量的衡

量指标有顾客不满意率废品率、产品包装缺损率、顾客投诉率、不合

格运修率等。对管理人员的考评，可以通过对其所管理下属的缺勤率、

流动率的统计得以实现。

直接指标法简单易行，能节省人力、物力和管理成本。运用本方

法时，需要加强企业基础管理，建立健全各种原始记录，特别是一线

人员的统计工作。

（四）成绩记录法

成绩记录法是一种新开发出来的绩效考评方法。本方法比较适合

于从事教学、科研工作的教师、专家采用，因为“成绩记录本身就代

表一切”，同时也适用于那些与教师、专家具有相同性质工作的人员,

即他们每天工作的内容是不同的，无法用完全固化的衡量指标进行考

量。采用这一方法的步骤是：首先由被考评者把自己与工作职责有关

的成绩写在一张成绩记录表上其次由其上级主管验证一下这些成绩是

否真实准确；最后由外部的一些专家就这些材料进行分析，从而对被

考评者的绩效进行评价。

本方法需要聘请外部专家参与评估，因此时间、人力和成本等耗

费较高。据有关资料介绍，国外应用该方法对律师的工作绩效进行评

估，取得了满意的成果。目前，许多高等院校为了加强对教职员工的

绩效管理，采用成绩记录法对一些专业人员进行季度或年度考评，取

得了令人满意的效果。专家们普遍认为，该方法具有很强的适用性和

有效性，特别是与行为量表等考评方法结合在一起使用，考评的效果

会更好。

（五）短文法

短文法也称书面短文法或描述法，对本方法有以下两种解释。一

种说法认为，本方法是由被考评者在考评期末撰写一篇短文，对考评

期内所取得的突出业绩作出描述，以作为上级主管考评的重要依据。

另一种说法认为，本方法是由考评者写一篇短文描述员工绩效，并特

别列举其突出的长处和短处。

无论由谁来撰写绩效总结的报告，其内容和形式具有一定的相同

性。由考评者撰写绩效考评的报告，迫使考评者讨论绩效的特别事例,

能减少考评的偏见和晕轮效应。由于考评者以事例说明员工衰现，而

不是使用评级量表，也可以降低考评中趋中和过宽的评价误差。同时,

其最大问题是由考评者为每个员工写一篇独立的短文，其所花费的时

间和精力是可想而知的，因此在下属众多的情况下根本无法推行本方

法。另外，由于短文仅适用于激发员工表现、开发员工技能，而不能

用于员工之间的比较和重要的人事决策，因此它的适用范围很小。

由被考评者自己撰写考评短文，虽然节省了上级主管的时间，但

又会受到个人写作能力的限制。写作水平低的人往往不得要领，表述

不清；写作水平高的人又容易夸大其词，文过饰非C由此可见，本方

法具有较大的局限性。

（六）劳动定额法

劳动定额法是比较传统的绩效考评方法，它的具体步骤如下。

1、首先进行工作研究，从宏观到微观，运用科学方法对生产流程

的操作过程进行全面的调查分析，使其组织形式和作业方法达到精简、

高效、健康、舒适、安全等方面的要求，最终实现劳动组织最优化、

工作环境条件安全化、作业流程程序标准化、人工操作规范化、人机

配置合理化、生产产出效率化的目标。

2、在工作研究即方法研究和动作研究的基础上，进行时间研究。

运用工作日写实、测时和工作抽样等工时研究的方法，采用经验、统

计分析、类推比较或技术测定的技术，对劳动者在单位时间内生产某

种产品或完成某项工作任务的劳动消耗量作出具体限定，即制定出工

时定额或产量定额，作为员工绩效考评的主要依据C

3、经过一段试行期，开始正式执行新的劳动定额。根据不同的工

种和工序，企业可以采取多种不同形式的劳动定额，如工时定额、产

量定额、综合定额、单项定额、看管定额、服务定额、工作定额、计

划定额、设计定额、现行定额和不变定额等多种多样的形式和方法，

对员工绩效进行考评。

4、在贯彻实施中，劳动定额法包括五个基本环节，即定额制定、

定额贯彻、定额考评、定额统计和定额修订。这五个阶段循环往复，

使劳动定额水平不断提升，从而也促进员工的劳动生产率水平不断提

高。

劳动定额法到今天已经经历了一百多年的发展，但随着生产率的

提高.劳动环境和作业条件的变化以及企业经营管理理念和管理模式的

变革，在不同的时期，它都有新的内容和新的变迁，使它表现出了无

限的生命力。特别是进入21世纪以后，劳动定额管理也发生了很多新

的变化，但可以预期它在绩效管理活动中将会继续发挥积极的作用。

十四、企业员工绩效申诉的处理

（一）绩效申诉的管理机构

一般来说，企业绩效考评机构一般由绩效管理委员会和绩效管理

日常管理小组组成。前者主要负责绩效管理体系的总体设计和重大事

项的管理，是绩效考评的领导机构，主要由企业高层和相关部门负责

人组成；后者是绩效考评的执行机构，负责绩效考评的具体工作，一

般设在人力资源部。绩效申诉处理一般是由上述两个机构负责，后者

主要是负责初次绩效申诉的处理前者主要负责初次申诉无法解决的问

题或重大绩效申诉事件的处理在大中型企业中，为了提高绩效考评的

科学性、准确性和公平公正性，一般应设立两个专门委员会，即绩效

考评结果评审委员会与员工绩效考评申诉委员会，后者主要负责接受

和处理员工绩效考评的申诉。

（二）绩效申诉受理内容

绩效申诉受理的内容主要包括两个部分：一是结果方面的，如果

员工对于自身的绩效结果无法认同，或发现绩效考评数据不准确，可

以向人力资源部门提出申诉，并阐明申诉理由；二是程序方面的，如

果员工认为考评者在进行绩效考评时违反了相关的程序和政策，或存

在失职行为，也可以进行绩效申诉，要求人力资源部门进行处理。

（三）绩效申诉处理流程

为了保证绩效申诉切实有效，企业一般为员工提供两次申诉机会,

具体的申诉处理流程如下。

1、初次申诉处理。被考评者如果对绩效考评结果存有异议，应首

先通过与直接上级沟通的方式谋求解决。如果解决不了，员工有权在

得知考评结果后一定期限内向人力资源部提出申诉，超过期限则不予

受理。

2、人力资源部在接到员工的申诉后，需在一定期限内作出答复。

人力资源部经理根据了解到的实际情况和公司制度，出具第三方解决

意见，与考评者面谈并解释原因，在员工申诉表上签署意见。如果员

工的申诉成立，确需改正申诉者的绩效考评结果，人力资源部应当与

被考评者的上级协商，报绩效管理委员会批准后，调整被考评者的绩

效考评结果。

3、二次申诉处理。如果员工对首次处理意见不服，还有权在接到

首次处理意见后的一定期限内向公司的绩效管理委员会再次进行申诉,

超过期限则不予受理；绩效管理委员会在接到员工的申诉后，需在一

定期限内作出裁决。

十五、企业绩效考评中矛盾与冲突的处理

企业在绩效考评的过程中，员工、主管和组织中的利益相关者之

间产生各种矛盾与冲突在所难免6因此，需要企业人力资源部门认真

研究对待，制定出行之有效的政策，采取有针对性的策略，要求各级

主管掌握并运用人事管理的艺术，通过有效面谈，抓住主要矛盾和关

键性问题，尽最大可能及时化解冲突。为了化解矛盾冲突，建议采用

以下一些措施和方法Q

h在绩效面谈中，应当做到以行为为导向、以事实为依据、以制

度为准绳、以诱导为手段，本着实事求是、以理服人的态度，克服轻

视下属等错误观念，与下属进行沟通交流。

2、在绩效考评中，一定要将过去的、当前的以及今后可能的目标

适当区分开，将近期绩效考评目标与远期开发目标严格区分开。如果

主管要解决对近期绩效目标的考评，为实施奖励方案提供依据，就应

当进行一次针对绩效目标的面谈，使上下级之间就事论事，不必言及

其他；如果主管要实现开发的目标，应另外组织一次查找差距和不足

的面谈，帮助下属制订切实可行的绩效改进计划。采用具体问题具体

分析解决的策略，有利于分散下属思想上的种种顾虑，放下包袱，轻

装上阵。

3、适当下放权限，鼓励下属参与。在绩效管理的各个阶段，上级

主管一定要简化程序，适当下放权限，如由原来的主管负责登记记录

下属的工作成果改为由下属自己登记记录Q采用放权的办法有三点好

处：首先，增强了下属的参与意识和工作的责任感；其次，减轻了上

级主管的工作负担和压力，使其有更多的精力去抓大事；最后，由于

员工有了一定的支配权，明显降低了不必要的自我保护的戒备心理。

十六、基于不同维度的绩效考评指标设计

根据绩效的内容，可以将绩效考核指标分为能力指标、态度指标

和业绩指标，不同指标的来源和设计方法有所区别，在实际设计过程

中需要对其进行系统把握。

(一)工作业绩指标设计

根据指标的来源及重要性程度，可以将业绩类绩效指标划分为关

键绩效指标和岗位职责指标两种类型，可以采用不同的方法进行设计。

1、关键绩效指标设计。关键绩效指标来自组织战略和经营规划；

是对企业发展具有重要影响的指标°这类指标的设计需要有高层管理

者的参与根据组织战略逐级制定。常见的关键绩效指标设计方法有目

标管理、标杆管理、KPI和平衡计分卡。

(1)目标管理。目标管理(ManagementByObjectives,MBO)是

195年由美国著名的管理学家彼得•德鲁克在《管理的实践》一书中提

出的德鲁克认为，企业的目的和任务都必须转化为目标，而企业目标

只有通过分解变成每个更小的目标后才能够实现。并不是有了工作才

有目标，而是有了目标之后，根据目标确定每个人的工作。这种方法

并没有明确指出如何设计指标，而是提供了指标设计的思路，强调指

标或目标的设计需要上下级共同协商制定，并且通过由上至下的目标

体系进行管理和监控。

(2)标杆管理。标杆管理(Benchmarking)又称基准管理，起源

于20世纪70年代末。首先开辟标杆管理先河的是施乐公司，后由美

国生产力与质量中心进行了系统化和规范化总结。具体而言，标杆管

理是通过不断寻找和研究同行一流公司的最佳实践，并以此为基准与

本企业进行比较、分析、判断，构建绩效考评指标体系的过程。通过

标杆管理，企业能够明确产品服务或流程方面的最高标准，然后进行

必要的改进来达到这些标准。

(3)KPI,KPI即关键绩效指标(KeyPerformancelndicator)它

不同于指标的概念，是专指一种关键绩效指标的设计方法。该方法起

源于20世纪80年代，至今在各类组织中的应用仍十分广泛。具体而

言，KPI是企业根据宏观战略目标提出具有可操作性的战术目标，并将

其转化为若干个考评指标，然后借用这些指标，从事前、事中和事后

多个维度，对组织或员工个人的绩效进行全面跟踪、监测和反馈。从

其名称和定义中可以看出，“关键二字是KPI的核心，也是指标体系

选择和确立的基础。

(4)平衡计分卡°平衡计分卡(BalancedScoreCard,BSC)是由

罗伯特•卡普兰与戴维•诺顿于20世纪90年代共同提出的，其基本

思想是通过一个包含财务、客户、内部业务流程、学习与成长四个层

面的框架，将组织战略利用目标组合的形式予以逐层描述，继而将目

标转化为具体的、相互平衡的绩效考评指标体系，并对这些指标的实

现状况进行监控，从而为企业战略目标的完成建立起可靠的执行基础。

因此，发展到今天，平衡计分卡已经成为一套“描述战略、衡量战略、

管理战略”的完整体系，被很多大中型企业应用。

上述几种关键绩效指标的设计方法思路各异。目标管理理解起来

比较简单，即将战略目标转化成一系列的绩效目标作为考评的依据，

但对于如何走行转化并没有方法上的指导；标杆管理是在学习标杆企

业先进标准的基础上，通过考评和监控达到自我提升的目的；KPI是抓

住关键，从组织战略出发，逐步明确关键绩效领域、关键绩效要素，

最终确立关键绩效指标，思路更加清晰，指标体系更加系统；平衡计

分卡则不仅是一种绩效指标设计方法，更是一项战略管理工具，通过

四个层面的目标将战略逐层描述，然后转北为可操作的绩效指标体系,

达到战略衡量和监控的目的，但是这种方法在理解而操作上都比较复

杂，对管理环境的要求也较高。总之，几种方法各有利弊，并无绝对

的优劣之分，并且在现实的管理实践中日趋呈现出融合应用之势。

2、岗位职责指标设计Q岗位职责指标主要是指根据部门和岗位工

作说明书中的“岗位职责、工作内容”归纳提炼而成的指标。工作说

明书是通过工作岗位调查与分析而获得的有关部门及其岗位的各种相

关信息，它反映了企业组织发展对该部门及其岗位的要求。如果岗位

职责指标的内容与KPI指标的内容有相同、重叠的地方，则应该划入

KPI的范围。

工作说明书是组织对各类岗位的性质和特征（识别信息）、工作

任务职责权限、岗位关系、劳动条件和环境，以及本岗位人员任职的

资格条件等事务所作的统一规定。

由于工作说明书所说明的对象不同，可以具体分为岗位工作说明

书（即以岗位为对象所编写的工作说明书）、部门工作说明书（即以

某一部门或单位为对象编写的工作说明书）。

例如，根据某机场客服部接待室主任的《岗位说明书》中“岗位

职责”部分内容，可以归纳出该岗位的职责主要包括本部门制度建设、

外部关系协调、顾客信息收集、本部门计划制订、员工思想管理等，

对应设定相应的考评指标，可以包括部门制度健全度、外部关系和谐

度、顾客信息全面和准确度、工作计划落实及时率以及员工满意度等

具体指标。

十七、绩效考评指标的类型

绩效考评指标有多种分类方式。为了更好地设计绩效考评系统中

的考评指标，我们应熟悉各种考评指标的分类方式，并将各类考评指

标纳入绩效考评系统中。

（一）绩效可以分为能力指标、态度指标和业绩指标

绩效内容可以划分为工作能力、工作态度以及工作业绩几个维度,

与此相对应，绩效指标也可据此分为能力指标、态度指标和业绩指标。

具体而言，能力指标是基于工作能力或胜任力提炼出来的考评指标，

如沟通协调能力、组织领导能力、执行能力等，往往采用定性的方式

进行考评；态度指标主要针对那些对实现工作目标具有重要影响的态

度进行考评，常见的态度指标包括责任意识、合作意识、纪律性等，

其考评也主要采取定性的方式；能力和态度指标反映了工作的过程，

而业绩指标则反映了工作的成绩或效果是绩效考评的核心，可以从成

本、产出、效率、效果等多个方面进行衡量，往往采用定量的方式进

行考评。

（二）绩效的重要程度

根据绩效的重要程度，可以分为关键绩效指标、一般绩效指标和

否决指标

关键绩效指标是指衡量企业战略实施效果的关键指标，是企业战

略目标经过层层分解产生的具有可操作性的指标体系，体现了对组织

战略目标的增值作用。关键绩效指标虽然重要，但并非绩效指标的全

部，尤其是对于一些支持性部门，如办公室、财务部、人力资源部等,

它们的绩效指标很少源于组织的战略，更多的是来自部门的职能或职

责。因此在实际应用中，除了对关键绩效指标进行考评，还应该将一

些重要的其他指标引入绩效指标体系中，我们将这些指标称为一般绩

效指标。一般绩效指标是指影响企业基础管理的指标，体现对企业各

层次履行规定与职责的基础管理要求，它来源于部门或个人的职责，

是关键绩效指标得以实现的保障。此外，还有一类指标被称为否决指

标，如果这种指标所对应的工作没有做好，将给企业带来直接且严重

的后果。如生产制造型企业，虽然这类企业的营业宗旨是创造利涧，

而不是安全问题，但是安全工作是至关重要的，一旦出现安全问题，

将会给员工的人身安全、企业的财产安全甚至企业的外部形象带来影

响，有时候甚至是致命的打击。所以，生产制造型企业就可以将安全

工作作为否决指标，即如果企业或某部门在安全工作上出现问题，则

直接否决其本年度所有工作绩效成绩，其结果是该部门领导入的考评

成绩为零，本部门的绩效奖金为零。

（三）绩效的可量化程度

根据指标的可量化程度，可以分为定量指标和定性指标。顾名思

义，定量指标是指可以通过数据计算分析形成考评结果的指标，如销

售利润率、顾客满意度以及产品数量等，其考评以数据结果为基础。

一般而言，我们要求绩效考评指标要尽量量化，这样有助于客观地对

指标进行考评，但是有很多绩效指标往往难以用量化的方式进行衡量,

我们称为定性指标。具体而言，定性指标是指无法直接通过数据计算

分析考评内容，需对考评对象进行客观描述和分析来反映考评结果，

常见的定性指标主要是能力类或态度类的指标。为了使定性指标的考

评尽量客观，常常采取定量化的方式予以转换，具体方式是将定性指

标设定出不同级别的考评标准，并对每一种标准进行详细描述，为考

评主体在考评该指标时提供有效参考。

（四）考评的属性

根据被考评的属性，可以分为主观判断指标和客观考评指标主观

判断指标是指需要由考评主体根据自身的认知和感受对被考评者绩效

进行打分的指标，而客观考评指标则无须考评主体进行考评，有客观

的数据予以支撑。一般而言，定性指标属于主观判断指标，而定量指

标则属于客观考评指标。但是有时候也不尽然，有一些定量指标也可

能需要运用主观判断的方式进行考评，如满意度指标，虽然属于定量

指标，但它仍需要经过多元考评主体对该指标进行考评，再对主观判

断结果量化计分得出结果，因此这个定量指标属于主观判断指标。区

别主观判断指标和客观考评指标有助于尽可能科学地考评各类指标，

对科学选择考评主体具有积极指导意义。

十八、项目简介

（一）项目单位

项目单位：XX集团有限公司

（二）项目建设地点

本期项目选址位于XX,占地面积约60.00亩°项目拟定建设区域

地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件

完备，非常适宜本期项目建设。

（三）建设规模

该项目总占地面积40000,00nf（折合约60.00亩），预计场区规

划总建筑面积60153.41nf。其中：主体工程37699.20itf,仓储工程

8377.60in2,行政办公及生活服务设施5844.61itf,公共工程8232.00

m2o

（四）项目建设进度

结合该项目建设的实际工作情况，XX集团有限公司将项目工程的

建设周期确定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察

与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。

（五）项目提出的理由

1、长期的技术积累为项目的实施奠定了坚实基础

目前，公司已具备产品大批量生产的技术条件，并已获得了下游

客户的普遍认可，为项目的实施奠定了坚实的基础C

2、国家政策支持国内产业的发展

近年来，我国政府出台了一系列政策鼓励、规范产业发展。在国

家政策的助推下，本产业已成为我国具有国际竞争优势的战略性新兴

产业，伴随着提质增效等长效机制政策的引导，本产业将进入持续健

康发展的快车道，项目产品亦随之快速升级发展。

实现常规纤维高品质、智能化、绿色化生产，开发超仿真、原液

着色等差别化、功能性纤维产品，提升功能纤维性能和品质稳定性，

拓展功能性纤维应用领域，推进生物医用纤维产业化、高端化应用。

加强生产全流程质量管控，促进优质产品供给，满足消费升级和个性

化需求。

（六）建设投资估算

1s项目总投资构成分析

本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨

慎财务估算，项目总投资22616.17万元，其中：建设投资17999.19

万元，占项目总投资的79.59%；建设期利息180.51万元，占项目总投

资的080%；流动资金4436.47万元，占项目总投资的19.62%。

2、建设投资构成

本期项目建设投资17999.19万元，包括工程费用、工程建设其他

费用和预备费，其中：工程费用15898.02万元，工程建设其他费用

1741.21万元,预备费359.96万元。

（七）项目主要技术经济指标

1、财务效益分析

根据谨慎财务测算,项目达产后每年营业收入50200.00万元，综

合总成本费用41967.34万元，纳税总额4059.88万元,净利润

6009.22万元，财务内部收益率19.67乐财务净现值8938.15万元,

全部投资回收期575年。

2、主要数据及技术指标表

主要经济指标一览表

序号项目单位指标备注

1占地面积mJ40000.00约60.00亩

1.1总建筑面积m160153.41容积率1.50

1.2基底面积m122400.00建筑系数56.00%

1.3投资强度万元/亩290.96

2总投资万元22616.17

2.1建设投资万元17999.19

2.1.1工程费用万元15898.02

2.1.2工程建设其他费用万元1741.21

2.1.3预备费万元359.96

2.2建设期利息万元180.51

2.3流动资金万元4436.47

3资金筹措万元22616.17

3.1自筹资金万元15248.39

3.2限行贷款万元7367.78

4营业收入万元50200.00正常运营年份

■99

5总成本费用万元41967.34

■”

6利润总额万元8012.29

7净利润万元6009.22

wn

8所得税万元2003.07

••

9增值税万元1836.44

■”

10税金及附加