第三章-收入、消费和储蓄

第三章收入、消费和储蓄第三章收入、消费和储蓄第一节现金管理

1第二节消费信贷规划

2第三节储蓄规划

3第一节现金管理“现金是氧气，99%的时间你不会注意它，直到它没有了”。在2014年伯克希尔哈撒韦股东大会上，巴菲特再次绝妙回答了小股东关于旗下子公司持有现金过多的提问。现金的重要性不言而喻，一家资产再多的企业，只要短期货币周转出现问题即刻就会面临崩盘的潜在危机，如158岁的雷曼兄弟在2008年破产倒闭前夕资产负债表状态依然良好，在申请破产保护时，资产超过负债近2000亿。现金作为生活中财富的最主要载体，鉴于其最佳流动性，给人们带来了其它财富载体无法比拟的安全和稳定感。一、现金及现金管理的概念广义现金狭义现金现金等价物流通中的现钞可以随时支付的存款◆期限短◆流动性强◆易于转换成已知金额现金◆价值变动风险较小支票帐户储蓄帐户货币市场帐户其他短期投资工具……背景资料：各国对于“现金”的规定各国目前在对狭义现金的概念界定存在差异库存现金以及随时可以用于支付的存款（中国）库存现金和活期存款【美国会计准则委员会（IASC）】库存货币、存在银行及其他金融机构的可随时提取的存款，以及具有可随时提取存款特征的其他类型户头（美国）库存现金以及在任何符合条件的金融机构一经要求就可以支取的存款，扣除一经要求就应偿还的在任何符合条件的金融机构的透支（英国）现金及按成本与市价孰低法计价的短期有价证券（日本）背景资料：各国对于“现金”的规定各国目前关于现金等价物的规定存在差异指企业持有的期限短、流动性高、易于转换为已知金额的现金、价值变动很小的短期投资（中国）随时能转变为已知金额的现金的短期投资，其流动性高，价值变动的风险小（IASC）符合下列2个条件的，流动性强的投资：（1）易于转换为已知金额的现金；（2）即将到期因而不存在因利率变动而导致价值变动的重大风险（美国）期限短、流动性高、不必通知即可很容易的转换为已知金额的现金及自取得后3个月内到期的短期投资视为现金等价物（英国）我国现金等价物概念中的价值风险包括利率风险与信用风险两个方面，而美国准则的定义只强调了利率风险，没有提到信用风险二、现金管理考虑因素动机含义影响因素交易动机为维持日常生活需要而持有现金收入水平、消费偏好预防动机为应付紧急情况而持有现金1.风险承担能力2.举债能力的强弱3.对现金流量预测的准确性投机动机为把握投资机会获得较大受益而持有现金1.投资机会2.风险偏好其他动机……说明持有的现金总额并不等于各种动机相加，前者往往小于后者总而言之，持有现金是为了满足流动性的需要三、现金需求类型从个人或者家庭来说，根据交易动机、预防动机和投资动机可以把现金需求划分如下几种：（一）基本需求（二）临时性需求在日常生活中，人们可能会面临许多不确定性事件的发生：头疼脑热引起的医疗费用支出、亲朋好友间交往的支出、休假的临时休闲娱乐的支出以及生活中未列入计划的临时性购买的支出，等等。（三）应急性需求这种需求，也是由于不确定性事件发生所引致的。（四）大额购买需求在人的一生中，通常会遇到购房、购车等问题。三、现金需求类型现金规划是为满足个人或家庭短期需求而进行的对日常的现金及现金等价物及短期融资活动进行管理和安排的过程。现金规划的内容现金收入预期（流入）现金支出计划（流出）现金流的规划为什么要做现金规划现金规划既能够使所拥有的资产保持一定的流动性，满足个人或家庭支付日常家庭生活费用的需要，又能够使流动性较强的资产保持一定的收益。现金规划的目的在于确保你有足够的资金来支付计划中和计划外的费用，并且你的消费模式是在你的预算限制之内的。在现金规划中有一个原则，即短期需求可以用手头的现金来满足，而预期的或者将来的需求则可以通过各种类型的储蓄或者短期投、融资工具来满足。实质在于保持流畅的现金流富人的的现金流模式中产阶级的现金流模式穷人的的现金流模式现金规划的作用满足日常现金需要1满足计划外现金消费需要2有助于提高现金利用率3持有现金的成本放在桌上的现金（Cash

on

the

Table），是西方经济学家最常使用的隐喻，它喻指人们错过获利的机会。包括：放弃的投资收益通货膨胀的贬值损失对于金融资产来说，通常流动性和回报率是成反方向变化的。现金具有很高的流动性，因此他必将伴随着一定的机会成本。现金的机会成本在金融资产里一般被看作是进行活期储蓄的所得。如果你持有现金，就意味着你放弃收益。因此要在资本的流动性和收益进行权衡。

企业持有现金的成本：1.持有成本2.转换成本3.短缺成本现金规划中常犯的错误动用储蓄或借款来支付当期费用流动资产（现金、活期帐户）不足以支付流动性开支由于冲动购物和使用信用卡导致过度消费没有把闲置资金进行储蓄或投资常犯的错误现值计算方法的应用:不同投资方案现值比较四、现金管理策略（一）个人现金结构确定现金需求数量后，我们就需要考虑个人（或者家庭）的现金来自于哪些方面。只有弄清现金来源，才能合理配置这些现金资产。（1）来自于日常项目、投资和筹资的现金流量（2）来自于资产负债结构调整产生的现金流量当个人为了平衡收支或者重新配置个人资产的时候，就可能产生现金流入或者现金流出。（3）个人预期现金流入预留现金应考虑的因素BECDA风险偏好程度持有现金的机会成本现金收入的来源和稳定性非现金资产的流动性现金支出渠道和稳定性四、现金管理策略四、现金管理策略（二）人生不同阶段的现金管理策略不同的人生阶段，其需求会有很大差异，因此，现金管理策略是不同的。（1）单身期（2）家庭和事业形成期（3）家庭和事业成长期（4）家庭成熟期（5）退休期持有较多现金，保持高流动性现金规划策略持有少量现金，必要时变现其他资产四、现金管理策略现金规划工具在某些时候，个人或家庭有突然的未预料到的支出，而与此同时，个人或家庭的现金及现金等价物的额度又不足以应付这些支出，临时变现其他流动性不强的金融资产会有一部分损失。这时利用一些短期的融资工具融得一些资金就不失为一个解决紧急问题的好方法。事实上，在个人或家庭的现金规划过程中，个人或家庭往往更重视已有现金及现金等价物的管理和使用，而忽略了个人融资。在确定何为现金规划的工具时，应以流动性为主要考虑的因素，其次是一定的收益性

一般工具融资工具现金规划的一般工具储蓄货币市场基金现金流动性最强，收益率最低，在通货膨胀条件下，现金不仅没有收益，反而会贬值。储蓄流动性较强，但收益率较低，在一般情况下低于CPI（居民消费物价指数）。货币基金为个人提供了一种能够与银行中短期存款相替代，相对安全、收益稳定的投资方式，能够为投资者带来一定的收益，又有很好的流动性。现金规划的融资工具信用卡是银行或其他财务机构签发给那些资信状况良好的人士，用于指定的商家购物和消费，或在指定银行机构存取现金的特制卡片，是一种特殊的信用凭证。其他银行融资凭证式国债质押贷款、存单质押保单质押融资典当融资包括动产、房地产、财产权利在某些时候，个人或家庭有突然的未预料到的支出，而与此同时，个人或家庭的现金及现金等价物的额度又不足以应付这些支出，临时变现其他流动性不强的金融资产会有一部分损失。这时利用一些短期的融资工具融得一些资金就不失为一个解决紧急问题的好方法。事实上，在个人或家庭的现金规划过程中，个人或家庭往往更重视已有现金及现金等价物的管理和使用，而忽略了个人融资。一、消费信贷的基本知识什么是消费信贷消费信贷的特点消费信贷的优缺点当期消费的三种选择过去现在将来提取储蓄借钱当期收入储蓄与借贷是互逆的过程什么是消费信贷消费信贷是个人和家庭用于满足个人需求(房产抵押贷款例外)的信贷,与企业信贷相反。消费信贷是商业企业、银行或其他金融机构对消费者个人提供的信贷。主要用于消费者购买耐用消费品（如家具、家电、汽车等）、房屋和各种劳务。消费信贷是当期得到现金、商品和服务，在将来支付有关费用的一种安排（不包括住房信贷），它以消费者未来的购买力为放款基础，旨在通过信贷方式预支远期消费能力，来满足个人当期消费需求消费信贷的基础是人们在帐单到期时支付的能力和意愿消费信贷的历史与发展消费信贷的历史可以追溯到古希腊和罗马，但是现代消费信贷制度的基础出现在１９１５年之后的２０年间。消费信贷的发展历史就是不断地突破传统消费观念的历史。１８８０年左右，美国开始兴起分期付款赊销，众多收入低下的普通百姓为了获得比自己生活水平高一些档次的产品，从开展赊销的销售商那里购买产品，让自己背上沉重的债务负担。在那个阶段，分期付款方式被上流社会指摘为贫困和不节俭的标志。但到了２０世纪２０年代以后，分期付款方式抛弃了社会地位方面的耻辱，变成购买昂贵家庭用品的标准方式，甚至富豪也采取此种方式购买商品。不过，对消费信贷的接受有过反复。当美国１９２９年发生经济大萧条以后，这种信贷融资方式被人们贬低，认为分期付款严重威胁了公共道德，是经济灾难的预兆，分期付款提供者是国家经济的叛徒。信用卡问世于２０世纪５０年代，它是消费信贷的一部分，是消费信贷最重要的象征。消费信贷的特点贷款期限的灵活性贷款额度的小额性贷款用途的消费性贷款资金的安全性消费信贷贷款投向的个人性以自然人为特定信用对象，而非一般的法人或组织以消费性需求为目的，而非以经营营利为目的一般只有较小信用额度，不大量占用银行的信贷资金期限灵活，买方信贷一般在6个月至五年，卖方信贷期限相对较长都有抵（质）押物担保或保证，信贷资金的安全性一般都能有保证消费信贷的优缺点消费信贷预支未来消费能力合理安排收支购物便利积累信用过度消费诱惑购买能力错觉信贷成本高优点缺点二、消费信贷的种类消费信贷根据不同划分标准赊销分期付款银行信用封闭式信贷开放式信贷按实施形式分类按实施内容分类（一）封闭式信贷封闭式信贷指在一段时间内以相同金额分数次偿还债务的方式。它有特定的用途，以合同形式规定偿还条件、支付次数等，通常在偿还债务前，销售方拥有商品所有权。AddYourText分期付款销售贷款分期付款现金贷款一次性贷款1.个人汽车贷款是贷款人向在特约经销商处购买汽车的借款人发放的用于购买汽车、以贷款人认可的权利质押或者具有代偿能力的单位或个人作为还贷本息并存担连带责任的保证人提供保证，在贷款银行存入首期车款，借款金额最高为车款的70％、期限最长不超过5年的专项人民币贷款。

2.国家助学贷款又分为一般助学贷款和特困生贷款，是贷款人向全日制高等学校中经济困难的本、专科在校学生发放的用于支付学费和生活费并由教育部门设立“助学贷款专户资金”给予贴息的人民币专项贷款。

国家助学贷款指南国家助学贷款指南国家助学贷款指南国家助学贷款指南3.商业助学贷款商业助学贷款根据用途分为学生学杂费贷款、教育储备金贷款、进修贷款和出国留学贷款。各家商业银行在商业助学贷款的条款上可能有所差别，但基本内容相同。与国家助学贷款相比，商业助学贷款的利率水平、申请条件以及还贷期限等都提高不少。贷款期限：一般为3～6年，最长不超过10年（含10年）。贷款额度：原则上不得超过学杂费总额的80％，最高不超过10万元。贷款利率：按中国人民银行规定的同档次贷款利率执行。贷款发放：分按年、按月两种方式发放。学费贷款按年发放，生活费按月发放。4.大额耐用消费品贷款大额耐用消费品贷款是指向消费者个人发放用于购买大额耐用消费品的人民币贷款。大额耐用消费品是指单价在3000元以上（含3000元）、正常使用寿命期在二年以上的家庭耐用商品，包括家用电器、电脑、家具、健身器材、卫生洁具、乐器等（汽车、房屋除外）。大额耐用消费品贷款只能用于购买与贷款人签订有关协议、承办分期付款业务的特约销售商所经营的大额耐用消费品。贷款期限一般在一年以内，最长为三年（含三年）。贷款额度的起点为人民币2千元，最高额不超过10万元，借款额最高不得超过购物款的80%。5.家居装修贷款家居装修贷款是指贷款人向借款人发放的用于借款人自用家居装修的人民币消费贷款。贷款期限一般为一至三年，最长不超过五年（含五年）；贷款额度一般不得超过家居装修工程总额的80%。6.旅游贷款个人旅游贷款是指贷款人向借款人发放的，用于本人或家庭共有成员支付特约旅游单位旅游费用的人民币贷款。旅游费用指特约旅游单位经办且由贷款人指定的旅游项目所涉及的交通费、食宿费、门票、服务及其相关费用组成的旅游费用总额。特约旅行社是指贷款人认可的，并与贷款人签订合作协议的信誉良好的旅行社。贷款人是指银行开办个人旅游贷款业务的分支机构。借款人是指在中国境内有固定住所、有当地城镇常住户口（或有效居住证明）、具有完全民事行为能力的中国公民。个人旅游贷款起点为人民币２０００元，贷款最高限额不同商业银行在不同地区的规定有所不同，以单个个人旅游消费而申请的贷款，最高限额为５万元；以个人及其家庭成员旅游消费而申请的贷款最高限额为１０万元。7.个人综合消费贷款是贷款人向借款人发放的不限定具体消费用途、以贷款人认可的有效权利质押担保或能以合法有效房产作抵押担保，借款金额在2000元至50万元、期限在六个月至三年的人民币贷款。

（二）开放式信贷开放式信贷是循环发放的贷款，部分付款根据定期邮寄的帐单缴付。无须像封闭式信贷那样需要事先申请，只要不超过信用额度，可以随意使用开放式信贷进行购物。开放式信贷旅游与娱乐卡透支保护百货商店发行的卡和银行卡（有银联、维萨、万事达）

1.信用卡信用卡又称贷记卡，指具有一定规模的银行或金融公司发行的，可凭此向特定商家购买货物或享受服务，或向特定银行支取一定款项的信用凭证信用卡的大小与名片相似，卡面印有信用卡和持卡人的姓名、卡号、发行日期、有效日期、每笔付款限额、发卡人等信息，背面有持卡人的预留签名、磁条和发卡人的简要声明等。我国自中国银行1981年将信用卡这一新型的支付方式引进国内。

信用卡（工行）信用卡（建行）信用卡（兴业）信用卡（民生）

信用卡（交行）信用卡（招行）信用卡(中信)信用卡（中行）

信用卡（光大）信用卡（广发行）信用卡（农行）信用卡（浦发行）我国各商业银行的信用卡信用卡图解信用卡的使用流程商家向持卡人提供商品或服务商家向发卡人提交购签单发卡人向商家付款发卡人向持卡人发出付款通知持卡人用卡购物或消费并在购签单上签字持卡人向发卡人归还贷款信用卡和借记卡的区别信用卡借记卡信用卡是（消费信贷产品）先消费后还款借记卡是先存款后使用信用卡可以透支借记卡不可以透支信用卡有循环信用额度（循环信用就是银行给持卡人核定可使用的额度，持卡人在额度内使用的欠款无须全额还款，只还规定的最低还款额，就可以保持良好的信用记录，可以再次重复使用持卡人的信用额度）借记卡没有循环信用额度信用卡持卡人在最后还款日前全额还款的，购物消费享有免息还款期借记卡没有免息期信用卡存款不计息借记卡存款按储蓄利率计算信用卡属于资产业务借记卡属于负债业务信用卡发卡需符合相关条件（如工作单位的情况、还款能力的考核、个人信用记录的审评等），信用卡有防伪标识和银联标识借记卡只要有身份证就可以办理借记卡只有银联标识信用卡的利率贷款期限年利率%一、短期贷款

六个月（含）4.86六个月至一年（含）5.31二、中长期贷款

一至三年（含）5.40三至五年（含）5.76五年以上5.94我国信用卡利率统一为“日利率万分之五”，即年息18.25%，按复利计算，远远高于我国的商业贷款利率。从2008年12月23日起信用卡的使用存款无利息部分还款按透支全额计息最低还款额年费的缴纳使用信用卡还款注意免息期我国部分银行已实行按未还款金额计息现金透支不免息超额透支不享受免息如何计算信用卡免息期钟先生4月10日的账单中显示：账户总结欠￥1000元，最低还款额100元。如果钟先生在4月30日之前偿还了1000元，则5月10日的对账单中显示循环信用余额的利息为0；如果钟先生仅还了100元，则5月10日对账单中会显示利息22.95元。计算如下：1000元X0.05%X36天(3月25日--4月30日)+(1000元-100元)X0.05%X11天(4月30日--5月10日)

=22.95元出立对账单日透支日还款日3月10日3月25日3月30日出立对账单日还款日4月10日4月30日免息期，共36天3月10日的透支于4月5日记入账单出立对账单日5月10日信用卡使用规则：（1）学会计算和使用免息（2）最低还款额（3）不要超额透支（4）透支还款要还清费用（5）现金透支不能免息还款（6）不要将信用卡当存折用（7）并非年年免年费信用卡使用技巧：银行为鼓励刷卡消费，常推出多种优惠或是抽奖，再加上联名卡提供的回馈积分方案，又可以省下一些花费。充分利用好信用卡的免息还款期和商户联名功能，甚至可以赚取收益。（1）免费获保险。（2）免息分期付款买数码。（3）分期付款出国旅游。（4）无本免息买基金。（5）出国留学汇款免汇费。（6）出国消费免去汇费损失。（7）小额贷款的特定商场大额消费。（8）消费返点送机票里程。2.消费金融公司的消费信贷：消费金融公司是指不吸收公众存款，以小额、分散为原则，为中国境内居民个人提供以消费为目的的贷款的非银行金融机构，包括个人耐用消费品贷款及一般用途个人消费贷款等。由于消费金融公司发放的贷款是无担保、无抵押贷款，风险相对较高，银监会因而设立了严格的监管标准。随着2015年6月10日国务院常务会议决定将消费金融公司试点推向全国，金融行业正式掀起了一股互联网消费金融的热潮，新的消费金融公司如雨后春笋般层出不穷。消费金融公司的业务主要包括个人耐用消费品贷款及一般用途个人消费贷款，前者通过经销商发放，后者直接向借款人发放。3.互联网消费金融互联网消费金融是指资金供给方通过互联网及移动互联网的技术手段，将资金提供给消费者购买、使用商品或服务。互联网消费金融得益于互联网技术的进步，相比较传统的消费金融服务模式，一般具有覆盖用户面更广、提供服务更方面快捷等特点。最近几年，在我国的消费信贷产业中，以电商的互联网消费金融发展最为耀眼。随着消费能力提升、消费观念转变，信用消费、超前消费模式逐渐被消费者接受。移动互联网的高速发展为互联网消费金融的发展提供利好条件，大数据技术的不断进步，也将助力于互联网征信成为中国社会信用体系的重要力量。3.互联网消费金融目前，针对人群的不同和产品的不同，互联网消费金融可以分为以下几类：（1）综合性消费信贷，目前国内的三大电商平台天猫、京东、苏宁都分别推出了消费金融。京东有白条，阿里有天猫分期、花呗，苏宁易购有任性付、零钱贷。电商平台本来就是一个巨大的消费平台，通过基于这个巨大的电商体系打造信用消费，无疑是对平台自身生态建设的一种补充。消费者在电商平台上进行购物的时候，有的时候会出现支付不方便或者资金暂时紧张的情况，这个时候他们就会很自然地选择电商平台的信用消费。3.互联网消费金融（2）旅游消费分期市场，从消费者的需求角度来看，旅游对于很多人来说都是一件非常向往的事情，尤其是对于一些收入并不高的年轻人来说，他们心中或多或少都会有几个特别想去的地方，但是由于经费不足等问题让他们的旅行只能成为泡影。对于一些费用昂贵的出国旅行来说，就更承担不起了。目前，兴业银行、中国银行等金融机构都推出了旅游金融分期消费；3.互联网消费金融（3）教育消费分期市场，教育消费金融不同于校园电商消费金融，虽然他们同样都是针对学生，但是一个是针对学生们的购买消费，另一个是针对学生们学习上的消费，是两种完全不同的消费。对于推出教育消费金融产品的互联网平台来说，要给学生放贷的话，必须要确保学生将来有一定的偿还能力，否则教育学费贷款尤其是留学贷款也不是个小数目，一旦平台的坏账率过高，就会导致平台的资金链出现问题；（4）农业消费分期市场，农业有比较强的生产周期，在不同的生产阶段对于金融服务有很强的周期性需求，而且传统金融机构在农村放贷偏低的根本原因是无论是从风险控制还是成本收益的角度看，都相对较低；还有租房消费分期、二手车消费分期市场、大学生消费分期市场、蓝领消费分期市场、装修消费分期市场等等，这些新兴的互联网消费信贷丰富了传统的消费信贷渠道三、个人信贷管理计算信贷能力信贷能力基本准则如何提高个人信用级别（一）计算信贷能力可以用两种方法计算信贷能力：1．月总支配收入扣除月总基本开支，如果差额小于月还款额，就没有能力贷款。2．估算自己放弃哪些支出以支付月还贷金额。（二）信贷能力基本准则指标体系债务支付收入占比＝月还债支出/月净收入 消费贷款的基本原则贷款需在负债能力之内贷款期限与资产生命周期相匹配保持良好的信用别超过20％评估贷款金额的大小决定贷款成功的机会确定贷款期限的长短（三）如何提高个人信用等级信用级别的高低影响你的贷款能力充分准备各种资产证明认真填写表格细节随时随地不忘刷卡临时申请提高信用额度还有，遇到重大节假日或重大支出需求，你都可以向银行提出临时提高信用额度，一般银行都会答应，而且24小时内就可调高使用了，下个月会恢复到过去的授信额度。第三节储蓄规划储蓄规划的基本知识1储蓄规划工具2储蓄规划策略3一、储蓄规划的基本知识储蓄的概念储蓄的特点储蓄的收益储蓄的风险（一）储蓄的概念国家或地区在一定时期内国民收入中未被消费的部分

居民个人在银行或者其它金融机构的存款。广义狭义收入消费储蓄＝存款储蓄是一种信用行为——公民将合法拥有的、暂时不用的货币存入银行或信用合作社等信用机构，当存款到期或客户随时兑付时，由信用机构保证支付利息和归还本金的一种信用行为。收入的分配收入消费：所有权发生转移，一去不复返储蓄：所有权仍在自己手中当期消费的三种选择未来现在当期支出借贷当期收入当期收入未来支出储蓄当期支出未来收入消费以现在的剩余用作将来的准备储蓄的类型储蓄政府储蓄企业储蓄个人储蓄为稳定货币市场为了再投资或获取利息

为不测事件建立储备金为自己的老年积累基金为保护自己的家属为了其他某一具体目的等为商业投资提供了部分资金来源

（二）储蓄的特点安全性高变现性好操作简易收益较低（三）储蓄的收益储蓄的收益是指储蓄的利息收入，即金融机构对储户的储蓄，按照国家规定的利率付给一定的利息。1.利率2.计息的基本公式利息=本金×存期×利率月息=年息÷12日息=月息÷30日息=年息÷360（三）储蓄的收益3.计息的基本规定计息的基本规定，主要是为了统一计息方法。（1）利随本清。各种储蓄存款除活期储蓄未清户按季度（每年的四个结息日为3月20日、6月20日、9月20日和12月20日）结息外，不论存期多长，一律实行利随本清，不计复息。（2）计息起点和利息尾数的处理。储蓄存款的计息起点为元位，元以下的角、分不计利息。利息金额算至分位，分位以下四舍五入。凡是分段计息的，每段利息应先保留至厘位，各段利息相加得出的利息总额，再将分位以下的厘位四舍五入。（三）储蓄的收益（3）存期的计算。各种储蓄存款的存期一律按对年、对月、对日计算；不论月大、月小、平月或闰月，每月均按30天计算，全年按360天计算；不足1个月的零头天数，按实际天数计算。计算存期采用算头不算尾的办法，即从存入的当天一直算到支取日的前一天为止。存人日有息，支取日无息。利随本清，不计复利。（四）储蓄的风险相对于其他投资形式，储蓄投资存在很多优势。但是，储蓄也有其自身不可避免的风险。储蓄风险主要是指不能获得预期的利息收入，或由于通货膨胀引起的本金贬值的可能性，还有存款被他人冒领的风险及银行倒闭招来的风险。除以上风险外，储蓄的“机会成本”还会带来放弃其他投资的收益。也就是说，当有人把钱拿去做别的投资时，1年可能有30%的收益；如果某储户把钱用来储蓄，结果得到的年利率不足5%。二、储蓄规划工具二、储蓄规划工具储蓄存款是金融机构向客户提供的最传统、最常用、最灵活的投资理财产品，也是用于储蓄规划的理财工具。储蓄存款从期限和功能角度进行分类，一般可分为活期、定期、协定及通知存款。1.活期储蓄活期储蓄是一种不限存期，凭银行卡或存折及预留密码可在银行营业时间内通过柜面或通过银行自助设备随时存取现金的服务。人民币活期存款1元起存，外币活期存款起存金额为不低于人民币20元的等值外汇。活期储蓄的服务特色，主要体现在三个方面：（1）通存通兑：客户凭银行卡可在同城的相同银行网点和自助设备上存取人民币现金，预留密码的存折可在同城银行网点存取现金。有些银行还推出了同城也可办理无卡（折）的续存业务。（2）资金灵活：客户可随用随取，资金流动性强。（3）缴费方便：客户可将活期存款账户设置为缴费账户，由银行自动代缴各种日常费用。活期储蓄的形式：活期存折储蓄、活期存单储蓄、个人支票存款及银行卡。2.定期储蓄定期储蓄存款是客户约定存款期限，1次或在存期内按期分次存人本金，整笔或分期、分次支取本金或利息的一种储蓄。定期储蓄的特点主要有：第一，利率较高，可以视为无风险的获得较高的利息收入，是重要的传统理财工具。第二，可在存款时约定转存，定期存款到期后的本金和税后利息可自动无限期转存，避免到期重新存入的繁琐，保证利息收入最大化。第三，可提前支取，但提前支取时一般按支取日挂牌的活期储蓄存款利率计付利息，且须凭存单和存款人的身份证件在开户银行办理。部分提前支取的，剩余部分到期时按原存款利率计付利息。定期储蓄按照存取方式不同可分为整存整取、零存整取、存本取息、整存零取、教育储蓄、大额可转让定期储蓄等种类。2.定期储蓄（1）整存整取：50元起存，存期分3个月、6个月、1年、2年、3年和5年，本金1次存入，获取存单。存单记名，可留密码，可挂失。利息按存单开户日挂牌公告的相应的定期储蓄存款利率计付。存期内只限办理1次部分提前支取。储户可在开户日约定自动转存，存款到期可按原定存期连本带息自动转存。存单到期可在计算机联网的储蓄所通存通兑。整存整取储蓄适宜生活待用款，存储既安全、又获利。（2）零存整取：5元起存，存期分1年、3年和5年，每月续存可在计算机联网的储蓄所办理通存；中途如有漏存，需在次月补齐，未补存者，视同违约，对违约后存入的部分，支取时按活期利率计息。开户时获取存折，存折记名，可留密码，可挂失。到期时需在开户处办理支取，以存入日零整储蓄挂牌利率日积数计付利息。零存整取储蓄适用于余款存储，积累性较强。2.定期储蓄（3）存本取息：5000元起存，存期为1年、3年和5年，1次存入本金，定期支取利息，到期归还本金。存折可记名，可留印鉴或密码，可挂失。利息凭存折分期支取，可以1个月或几个月取息1次，由储户与储蓄机构协商确定。存本取息储蓄适合较大数额现金的储户。（4）整存零取：整存零取储蓄是指约定期限，一次存入较大金额的本金，分期陆续平均支取本金，到期支付利息的一种定期储蓄。现行利率与存本取息相同。整存零取定期储蓄适用于大笔款项在一定时期内不需全部动用，但在较长时间内陆续使用。2.定期储蓄（5）教育储蓄：教育储蓄是居民为其子女接受非义务教育（指九年义务教育之外的全日制高中、大中专学校、硕士和博士研究生教育）而每月固定存款，到期支取本息的储蓄。教育储蓄仅对在校小学四年级以上（含四年级）学生提供的优惠储蓄品种。开户时，存款人应与银行约定每月固定存入的金额，分次存入，途中如有漏存，应在次月补存；未补存者视同违约，对违约后存人部分视同活期存款利率计息，并征收储蓄存款利息所得税。该储种储户特定，存期灵活，总额控制，利率优惠，利息免税，能积零成整，满足中、低收入家庭每月固定小额存储，积蓄资金，解决子女非义务教育支出的需要。2.定期储蓄（6）大额可转让定期储蓄：是由银行业存款类金融机构，面向非金融机构投资人发行的记账式大额存款凭证。简而言之，就是银行发行的金额较大的存款产品。投资人包括个人及非金融机构，认购起点分别为30万元及1000万元。大额可转让定期存单其面额不得低于500元，以500元的整数倍，即1000元、1500元、2000元等发行。大额可转让存单的期限为1个月、3个月、6个月、9个月和12个月五个档次。它与整存整取定期储蓄基本相同，不同的是，大额可转让存单可以转让，但不可提前支取，也不分段计息，到期一次还本付息，不计逾期息。大额可转让存单的利率经银行省级分行批准可以在整存整取同档次利率基础上有一定的上浮。如1年期定期存款利率为3.33%，大额可转让存单1年期利率可上浮为3.50%（3.33%+3.33×5%）。3.其他储蓄（1）定活两便储蓄：50元起存，不确定存期，存单分记名和不记名两种，记名可挂失；存期不足3个月，按支取日挂牌的活期利息计算；存期满3个月以上（含3个月），按1年期内的整存整取同档利率打6折计息（注：存期在1年及以上，都按1年期利率的6折计息）。定活两便储蓄既有定期之利，又有活期之便，安全方便，适合一时理财渠道举棋不定时存储。（2）个人通知存款：个人通知存款是存人款项时不约定存期，但约定支取存款的通知期限，支取时按约定期限提前通知银行，约定支取存款的日期和金额，凭存款凭证支取本金和利息的服务。最低起存金额为人民币5万元（含），外币等值5000美元（含）。储户可自由选择存款品种（1天或7天通知存款），其中一天通知存款需要提前一天向银行发出支取通知，并且存期最少需两天；七天通知存款需要提前七天向银行发出支取通知，并且存期最少需七天。银行按支取日挂牌公告的相应利率水平和实际存期计息，利随本清。个人通知存款储蓄适合于手上持有现金，一时又无法确定存期的储户，具有集活期之便，得定期之利的特点。4.外币储蓄外币储蓄是相对人民币而言的笼统说法，是指以外国货币表示的或用于国际结算的支付手段作为存款对象的一种信用活动。它也分活期存款、定期存款、通知存款，以及其它经监管机关批准的存款等形式。定期存款按期限分为：一个月、三个月、六个月、一年、二年、十五个月、十八个月七个档次。目前，我国银行开办的外币储蓄品种有：美元、欧元、日元、加拿大元、英镑、瑞士法郎、新加坡元、欧元、港币等。除了上述这些主要的储蓄产品以外，还有一些方便客户的储蓄产品，例如，工商银行等商业银行的活期一本通、定期一本通，专门为客户提供一种综合性、多币种的活期（或者定期）储蓄账户，方便客户存取人民币、外币资金。服务对象有效身份证件开户起存金额境内个人持有中华人民共和国居民身份证、临时身份证件、户口簿、军人身份证件、武装警察身份证件的中国公民。

活期存款、定期存款100元人民币的等值外币。境外个人持护照、港澳居民来往内地通行证、台湾居民来往大陆通行证的外国公民(包括无国籍人士)以及港澳台同胞。活期存款、定期存款100元人民币的等值外币。外汇存款利率本表为中国银行外汇存款利率表，自2008年12月21日起执行。货币活期七天通知一个月三个月六个月一年二年美元0.05000.10000.25000.50000.75000.95001.0000英镑0.12500.17500.15750.80500.97601.07601.0760欧元0.10000.37500.75001.00001.12501.25001.2500日元0.00010.00050.01000.01000.01000.01000.0100港币0.01000.05000.15000.40000.50000.70000.7500加拿大元0.04000.09800.21650.39150.51000.73150.7315瑞士法郎0.00010.00050.01000.01000.01000.01000.0100澳大利亚元0.23750.26251.24001.16501.12251.13501.1350新加坡元0.00010.00050.01000.01000.01000.01000.0100外汇存款利率本表为中国银行外汇存款利率表，自2015年2月12日起执行。三、储蓄规划策略1.个人储蓄的动机储蓄积累动机增值动机谨防动机侥幸动机储户的权利存款自愿、取款自由权利息复核权存款保密权储蓄利率、种类获知权合法权益保护权储蓄机构违法行为举报权其他服务权2.储蓄规划的基本思路0＋－利息收入利息税支出增收节支利息=本金×利率×期限提高利率延长期限增加本金储蓄规划的基本思路增加储蓄本金，开源节流充分利用优惠政策采用合理的存款组合根据经济周期选择储蓄品种储蓄规划的基本思路规划好存取的时间选择适当的储蓄币种根据收入来源区分储蓄储蓄理财7大原则怎样避免储蓄风险正确设置密码，选择时要少而密，预留存单密码。认真检查银行开具的存单，如有差错，应及时要求银行更正记录存单要素相关物品分开保管存单丢失后及时挂失定期核对存款取钱时要“验明正身”选择信誉好的银行如何选择合适的银行选择地理位置优越，实行通存通兑的银行去银行柜台上存取款，最好去有电视监控的银行存取款必须选择有特色服务的银行减少本金损失的措施不要轻易将已存入银行一段时间的定期存款随意取出。若存入定期存款一段时间后，遇到比定期存款收益更高的投资机会，储户可将两者之间的实际收益作一番计算比较，从中选取总体收益较高的投资方式。

对于已到期的定期存款，应根据利率水平及利率走势、存款的利息收益率与其他投资方式进行综合比较，结合每个人的实际情况进行重新选择。在利率水平较高，利率水平可能下调的情况下，继续转存定期储蓄是较为理想的。

在市场利率水平较低或利率有可能调高的情况下，对于已到期的存款，可选择其他收益率较高的方式进行投资或选择期限较短的储蓄品种继续转存以等待更好的投资机会或等存款利率上调后，再将到期的短期定期存款改存期限较长的储蓄品种。3.储蓄规划的方法目标储蓄法计划储蓄法节约储蓄法增收储蓄法折旧存储法缓买储蓄法降档储蓄法滚动储蓄法四分存储法阶梯存储法组合存储法通知存储法（1）目标储蓄法如果想购买一件高档商品或操办某项大事，应根据家庭经济收入的实际情况建立切实可行的储蓄指标并制定攒钱措施。（2）计划储蓄法每个月领取月薪后，可以留出当月必需的生活费用和开支，将余下的钱按用途区分，选择适当的储蓄品种存入银行，这样可减少许多随意性的支出。（3）节约储蓄法注意节约，减少不必要的开支，杜绝随意消费和有害消费，用节约下来的钱参加储蓄。（4）增收储蓄法在日常生活中，如遇上增薪、获奖、稿酬、亲友馈赠和其他临时性收入时，可权当没有这些收入，将这些增收的钱及时存进银行。（5）折旧存储法为了家用电器等耐用消费品的更新换代，可为这些物品存一笔折旧费。在银行设立一个“定期一本通”存款账户，当家庭需添置价值较高的耐用品时，可以根据物品的大致使用年限，将费用平摊到每个月。这样，当这些物品需要更换时，账户内的折旧基金便能派上用场。（6）缓买储蓄法如家庭准备添置一件高档耐用消费品或其他珍贵物品时，由于其并非迫切需要或实用价值不高，可缓一两年再买，先将这笔钱暂时存入银行