EAS集团财务解决方案V1.0-2方案篇

——EAS集团财务解决方案演讲人：……时间：…年…月集成管理随需应变9/18/20241提纲理念篇方案篇实现篇资料篇9/18/2024提纲理念篇方案篇战略管理预算管理资金管理集中核算财务报告基础管理总体特点实现篇资料篇9/18/2024提纲管理驾驶舱的目标管理驾驶舱方案应用不同集团管理模式的解决方案管理驾驶舱的客户价值

9/18/2024定义企业目前的经营业务满足什么样的需求(what)瞄准什么样的顾客群(who)使用什么样的技术(how)确定企业战略眼光的长期性就战略前景充分沟通创造出乐观气氛，鼓舞组织全体成员创造性思考如何迎接未来挑战树立战略眼光三要素回答三个问题我是谁?我能做什么?我要到哪去?树立战略眼光，明确企业使命企业战略解决什么问题9/18/2024企业价值最大化提高企业竞争力建立公司在市场领域中的地位成功地同竞争对手进行竞争满足顾客的需求获得卓越的公司业绩企业战略制定的目的9/18/2024制定战略展望和业务使命设置目标体系：战略目标和财务目标战略制定：制定战略计划战略实施：建立保障体系，实施战略计划战略评价：业绩评估及战略调整战略展望是公司未来的一幅前进蓝图—公司前进的方向，公司意欲占领的业务领域。目标体系是跟踪公司业绩和进度的标尺。战略既是预先性的（预谋战略），又是反应性的（适应性战略）。提高公司的战略和组织能力，进行预算，建立激励制度，塑造企业文化，建立领导制度。监督周围环境的变化，进行适当的调整。企业战略管理的全过程9/18/2024宏观环境分析行业结构分析企业资源与能力评价提出战略展望设立战略目标和财务目标制定、评价和选择战略建立资源能力构造组织预算决策实践奖励战略制定战略实施战略评价战略实施创建支持战略的文化，行使战略领导权利评价业绩监测环境采取调整措施制定战略的步骤—企业资源与能力评价9/18/2024管理驾驶舱战略目标战略制定战略执行战略评价贯穿战略管理的全过程之中，成为战略管理全方位监控工具管理驾驶舱－企业战略全方位监控工具9/18/2024提纲管理驾驶舱的目标管理驾驶舱方案应用不同集团管理模式的解决方案管理驾驶舱的客户价值

9/18/20241234战略目标设置战略选择制定战略执行结果评价战略执行监控企业战略过程监控企业战略过程的全方位监控工具9/18/2024指标钻取联查总账查询报表管理驾驶舱基本流程基础设置日常处理查询关键成功因素标准值关键绩效指标指标更新方案预警类别预警设置管理驾驶舱9/18/2024为战略目标设置提供依据预设行业、经济指标进行指标对比分析系统提供自定义设置各种行业、经济指标，用于和企业各项指标进行对比分析和指标波动监控系统提供通过与集成的其他系统自动取值并计算各项实际指标功能系统提供实际指标与预设指标对比分析和监控功能系统提供的预设指标以及实际指标与预设指标对比分析功能，综合分析企业的优势、差距，可以为企业战略目标这只提供依据，满足企业战略目标制定的参考。企业战略目标设置的依据9/18/2024企业战略目标的设置9/18/2024引入管理驾驶舱管理驾驶舱BI其他商业分析系统系统提供接口，可以与各种成熟商业智能分析系统集成，进行综合商业分析，为企业战略制定选择提供综合分析数据，成为战略选择制定的分析工具！企业战略选择制定的分析工具9/18/2024企业战略选择制定的分析工具（续）9/18/2024KPI指标监控通过对KPI指标的监控，达到对战略执行情况进行有效监控的目的财务和市场份额客户满意度和忠诚度服务质量技能提升……系统提供KPI指标监控功能，通过对KPI指标的监控以及KPI指标变化时展示功能，确保战略执行可监控，由此规避战略执行风险。监控企业战略执行情况，规避战略执行风险9/18/2024监控企业战略执行情况,规避战略执行风险（续）9/18/2024差距是多少是什么原因战略目标是什么实际执行情况外部环境指标战略执行指标分析战略调整、持续改进战略执行结果分析评价战略执行结果，持续改进9/18/2024评价战略执行结果，持续改进（续）9/18/2024提纲管理驾驶舱的目标管理驾驶舱方案应用不同集团管理模式的解决方案管理驾驶舱的客户价值

9/18/2024管理驾驶舱与其他模块的组合应用－战略控制型供应链系统生产制造系统资金管理系统CRM系统财务会计系统集成的数据仓库管理会计系统HR系统业务系统管理系统财务系统管理驾驶舱通过从财务系统、管理系统获取数据进行分析，通过HR系统的绩效考核模块进行战略执行监控和战略评价。9/18/2024供应链系统生产制造系统资金管理系统CRM系统财务会计系统集成的数据仓库管理会计系统HR系统业务系统管理系统财务系统管理驾驶舱通过从业务系统、财务系统、管理系统获取数据进行分析和监控，不仅可以监控关键战略指标，还可以监控业务执行情况管理驾驶舱与其他模块的组合应用－经营控制型9/18/2024供应链系统生产制造系统资金管理系统CRM系统财务会计系统集成的数据仓库管理会计系统HR系统业务系统管理系统财务系统管理驾驶舱通过从财务系统的管理会计系统模块获取数据进行分析，通过管理系统进行战略执行监控。预算管理与其他模块的组合应用－财务控制型9/18/2024提纲管理驾驶舱的目标管理驾驶舱方案应用不同集团管理模式的解决方案管理驾驶舱的客户价值

9/18/2024管理驾驶舱涵盖并渗透到企业战略的全过程，并对整个战略管理过程进行监控，以此确保企业战略管理提高和战略风险的规避对企业战略过程进行全方位监控管理驾驶舱战略目标战略评价战略制定战略执行9/18/2024提纲理念篇方案篇战略管理预算管理资金管理集中核算财务报告基础管理总体特点实现篇资料篇9/18/2024提纲全面预算管理的目标全面预算管理系统方案应用不同集团管理模式的全面预算

管理解决方案全面预算管理的客户价值9/18/2024说明以创造价值为导向的战略思想条理清晰的财务组织模式指导业务单元发展方向的规划程序指导业务单元日常经营活动的经营预算计划程序建立业绩至上企业文化的人才考核激励程序保证交易安全的客户资信管理程序保证资金安全和被有效利用的资金管理程序围绕财务管理，分别归属于企业不同的层次清晰的远景目标及战略合理的组织结构及决策体系有效的管理程序优秀的核心经营程序严格的内控程序9/18/2024全面预算管理体系是基于企业战略目标分解后的子战略制定的，其主要目的是为了保障企业子战略的实现。全面预算通过事前防范、事中监督和事后反映对企业子战略进行全方位的监控，由此保障企业战略有效执行。企业战略执行的有效工具健全的全面预算管理体系事前防范事中监督事后反映保障战略有效执行成为战略执行的有效工具9/18/2024提纲全面预算管理的目标全面预算管理系统方案应用不同集团管理模式的全面预算

管理解决方案全面预算管理的客户价值9/18/2024预算管理不到位空谈战略永远是做表面文章！1234预算指标如何分解到位？预算政策如何落实下去？如何实现预算执行情况的时时监控？如何利用预算监控企业资源利用情况？投资者如何通过预算及时掌握投资回报状况？企业预算管理的困惑9/18/20241234确保经济目标实现合理配置企业各项资源建立“向管理要效益”机制控制、规避经营风险企业战略执行有效工具基于保障企业战略执行的预算管理系统9/18/2024EAS预算管理框架图账务管理基础平台组织架构基础数据权限管理系统设置流程定义法定报表管理报表自定义报表报表工作底稿合并报表合并报表合并范围抵销分录调整分录预算设置预算编制预算分析预算审批预算控制预算管理绩效管理应收管理收支平台应付管理固定资产总账成本管理资金计划资金管理管理驾驶仓商业分析结算业务票据管理银企直联对账业务战略目标分解下达过程监控现金管理9/18/2024EAS预算管理流程图9/18/2024保障企业各阶段经济目标实现的工具企业各阶段经济指标都是企业阶段战略指标的子项利润指标收入指标市场占有率成本降低指标……采购降低指标全面预算是保障企业战略实现的工具，也就是保障企业各阶段经济指标实现的工具9/18/2024提供基于多种经济指标的预算编制模板1全方位的预算监控功能2收入预算成本预算费用预算资金预算资产预算项目预算融资、投资预算应收账款回收预算自定义预算模板通过收支平台、业务系统进行预算监控通过各种单据（费用申请单、借款单、报销单、会计凭证）进行事前、事中、事后控制确保企业各项经济指标实现满足不同经济指标的预算编制严密、完整的预算控制流程确保基于各项经济指标编制的预算最终实现。保障企业各阶段经济目标实现的工具（续）9/18/2024多种预算模板，适合不同业务预算编制预算预制模板9/18/2024预算状态导航，随时监控预算管理状况预算状态导航图9/18/2024严密监控流程，做到预算时时监控。预算控制流程图9/18/2024全面预算依据年度计划所需资源进行编制，预算审批通过后将按预算要求进行资源配置，也就是预算执行过程。这里资源配置的依据就是全面预算。全面预算是对企业资源进行合理配置的过程公司战略年度计划所需资源编制预算预算执行全面预算9/18/2024企业资源进行合理配置及资源分配需要什么资源：人、财、物……需要多少？详细编制预算任务是什么指标是什么需要怎么做预算编制就是对企业资源进行合理配置的过程。系统提供自上而下、自下而上多次反复的预算分解、预算编制、预算调整、预算追加功能，完全满足企业依据资源配置进行预算编制的需要。9/18/2024多次往返编制功能，直至最后预算编制准确。预算编制9/18/2024预算编制（续）9/18/2024适合各种预算分解功能预算分解9/18/2024多次预算调整功能预算调整9/18/2024预算追加基于执行环节自动提示，时时监控到位。预算追加9/18/2024规避、控制企业经营风险的重要工具全面精细化的预算管理体系，可以及时反映企业战略执行过程的各类信息，同时其特有的全方位监控体系可以及时规避企业战略执行过程中出现的各类问题，使决策机构可以及时调整战略部署，有效规避了企业战略执行中的各类风险。企业经营风险事前防范机制进行精细化管理，有效规避风险全方位监控机制将风险控制在最小范围内事中监控机制控制执行中的风险事后反映机制控制风险再度发生9/18/2024基于业务的全面预算编制引用外部数据、业务数据功能，满足基于业务编制预算的需求可以自定义各种预算模板进行预算编制，满足各种特定预算编制基于全面预算编制架构设计，满足企业全面预算管理需要

自定义审批流程功能，满足不同企业不同审批流的需求单级、多级审批流以及自定义审批规则，满足不同控制方式根据角色定义审批流，彻底解决因人审批影响业务的情况基于流程、角色审批控制多种预算执行情况分析事前防范事中控制预算执行情况时时反映功能，满足对预算执行进行时时监控的需要自定义报表平台，可以满足不同预算执行情况分析的需要预算执行流程可视化，满足对流程执行的追踪和催促事后分析规避、控制企业经营风险的重要工具（续）9/18/2024获取外部数据做依据，科学编制预算。获取外部数据9/18/2024审批流程可视化，自定义，适合不同管理需要。预算多级审批流程9/18/2024随时查询预算余额，进行分析。预算余额分析表9/18/2024全面预算管理建立了“向管理要效益”的机制通过全面预算对各个管理环节的支出做精细化的管理，严格控制管理成本支出。通过全面预算确保各项收入、利润实现，同时通过全面预算规避各类财务风险。通过全面预算建立了『向管理要效益』的机制，可以通过管理见到直接经济效益。通过预算严格控制管理成本通过预算确保财务状况良好129/18/2024全面预算管理建立了“向管理要效益”的机制（续）基于业务进行的全面预算管理，可以将预算控制到责任中心和岗位，有效建立全员成本意识、控制管理成本。通过建立全员成本意识，推动企业“向管理要效益”提供按责任中心进行预算编制及控制的功能，可以有效控制责任中心成本提供按部门、岗位进行预算编制及预算控制的功能，满足精细化预算管理需求，可以将管理成本控制在最小范围内通过总帐可以进行各项管理成本分摊到责任中心以及岗位，再通过预算管理进行控制和监督，可以有效控制管理成本9/18/2024按责任中心进行预算编制，满足业务控制需要。按责任中心编制预算9/18/2024按责任中心进行预算分解，做到责任控制按责任中心分解预算9/18/2024提纲全面预算管理的目标全面预算管理系统方案应用不同集团管理模式的全面预

算管理解决方案全面预算管理的客户价值9/18/2024预算管理与其他模块的组合应用－战略控制型全面预算管理系统确保企业战略目标实现管理驾驶舱通过管理驾驶舱监控预算执行情况以及关键预算指标，为管理决策提供支持。财务会计通过财务会计获取预算编制、预算监控信息，集成集中财务核算体系达到精细化预算管理。资金管理通过与资金管理系统集成，将资金预算、资金计划、资金成本控制融为一体，最大限度提高资金价值。供应链管理通过供应链系统的BOM等功能进行精细化的业务预算编制及控制，真正做到全面预算管理。协同平台通过协同平台的OA功能，使日常预算执行便捷、预算控制简单化，同时使预算管理根植于每个员工心中。HR系统通过HR系统进行人力资源成本控制，同时通过HR系统的绩效考核模块将预算执行与绩效考核融为一体。9/18/2024协同平台资金管理预算管理财务会计HR系统供应链管理管理驾驶舱开始KPI指标业务规划业务预算HR规划HR预算财务规划财务预算资金计划预算执行监控预算调整追加预算执行结果考评结束战略控制型预算管理模块组合应用流程9/18/2024预算管理与其他模块的组合应用－经营控制型供应链系统生产制造系统资金管理系统CRM系统财务会计系统集成的数据仓库管理会计系统HR系统业务系统管理系统财务系统全面预算管理系统全面预算管理渗透与各种系统工具之中，成为精细化管理工具。9/18/2024经营控制型预算管理模块组合应用流程9/18/2024预算管理与其他模块的组合应用－财务控制型管理驾驶舱预警平台HR系统通过管理驾驶舱监控关键经营指标和预算执行关键指标全面预算管理系统通过预警平台时时监控预算执行情况，加强预算监控通过HR系统的绩效考核模块对预算执行情况进行考核对重点指标及预算进行监控，确保投资收益按期实现！9/18/2024提纲全面预算管理的目标全面预算管理系统方案应用不同集团管理模式的全面预

算管理解决方案全面预算管理的客户价值9/18/2024预算编制预算审批预算执行预算调整预算监控预算考核预算管理系统提供的是一个全方位的管理平台！编制、审批、执行、调整、监控、考核一体化9/18/2024高可控的精细化全面预算，确保战略执行到位精细化全面预算编制及调整全方位的全面预算监控体系形成一套高可控的全面预算管理体系，通过信息化手段实施并不断完善。全面预算执行到位是确保企业战略执行到位关键。9/18/2024提纲理念篇方案篇战略管理预算管理资金管理集中核算财务报告基础管理总体特点实现篇资料篇9/18/2024财务的核心是资金！“没有手段实施资金的过程管理和监督，是虚假的、不及时的！”资金质量？资金优化配置？融资结构?发挥资金整体效应?在银行眼里是若干个小企业！信用度、筹资能力有限资金紧张和资金沉淀并存！集团地理分散，管理困难子公司的投资、筹资决策行为不规范，存在重大财务风险的隐患。第一时间获得的资金信息情报？获得全面的资金报表无法及时了解集团的资金存量、流量、流向；无法及时监控和管理资金进出。集团企业资金管理的困惑9/18/2024拔付备用金总部按照一定期限给子公司一定金额的现金，备其使用。收入集中，子公司对拨付的备用金行使决策权。统收统支现金管理高度集中、一切现金收付活动集中在集团财务部门。现金的支付批准权高度集中。内部银行是集团将银企关系引入到集团管理中，加强集团内部结算处理；母子公司之间是借贷关系。结算中心集团统一拨付并监管子公司现金支出、收入、统一对外筹资并办理结算。结算中心的典型应用模式：账户分散、收支两条线、账户集中财务公司承担集团筹投资、资金供应等职能，具有法人资格的非银行金融机构；成员企业具有相对独立的财权。财务公司取向主要：融资中心、信贷中心、结算中心资金集中管理模式9/18/2024集团企业基础数据平台数据隔离与共享总账数据隔离与共享用户管理基础数据流程管理消息平台基础政策管理与工具系统设置第三方接口预警平台二次开发XX公司YY公司票据管理出纳管理报表固定资产应收管理存货核算应付管理采购管理库存管理销售管理总账出纳管理票据管理报表固定资产应收管理存货核算应付管理采购管理库存管理销售管理商业分析管理驾驶舱数据仓库业务协同资金集中结算资金计划统一投融资统一内部结算网上银行账务处理资金报表资金成本统一对外结算票据管理收支平台收支平台资金集中结算资金计划管理数据集中资金管理总体框架9/18/2024账务系统结算中心系统预算管理系统商业银行总集团子公司现金系统网上结算系统账务处理资金占有成本资金分析资金决策资金报表资金计划资金计划银行对账统一投资统一内部结算统一筹资预算审批预算编制预算审批预算审批中心对账单业务系统总账应收管理资金收款单销售管理资金付款单应付管理现金管理采购管理资金集中结算银企直联商业银行统一对外结算资金管理系统应用流程9/18/2024管理问题企业正常运营需多少资金流量？集团企业统管资金如何筹划？投融资活动的资金流量？管理策略对资金按流向、按分类进行预测在预测的基础上进行有效计划汇总集团各公司资金计划得到集团资金计划总集团子公司资金计划9/18/2024资金计划模板9/18/2024资金计划汇总分析9/18/2024资金计划执行进度9/18/2024管理问题如何及时了解下属企业资金流向？如何监控下属企业资金存量？如何监控集团企业资金存量、流向？管理策略进行账户管理规范结算流程子公司领导审批结算处理审核审批银行接口中心领导审批子公司签内部单据受理银行试算平衡日结手续费结算利息结算资金结算账务处理9/18/2024结算单、试算平衡表序时簿9/18/2024试算平衡表_结算平衡表9/18/2024资金头寸表9/18/2024领导账务处理签制单据审核、登账银行前台收款票据收款业务流程子公司出纳子公司会计管理问题如何及时了解下属企业资金到账信息？如何监控下属企业资金进账情况？如何管理下属企业的资金流入？管理策略进行账户管理规范结算流程收款业务9/18/2024账务核算子公司领导审批结算处理审核审批银行前台签支票付款业务流程中心领导审批子公司签内部单据管理问题如何及时了解下属企业付款信息？如何监控下属企业资金付款业务？如何管理下属企业的资金流出？管理策略进行账户管理实行资金计划管理规范结算流程付款业务9/18/2024内部单位之间的交易形成资金的体外循环统一内部结算，加速资金周转A公司B公司集团X商业银行XX商业银行内部结算业务流程管理问题如何加速下属企业间内部结算速度？如何减少下属企业间结算产生的体外循环？能否节省支付给银行的结算手续纲？管理策略外部结算内部化实行资金计划管理规范结算流程内部结算业务9/18/2024资金划拨业务流程A公司B公司集团X商业银行XX商业银行下属企业收款通过银行及时归集到集团X商业银行下属公司所需资金按计划通过银行划拨管理问题如何及时归集分散在各企业的零散资金？如何拨付下属企业业务经营所需资金？如何有效实行收支两条线管理？管理策略实行零散资金归集策略按资金计划及时拨付下属企业资金规范收支两条线管理资金划拨业务9/18/2024结算业务结算单批量录入分为：对外批量收款、对外批量付款、对内批量收款、对内批量付款、批量调入、批量调出、批量转入、批量转出。结算单按业务类型可分为：对外收款、对外付款、对内收款、对内付款、资金调拨、内部转账。9/18/2024资金计息业务管理问题如何调动下属资金富余企业上缴资金积极性？如何有经济手段引导下属企业节约资金？如何实现外部融资内部化？管理策略对存入资金的下属企业给予存款利息对透支或内部贷款的下属企业收取贷款利息实行存贷款期限管理，逾期贷款加息处罚计息处理A公司B公司集团A公司内部帐户B公司内部帐户账务核算9/18/2024资金计息业务9/18/2024内部结算手续费管理问题实行资金集中结算后如何分摊结算手续费？如何用经济手段引导下属企业节约财务费用？管理策略对结算业务进行计费管理对其它资金业务进行计费管理手续费计算A公司B公司集团A公司帐户B公司帐户账务核算业务处理业务处理9/18/2024内部结算手续费9/18/2024银企互联Internet中心网络招商银行银企互联平台建设银行其他银行招行接口建行接口工行接口银行接口EAS系统资金结算网上报销薪酬福利9/18/2024账户分散管理模式对所有帐户进行监控A公司B公司集团A公司帐户B公司帐户查看资金存量日报表收付业务处理收付业务处理管理问题如何及时发挥各公司的积极性和灵活性？如何了解集团资金头寸？如何及时出集团资金日报表？管理策略收付业务由各公司自行处理所有公司帐户集团集中监控9/18/2024收支两条线模式管理问题如何控制公司的资金支付？如何保证集团资金安全？如何及时出集团资金日报表？管理策略实时掌握了集团资金的流量、流向，存量；通过收支两条线模式监控子公司的资金使用。9/18/2024账户集中管理模式管理问题如何控制公司的所有分散帐户？如何保证集团资金安全？如何通过集团账户能够掌握集团整体资金情况；管理策略实时掌握了集团资金的流量、流向，存量通过银企直联，完全对集团资金的使用进行了监督对集团资金使用进行了完全控制9/18/2024资金管理客户应用价值资金量时间资金盈余，使用效益下降资金短缺，融资成本或业务受限公司资金需求公司资金头寸集团的资金需求集团的资金头寸A公司B公司资金集中后的效果均衡资金风险与调剂资金余缺9/18/2024资金管理客户应用价值实时了解资金流的整个动态情况，风险得到监督和控制；集中利用资金，减少贷款利息，提高资金使用效率；增强集团融资能力；业务流程得到优化，各系统协同更加有效；促进了商业银行对集团服务的改善；规范资金管理，提升财务管理水平，增强企业竞争力。内部资金调剂、降低融资成本

建立集团资金统筹优势，内部平衡资金盈缺资金量时间资金集中后的效果子公司A子公司B资金盈余，使用效率下降资金短缺，融资成本或业务受损公司资金需求公司资金头寸集团资金需求集团资金头寸9/18/2024提纲理念篇方案篇战略管理预算管理资金管理集中核算财务报告基础管理总体特点实现篇资料篇9/18/2024集中核算总体架构集团企业基础数据平台数据隔离与共享总账数据隔离与共享总账数据隔离与共享汇总分析透视查询用户管理基础数据流程管理消息平台基础政策管理与工具系统设置第三方接口预警平台二次开发XX公司YY公司报表固定资产收支平台出纳管理应收管理存货核算应付管理采购管理库存管理销售管理总账报表固定资产收支平台出纳管理应收管理存货核算应付管理采购管理库存管理销售管理固定资产资金结算收支平台出纳管理报表合并报表商业分析管理驾驶舱数据仓库应付管理应收管理业务协同资产内部调拨跨组织审批工作流数据集中9/18/2024构建集团集中和统一的财务管理平台合并/总部公司各营运单位/部门集团统一一套账公司自已一套账集中的财务管理平台集团账子公司账子公司账一个账套依托多组织设置，实现集团一套账管理多组织架构设置子公司账子集团账9/18/2024支持多套会计科目表集团内多会计科目表9/18/2024集团的会计政策可以得到有效的贯彻和执行，满足财务集中管理的需要。会计科目设置9/18/2024针对不同的管理需求支持多会计期间的设置。支持多套会计期间9/18/2024实时处理集团内部往来业务，即时核销，即时结清内部往来。集团业务协同处理9/18/2024集团内部往来协同处理。集团业务协同处理9/18/2024集团资产跨公司调拨协同处理。资产内部调拨9/18/2024跨组织的审批工作流充分满足跨公司审批业务的要求。跨组织审批工作流9/18/2024核算项目及辅助账总帐明细帐-对外；辅助帐-对内9/18/2024任意选择集团所属公司，实时查询整个集团的财务状况和经营成果。以树状缩放，实现由集团—〉子集团—〉公司的完整展示。集团实时监控9/18/2024实时汇总整个集团的财务数据，及时掌控整个集团的财务状况。数据汇总分析9/18/2024汇总报表联查业务单据报表数据透视查询子报表帐簿、凭证9/18/2024实现凭证多级审批的无线应用。总账系统无线应用9/18/2024公平全集团经营业绩反映实现集团内跨组织业务协同处理规范全集团财务核算流程规范全集团财务核算基础政策价值集中核算的客户应用价值9/18/2024提纲理念篇方案篇战略管理预算管理资金管理集中核算财务报告基础管理总体特点实现篇资料篇9/18/2024虚假的、不及时的财务报告会导致企业战略的偏移，带来灾难性的后果！”集团财务、业务数据集中存放，提供数据回溯功能，保持审计轨迹。可自定义的报表模板使子、母公司的报表制作在弹指间。利用多种合并抵销方法可以提供对不同资本市场投资者有吸引力的财务报告。如何降低国际会计师事务所审计中国集团企业的难度，降低内、外审计的耗费时间与成本，在较短的时间周期内完成财务报告的审计？如何去除集团内子公司财务信息的不可靠因素，有效控制经营风险？集团制定财务政策，异地实时监控，确保成员企业执行。如何即时、准确的出具集团合并汇总报表，满足不同资本市场的规则要求？集团企业财务管理的困惑9/18/2024信息层次及过滤

信息传递信息传递信息性质经营战略业绩评估投资评估风险监控全局性管理性和

控制性全局性战略性决策性业绩评估经营信息业绩评估投资评估风险监控经营管理局部性操作性过程性集团首席执行官及集团总裁层集团中层管理层

公司职能部门、子公司管理层

如何保证财务政策的执行？如何避免财务数据的失真、延期？财务报告的难点9/18/2024集成财务报告体系总体框架集团企业基础数据平台数据隔离与共享总账数据隔离与共享总账数据隔离与共享汇总分析透视查询用户管理基础数据流程管理消息平台基础政策管理与工具系统设置第三方接口预警平台二次开发XX公司YY公司报表固定资产收支平台出纳管理应收管理存货核算应付管理采购管理库存管理销售管理总账报表固定资产收支平台出纳管理应收管理存货核算应付管理采购管理库存管理销售管理固定资产资金结算收支平台出纳管理报表合并报表商业分析管理驾驶舱数据仓库应付管理应收管理业务协同资产内部调拨资金内部结算数据集中9/18/2024基础设置日常处理查询报表分类系统参数模板制作模板审批报表审批报表查询批注查询上报归档报表制作报表基本流程9/18/2024管理问题如何存放各种报表？如何存放各种模板？管理策略进行报表、模板的分类指定多个分类标准报表分类9/18/2024模板制作管理问题如何快速的制作各种报表？如何将总账的数据取到报表中？如何将子公司的报表数据上报到集团？管理策略制作模板定义总账取数公式定义项目取数公式9/18/2024管理问题集团如何控制子公司报表的格式及数据？子公司如何将个别报表传递给集团？集团如何处理上报的报表？管理策略下发模板（分配模板）报表上报报表审查与接收合并报表系统个别报表模板报表接收报表系统模板制作报表制作模板分配报表上报生成报表集团与子公司间的下发、上报流程9/18/2024报表制作管理问题如何制作报表？如何保证报表的正确性？如何保证报表的即时性？管理策略多种方法制作报表报表检查方案后台自动计算9/18/2024管理问题如何按不同的币别给集团报送报表？如何给上级主管或政府统计报送千元表、万元表？管理策略折算方案舍位平衡方案报表折算与舍位平衡9/18/2024管理问题是否可以由系统通知我可以做什么工作了？审批的业务流程发生变化怎么办？管理策略工作流主动驱动用户可以任意配置报表审批的流程。审批流程9/18/2024报表批注管理问题报表上某些数据异常，需要解释，怎么办？审批过程中领导的意见写在哪里？管理策略单元格批注、表页批注、报表批注领导的审批意见系统自动转化成报表批注9/18/2024报表联查管理问题如何快速审计？数据是否真实？管理策略从合并报表可联查至单据，保证用户追溯数据来源。从业务到财务，数据之间都可相互核对。汇总报表子报表帐簿、凭证联查业务单据9/18/2024顺序法1、按公司架构逐级合并，上级集团的合并依赖下级集团的合并结果。2、本级的抵销分录，只针对本级公司。3、调整分录只针对本级公司。4、下级集团的合并报表做为上级集团的个别报表，参与上级集团合并。1、集团公司的所有下属公司平等的参与合并。2、抵销分录由集团公司统一编制。3、调整分录由集团公司统一编制。4、集团公司针对所有下属公司的个别报表进行合并。平行法说明：不论何种合并方式，各级实体子公司个别报表的内容相同，抵销表包括参与本次合并的所有下属公司间的内部往来、内部交易、权益投资和收益。报表合并方式9/18/2024个别报表模板集团子公司制作个别报表调整后个别报表合并报表工作底稿基础资料设置下发提交接收个别报表调整分录抵销分录汇总报表此处强制进行报表检查合并报表主流程数据审核调整合并与分析数据采集子公司在线编制报表报前检查异常处理数据调整外币折算个别报表差异调整内部往来数据核对调整内部投资数据核对调整自动生成抵销分录工作底稿合并报表信息披露审核归档自定义报表分析手工编制抵销分录组织架构股权关系币别/汇率报表项目合并方案报表模板勾稽关系分录模板汇总报表基础数据维护报表检查集团合并报表基本流程9/18/2024合并范围任意设置。多业务合并范围9/18/2024通过报表模板来统一和规范集团的上报数据。报表模板9/18/2024通过勾稽关系和项目指标差异来保证数据的正确性。表内表间勾稽关系9/18/2024折算方案历史汇率项目变动表基础资料业务处理源表所属公司折算顺序源报表、币别折算目标币计算处理折算汇率表期末汇率：＝原币金额*期末汇率平均汇率：＝原币金额*平均汇率历史汇率＝上期折算后的报表金额+∑Ai*Ri（i=1,2……n）Ai和Ri为每次该数额发生时的外币数额和汇率合并报表外币折算内部往来对账确认并产生自动抵销分录收集内部往数据确定内部往来关系差额调整自动抵销提供用于抵销平衡的参数选择（例如抵销按往来数“取大”、“取小”、“取借方”、“取贷方”、“取平均”、“手工确认”等），满足用户的个性化要求。采购100集团甲公司集团乙公司客户A、产品成本60，销售价格80进货成本80，外销100往来业务自动抵消确定权益抵销数据产生自动抵销分录长期股权投资、当期利润组织架构与股权信息维护子公司A孙公司母公司子公司子公司B孙公司100%51%60%60%80%根据等效持股概念，母公司对B孙公司的权益：

60%*80%+100%*10%=58%10%借：实收资本资本公积赢余公积期末未分配利润贷：长期股权投资合并价差少数股东权益自动进行股权及盈利合并提供复杂的股权及盈利的抵销并提供完善的外币折算功能9/18/2024集团统一制订报表模板规范性对编制的报表进行勾稽关系检查、项目差异检查准确性及时性集团进行调整、抵销、合并处理。真实性子集团/子公司根据模板编制报表集中财务报告客户应用价值9/18/2024按不同层级合并，满足不同需要缩短了出报表的时间。一般提前13天提供自动抵消功能，将复杂简单化满足管理者对管理报表的需求价值集中财务报告客户应用价值9/18/2024提纲理念篇方案篇战略管理预算管理资金管理集中核算财务报告基础管理总体特点实现篇资料篇9/18/2024管理流程预算审批资金审批报表审批费用审批集团企业财务核算监控预警条件预警预算超标到期预警财务政策折旧政策会计期间核算币别合并政策外币折算基础数据客商资料账号物料辅助资料科目体系组织架构系统设置系统联用初始状态系统参数管理流程预算审批资金审批报表审批费用审批财务核算监控预警条件预警预算超标到期预警财务政策折旧政策会计期间核算币别合并政策外币折算基础数据客商资料账号物料辅助资料科目体系组织架构系统设置系统联用初始状态系统参数新建分配引用权限管理用户管理基础数据流程管理消息平台基础管理与工具系统设置第三方接口预警平台二次开发基础管理9/18/2024管理问题如何建立集团统一的财务管理体系？集团如何实现对下属企业财务信息共享？集团如何实现对下属企业的财务监控？管理策略统一的基础数据管理平台灵活的基础数据管理策略：分配、引用、新建科目体系客商资料账号物料辅助资料组织架构集团公司分公司行政组织财务组织采购组织销售组织库存组织基础资料管理策略S1：集团维护，全局共享S2：全局维护，全局共享S3：创建者维护，全局共享D1：集团维护，分配共享D2：编码名称集团统一，分配后其他属性分别维护D3：基本信息集团统一，分配后相关信息分别维护I：绝对隔离，创建者私有基础数据管理平台基础资料可分配相应的管理策略，以适应企业在不同组织控制的要求和不同应用领域应用的要求根据基础资料的管理策略，不同层次、不同类型的组织可使用和查询相应的基础资料基础数据9/18/2024公司AF北京分公司F集团公司BFF科目表控制一级科目控制二级科目科目表科目表三级科目5600工资5600.01直接工资5600.02间接工资5600.01.01直接人工工资5600.01.02福利5600.02间接工资允许下级公司增加明细科目允许下级公司增加明细科目不允许下级公司增加明细科目不能增加下级明细科目对科目的控制可以实现在不同组织层次，每个明细科目的控制分配策略科目在集团不同层次控制和管理9/18/2024科目分配和控制的界面选择分配的公司决定科目在所分配的公司的控制策略9/18/2024财务政策管理问题如何统一集团财务政策？如何管理集团财务政策？管理策略统一的基础资料管理平台灵活的财务政策管理策略：分配、引用、新建公司AF北京分公司F集团公司BFFF天津分公司集团定义财务政策分公司定义财务政策子公司定义财务政策政策下发政策下发9/18/2024财务政策定义界面9/18/2024管理流程管理问题如何规范下属企业核算流程？如何规范下属企业费用审批流程？如何规范下属企业预算及资金审批流程？如何规范下属企业报表审批流程？管理策略统一的工作流平台灵活的业务流程管理策略：分配、引用、新建财务核算费用审批预算审批资金审批报表审批统一的工作流管理平台跨公司流程定义根据角色定义工作流参与者灵活设置流程流转的方向无线应用事务驱动工作9/18/2024工作流配置所有业务活动都纳入流程管理9/18/2024管理问题如何避免到期业务意外逾期？如何及时了解预算执行状态（预警线）？如何及时了解预定条件业务是否超标？管理策略统一的预警平台灵活的预警条件定义灵活的预警管理策略：分配、引用、新建到期预警预算超标条件预警统一的预警平台基于业务事件的预警定义灵活强大的公