MEMS器件项目人力资源管理方案

MEMS器件项目

人力资源管理方案

XXX集团有限公司

目录

一、产业环境分析...................................................3

二、MEMS传感器行业概述及发展现状.................................6

三、必要性分析....................................................12

四、公司简介.......................................................13

五、进行岗位评价的基本原则........................................14

六、岗位评价的特点................................................16

七、岗位评价的基本功能............................................17

八、员工福利计划的制订程序........................................19

九、福利管理的基本程序............................................23

十、最低工资的含义................................................26

H■■一、最低工资....................................................26

十二、职业安全卫生标准的内容和分类...............................27

十三、组织岗位劳动安全教育............30

十四、员工满意度调查的内容........................................31

十五、职工代表大会制度............................................32

十六、建设进度分析................................................38

项目实施进度计划一览表............................................38

十七、投资计划....................................................40

建设投资估算表.....................................................42

建设期利息估算表...................................................42

流动资金估算表.....................................................44

总投资及构成一览表................................................45

项目投资计划与资金筹措一览表......................................46

十八、经济效益及财务分析..........................................47

营业收入、税金及附加和增值税估算表................................48

综合总成本费用估算表..............................................49

利润及利润分配表...................................................51

项目投资现金流量表.................................................53

借款还本付息计划表.................................................56

一、产业环境分析

“十三五”期间，西宁市将进入以转型促发展的新阶段，工业发

展仍处于大有可为的战略机遇期，同时也将面临着发展环境复杂多变

的严峻挑战，加之生产要素瓶颈等制约，任务艰巨而紧迫。

（一）发展机遇

1、国家积极推动“一带一路”建设，有利于西宁工业进一步开放

发展

随着国家“一带一路”倡议的实施，西宁市作为丝绸之路经济带

重要的节点城市及兰一西经济区的核心城市，战略地位十分凸显。这

为西宁加强与丝绸之路沿线国家加强经贸合作，做大做强优势传统产

业和战略性新兴产业提供了开放发展的机遇。

2、国家大力实施创新驱动战略，有利于西宁工业转型发展和优化

升级

国家相继提出“双创”、“互联网+”和《中国制造2025》战略，

强调创新驱动，大力推进企业智能化改造升级，加快实现产业的结构

调整和优化升级，这为西宁工业和信息化发展提供了政策指导。“十

三五”期间，西宁工业和信息化发展必须将“双创”、“互联网+”和

“智能升级”紧密结合起来，这必为西宁工业转型升级注入创新动力。

3、青海省全力推进工业和信息化建设，为西宁工业发展提供了强

有力的支持

青海省高度重视工业和信息化发展。《青海省工业转型升级重大

产业基地建设实施意见》、《青海省金融支持轻工业发展意见》等一

系列政策意见，明确提出以重大工业项目建设为抓手，依托各工业园

区和集中区，全力打造十五个重大产业基地，大力培育和引进市场主

体，有效调整生产力布局，拉长产业链条，构建循环工业体系，推进

产业结构优化升级，提高工业发展的质量和效益；同时青海省政府也

高度重视和大力发展中小企业和非公经济，在发展规划、产业政策、

产业布局、专项资金安排等方面给予支持。这些政策意见的出台，为

西宁工业和信息化“十三五”发展指出明确的方向知强力的支持。

4、区位交通优势凸显，为西宁工业发展提供了有力支撑

随着青海省提出推进东部城市群建设，西宁处于“一核一带一圈”

格局中的核心位置，西宁作为全省推进“新五化”同步发展的重要区

域，具有推进工业和信息化发展的战略优势。此外，随着公路、铁路、

航空等现代重大交通项目的相继开工建成，西宁成为区域交通枢纽。

“十三五”时期，西宁城市集聚效应将更加凸显，在产业发展、区域

开发、人才引进等方面的动力将进一步增强。

（二）面临挑战

1、工业结构调整与优化升级任务艰巨

当前，国内经济发展形势复杂严峻，不稳定和不确定性因素依然

较多，产能过剩等问题突出，工业下行压力持续增大。“十三五”期

间，我国经济将从高速增长期向中高速增长期转变c从西宁工业产业

实际来看，结构性矛盾依然突出，高载能行业增加值占比偏高，高技

术产业增加值占比过低，大企业大集团增速放缓，重点行业增加值下

滑明显，这也是新常态带来的工业发展压力和挑战，加大供给侧改革,

加快工业结构调整与优化升级任务艰巨。

2、创新发展依然任重道远

创新驱动是“十三五”发展的主旋律。但工业重点企业以国有企

业为主，普遍存在体制机制不活、企业负担较重的问题，而民营企业

则存在整体实力不强、人才素质不高的问题。正是这些现实问题导致

工业企业创新资金投入偏低，企业家创新动力不足知吸纳创新人才的

条件不足。“十三五”期间，工业经济要走创新驱动的发展道路，将

面临如何突破创新发展制约瓶颈的严峻挑战。

3、生态环境回旋空间小

西宁工业发展经过多年高速增长，发展模式短期内很难有改变，

有色金属冶炼及延伸加工、特色化工等行业工业综合能源消费量占全

市规模以上工业企业综合能源消费量的98%,这将对土地、水资源及环

境等方面形成更大压力，环境承载力已经达到或接近上限。大力推动

绿色发展和可持续发展是“十三五”的发展方向，更高的环境要求，

更严苛的条件约束，将对工业持续较快发展带来更大的压力和严峻的

挑战。

二、MEMS传感器行业概述及发展现状

传感器是物体实现感知功能的主力，传感器产业是国民经济的基

础性、战略性产业，是信息化和工业化深度融合的源头，对促进工业

转型升级、发展战略性新兴产业、保障和提高人民生活水平发挥着重

要作用°当今全球信息技术发展正处于跨界融合、加速创新、深度调

整的历史时期，呈现万物互联、万物智能的新特征c在万物互联、人

机交互时代，符合需求的传感器必须具备体积小、重量轻、成本低、

功耗低、可靠性强、适于批量化生产、易于集成和实现智能化等特征,

应用MEMS技术的传感器应运而生，成为了与外界环境交互的重要手段

和感知信息的主要来源，正在逐步替代传统机械传感器，广泛应用于

消费电子、汽车电子、工业、医疗等领域。

随着物联网、人工智能和5G等新兴技术的快速发展，MEMS新产品

不断涌现、新功能不断开发、新应用场景不断拓展c同时，设备智能

化程度的不断提升，将使得单个设备中搭载的MEMS传感器数量逐步增

加,从而带动行业持续快速增长。以iPhone手机为例，2007年

iPhone2G到2021年iPhonel3,手机智能化程度不断提升、功能不断

丰富，指纹识别、3Dtouch.ToF、深度感知等功能的加入，使得传感

器数量（包含非MEMS传感器）由最初的5颗增加到20颗以上。根据

Yole的数据,2018-2026年全球MEMS传感器市场规模从90.85亿美元

增长至123.60亿美元,年均复合增长率为3.92沆

1、行业概述及市场规模

MEMS声学传感器是一种运用MEMS技术将声学信号转换为电信号的

声学传感器，具有体积小、功耗低、一致性好、可靠性及抗干扰能力

强等优势，广泛应用于智能手机、智能无线耳机、平板电脑、智能可

穿戴设备和智能家居等消费电子领域及汽车电子等领域。目前，消费

电子为MEMS声学传感器主要应用领域，2020年占比为94.09虬受益

于下游应用领域的快速发展，MEMS声学传感器成为了MEMS产品中市场

份额较大、增速较快的细分市场之一。根据Yole的数据，2018-2026

年全球MEMS声学传感器市场规模从11.53亿美元增长至18.71亿美元,

年均复合增长率为6.24%；出货量从52.98亿颗增长至111.15亿颗，

年均复合增长率为9.70%,均呈现稳步上升的态势。

随着物联网、人工智能和5G等新兴技术的快速发展，MEMS声学传

感器成为了智能语音以及人工智能感知的硬件基础，高品质语音通话、

环境降噪和人机语音交互带来MEMS声学传感器市场需求的快速提升；

同时，人机交互、健康监测、环境监测、工业互联、元宇宙等新应用

场景不断涌现，推动了MEMS声学传感器应用场景的快速拓展。

2、主要下游市场需求及变动因素

智能手机为MEMS声学传感器最主要的应用领域，根据Yole的数

据，2020年智能手机领域MEMS声学传感器出货量为33亿颗，占比约

为48.12%；预计2026年出货量增长至47亿颗，年均复合增长率为

6.07%o智能手机作为信息时代的硬件接口，技术升级和功能创新所引

发的新产品需求推动其在2010年以后实现渗透率的快速提升，但随着

行业发展日趋成熟并进入4G向5G升级的过渡期，行业增速逐渐放缓。

根据IDC的数据，2020年全球智能手机出货量为12.92亿部，同比下

降5.9虬随着成熟市场5G网络的大规模铺设，非洲、南亚、东南亚和

南美等新兴市场的日益成熟，全球智能手机市场将迎来新一轮产业升

级，终端消费者的产品更新、迭代需求上升，智能手机有望迎来换机

潮，市场规模将随之逐渐回暖。此外，手机渗透率的逐步提升使得各

手机产业链上的相关厂商更加重视产品性能更新换代所带来的销量增

长，推动产品质量的进一步提升，产品性能日趋完善，在进一步改善

用户体验的同时，也变相提升了消费者更换机型的预期。根据IDC的

数据，2021年全球智能手机出货量为13.55亿台，同比增长5・7队随

着全球智能手机市场的逐渐回暖，智能手机领域MEMS声学传感器需求

量也将随着上升。我国是全球智能手机重要的生产制造基地和消费市

场，根据IDC的数据，2021年我国智能手机出货量为3.29亿台，占全

球出货量近四分之一。此外，国产智能手机品牌市场竞争力不断提升,

2021年全球前五大智能手机厂商中，我国厂商占据3席，分别为小米、

0PP0和vivo,出货量占比分别为14.1乐9.9%和9・5乳我国智能手机

行业的持续发展，为我国MEMS声学传感器行业的发展提供了广阔的市

场空间。

随着手机智能化程度、消费者对音质及语音交互要求的不断提升,

单个设备中搭载的MEMS声学传感器数量逐步增加。目前，主流智能手

机至少使用2颗MEMS声学传感器，部分高端智能手机使用3-4颗MEMS

声学传感器，分别用于语音采集、噪音消除和改善语音识别等功能。

2016年末，苹果发布首款智能无线耳机AirPods,由于其外形时

尚、佩戴便利，受到了市场的广泛欢迎，各大消费电子厂商相继推出

了智能无线耳机产品。越来越多的智能手机取消3.5毫米耳机插孔、

产品功能向音频以外的应用场景延伸，推动了智能无线耳机市场爆发

式的增长Q根据CounterpointResearch的数据,2017—2021年全球智

能元线耳机出货量从0.09亿副增长至3.10亿副。

智能无线耳机没有物理按键，通过集成MEMS声学传感器、加速度

计等多种MEMS传感器，使消费者通过敲击、语音、环境自适应等新型

交互方式，实现通话、离线唤醒、音乐控制、应用开启和降噪模式切

换等多种功能。因此，智能无线耳机是MEMS传感器尤其是MEMS声学

传感器重要的应用领域之一。

随着消费者对环境降噪功能需求的快速提升，单个设备中搭载的

MEMS声学传感器数量逐步增加。为了实现高性能降噪，智能无线耳机

单耳使用一颗声学传感器用于接收语音，两颗声学传感器用于环境降

噪。因此，一副典型的智能无线耳机可使用6颗MEMS声学传感器。根

据Yole的数据，2020年智能无线耳机领域MEMS声学传感器出货量为

11亿颗，占比约为16.04%；预计2026年出货量大于45亿颗，市场发

展潜力巨大。

智能可穿戴设备是整合在服装、饰品、随身佩戴物品或植入表皮/

体内，可以舒适的穿戴或佩戴的智能电子设备，其通常具有多种感知、

监测状态或生理指标以及提高工作效率等功能。为了实现语音交互、

运动监测和健康监测等功能，智能可穿戴设备通常搭载MEMS声学传感

器、加速度计、陀螺仪、压力传感器和惯性传感器等多种传感器。智

能可穿戴设备凭借其便携、可穿戴、数据可监测性、低成本、低功耗

等优势，具有丰富的应用场景和广阔的市场空间。

近年来，智能可穿戴设备市场处于高速增长期，智能手表和智能

手环等产品渗透率快速提高，为MEMS传感器提供了广阔的市场空间。

根据Gartner的数据，根据-2022年全球智能可穿戴设备（不含耳机）

终端用户消费规模从316.0亿美元增长至497.0亿美元，年均复合增

长率为16.29吼其中，智能手表终端用户消费规模从185.0亿美元增

长至313.4亿美元，保持良好的增长势头。

智能家居是以家庭居住场景为对象，融合物联网、自动控制、大

数据和人工智能等关键技术，将家电控制、环境监控、影音娱乐、信

息管理等功能进行有机结合，通过对家居设备线上集中智能化管理，

提供更加智能、安全、便捷、舒适的家庭人居环境c近年来，随着人

工智能和物联网技术的快速发展，各种智能家居设备层出不穷，覆盖

智能安防、智能照明、智能家电和智能影音等方面，并日益被广大消

费者认知与接受。总体而言，智能家居市场目前还处于发展初期阶段,

发展较为迅速，市场空间较大。

随着人工智能技术的进步和语音识别准确性的提升，语音交互已

经成为智能家居的重要入口之一。由于智能家居设备使用场景主要为

相对嘈杂的中远距离，为了实现远场拾音和降低环境噪音，语音交互

一般需要多颗MEMS声学传感器组成的声学传感器阵列，从而对智能家

居设备中MEMS声学传感器的数量和性能提出了较高的要求。受益于全

球智能家居市场的快速增长和远场拾音的要求，智能家居领域的MEMS

声学传感器具有广阔的市场空间。

三、必要性分析

1、现有产能已无法满足公司业务发展需求

作为行业的领先企业，公司已建立良好的品牌形象和较高的市场

知名度，产品销售形势良好，产销率超过100虬预计未来几年公司的

销售规模仍将保持快速增长。

随着业务发展，公司现有厂房、设备资源已不能满足不断增长的

市场需求。公司通过优化生产流程、强化管理等手段，不断挖掘产能

潜力，但仍难以从根本上缓解产能不足问题。通过本次项目的建设，

公司将有效克服产能不足对公司发展的制约，为公司把握市场机遇奠

定基础。

2、公司产品结构升级的需要

随着制造业智能化、自动化产业升级，公司产品的性能也需要不

断优化升级。公司只有以技术创新和市场开发为驱动，不断研发新产

品，提升产品精密化程度，将产品质量水平提升到同类产品的领先水

准，提高生产的灵活性和适应性，契合关键零部件国产化的需求，才

能在与国外企业的竞争中获得优势，保持公司在领域的国内领先地位。

四、公司简介

（一）公司基本信息

1、公司名称：XXX集团有限公司

2、法定代表人：汤xx

3、注册资本：960万元

4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx

5、登记机关：xxx市场监督管理局

6、成立日期:2016-3-25

7、营业期限：2016-3-25至无固定期限

8、注册地址；xx市xx区xx

（二）公司简介

面对宏观经济增速放缓、结构调整的新常态，公司在企业法人治

理机构、企业文化、质量管理体系等方面着力探索，提升企业综合实

力，配合产业供给侧结构改革。同时，公司注重履行社会责任所带来

的发展机遇，积极践行“责任、人本、和谐、感恩”的核心价值观。

多年来，公司一直坚持坚持以诚信经营来赢得信任C

企业履行社会责任，既是实现经济、环境、社会可持续发展的必

由之路，也是实现企业自身可持续发展的必然选择；既是顺应经济社

会发展趋势的外在要求，也是提升企业可持续发展能力的内在需求；

既是企业转变发展方式、实现科学发展的重要途径，也是企业国际化

发展的战略需要。遵循“奉献能源、创造和谐”的企业宗旨，公司积

极履行社会责任，依法经营、诚实守信，节约资源、保护环境，以人

为本、构建和谐企业，回馈社会、实现价值共享，致力于实现经济、

环境和社会三大责任的有机统一。公司把建立健全社会责任管理机制

作为社会责任管理推进工作的基础，从制度建设、组织架构和能力建

设等方面着手，建立了一套较为完善的社会责任管理机制。

五、进行岗位评价的基本原则

岗位评价是一项技术性强、涉及面广、工作量大的活动。也就是

说，这项活动不仅需要大量的人力、物力和财力，而且还要触及许多

学科的专业技术知识，牵涉很多的部门和单位。为了保证各项实施工

作的顺利开展，提高岗位评价的科学性、合理性和可靠性，在组织实

施中应该注意遵守以下原则。

（一）系统原则

系统，就是由相互作用和相互依赖的若干既有区别又相互依存的

要素的具有特定功能的有机整体。其中各个要素也可以构成子系统，

而子系统本身又从属于一个更大的系统。系统的基本特征是整体性、

目的性、相关性、环境适应性。岗位评价是一项系统工程，从整个评

价系统来看，由评价指标、评价标准、评价技术方法和数据处理等若

千个系统构成。这些子系统相互联系、相互衔接、相互制约，从而构

成具有特定功能的有机整体。

（二）实用性原则

岗位评价必须从目前企业生产和管理的实际出发，选择能促进企

业生产和管理工作发展的评级因素。尤其要选择目前企业人力资源管

理基础工作需要的评价因素，使评价结果能直接应用于企业劳动管理

实践，特别是企业劳动组织、工资、福利、劳动保护等基础管理工作,

以提高岗位评价的应用价值。

（三）标准化原则

标准化是现代科学管理的重要手段，是现代企业劳动人事管理的

基础标准化的作用在于能统一技术要求、保证工作质量、提高工作效

率和减少劳动成本。显然，为了保证评价工作的规范化和评价结果的

可比性，提高评价工作的科学性和工作效率，岗位评价也必须采用标

准化。岗位评价的标准化就是对衡量劳动者所耗费劳动大小的依据以

及岗位评价的技术方法、特定的程序或形式作出统一规定，在规定范

围内作为评价工作中共同遵守的准则和依据。岗位评价的标准化具体

表现在评价指标的统一性、各评价指标的统一评价标准、评价技术方

法的统一规定和数据处理的统一程序等方面。

（四）能级对应原则

在管理系统中，各种管理功能是不相同的。根据管理功能把管理

系统分成级别，把相应的管理内容和管理者分配到用应的级别中去，

各日其位，各显其能，这就是管理的能级对应原则c一个岗位能级的

大小，是由它在组织中的工作性质、繁简难易、责任大小、任务轻重

等因素决定的。功能大的岗位，能级就高。

一般来说，一个组织或单位中，管理能级层次必须具有稳定的组

织形态。对于任何一个完整的管理系统而言，一般可分为四个层次，

即决策层管理层、执行层和操作层。这四个层次不仅使命不同，而且

标志着四大能级差异。同时，不同能级对应不同的权力、物质利益和

精神荣誉，而且这种对应是一种动态的能级对应。只有这样，才能获

得最佳的管理效率和效益。

六、岗位评价的特点

1、岗位评价以岗位为评价对象。岗位评价的中心是“事”不是

“人”。岗位评价虽然也会涉及员工，但它是以岗位为对象，即以岗

位所担负的工作任务为对象进行的客观评比和估计C由于岗位具有一

定的稳定性，它能与企业的专业分工、劳动组织和劳动定员定额相统

一，因此岗位评价能促进企业合理制定劳动定员和劳动定额，从而改

善企业管理。由于岗位的工作是由劳动者承担的，虽然岗位评价是以

“事''为中心，但它又离不开对劳动者的总体考察用分析。

2、岗位评价是对企业各类具体劳动的抽象化、定量化过程。在岗

位评价过程中，根据事先规定的比较系统全面反映岗位现象本质的岗

位评价指标体系，对岗位的主要影响因素逐一进行测定、评比和估价,

由此得出各个岗位的量值。这样，各个岗位之间也就有了对比的基础,

最后按评定结果划分出不同的岗位等级。

3、岗位评价需要运用多种技术和方法。岗位评价主要运用劳动组

织劳动心理、劳动卫生、环境监测、数理统计知识向计算机技术，使

用排列法、分类法、评分法、因素比较法四种基本方法，对多个评价

因素进行准确的评定或测定，最终作出科学评价。

七、岗位评价的基本功能

1、为实现薪酬管理的内部公平公正提供依据。在企事业单位中，

员工的劳动报酬是否能够体现“效率优先、兼顾公平”原则，是否能

够实现“多劳多得、少劳少得、不劳不得"，是影响员工士气及生产

积极性、主动性的重要因素。当员工按时保质保量地完成本岗位的工

作任务以后，获得了相应的劳动报酬，他们可能会得到一定程度的满

足。因此，在企事业单位中，要使员工的薪酬能够更好地体现内部公

平公正的原则，就应当实现“以事定岗、以岗定人、以职定责、以职

责定权限、以岗位定基薪、以绩效定薪酬”。

2、量化岗位的综合特征。对岗位工作任务的繁简难易程度、责任

权限大小、所需要的资格条件等因素，在定性分析的基础上进行定量

测评，从而以量化数值表现出工作岗位的综合特征C

3、横向比较岗位的价值。由于对性质相同相近的岗位制定了统一

的测量、评定和估价标准，从而使单位内各个岗位之间，能够在客观

衡量自身价值量的基础上进行横向纵向比较，并具体说明其在企业单

位中所处的地位和作用。

4、为企事业单位岗位归级列等奠定了基础。岗位评价的基本功能

和具体作用的充分发挥，将使企事业单位各个层级岗位的量值转换为

货币值，为建立公平合理的薪酬制度提供科学的依据。也正是基于这

一重要原因，目前世界上许多国家的企事业单位，为了建立起组织、

员工、工会三方满意的公平合理的薪资报酬制度，广泛推行了岗位评

价的科学方法。

岗位评价的结果可以是分值形式，也可以是等级形式，还可以是

排顺序形式，但最重要的是岗位与薪酬的对应关系，这种对应关系可

以是线性关系，的直线A、直线B反映了不同的薪酬差距，直线A比直

线B的岗位之间薪酬差距大，激励作用大。

岗位与薪酬的对应关系也可以是非线性关系，的曲线M反映了岗

位等级低的薪酬增长的速度慢于岗位等级商的。实际上，曲线M在企

业比较常用：岗位等级低的工资水平低，提高比较少的工资就能产生

激励作用；而岗位等级高的，工资也高，需要增加较多的工资才能达

到激励效果。

八、员工福利计划的制订程序

目前，许多人希望企业最大限度地提供与员工需求相匹配的福利。

由于大部分福利与员工业绩无关，因此，有相当一部分企业减少了面

向全员的福利的支付。但是这样做的弊端是使一些员工失去了对企业

的向心力，而且某些员工会产生对企业远景的质疑C在学术界和企业

界一直都存在高福利低工资好还是低福利高工资好的争议。事实上，

确实有许多高福利没有起到应有的改善企业形象、提高企业凝聚力、

融洽人际关系的作用。因此，每项福利计划的制订都需要充分考虑各

个方面因素，可按照如下程序制订具有针对性的福利计划。

1、明确企业薪酬福利策略。重新明确企业人力资源管理的根本宗

旨和薪酬福利管理的基本策略，了解企业福利计划应承担的重要职能,

为福利计划的制订指明方向。

2、了解国家立法和企业所在地的相关规章。国家立法要求企业为

员工的健康和安全提供保障，同时还要提供各种各样的福利以弥补员

卫生病、遭受工伤、失业和退休时的收入损失。法律还规定了企业应

该如何建立并运营某些特定的福利项目。无论企业是否愿意提供这些

福利、员工是否迫切需要这些福利，只要是法律规定的福利项目，企

业就必须提供。

就企业而言，员工福利支出来源于公司和员工的雇佣关系。从成

本角度考虑，员工福利的提供实际上是以降低直接薪酬水平为代价的。

当然，法定福利可能不被员工视为福利，因为他们认为直接薪酬与雇

佣关系联系在一起，但是，法律所规定的福利与此不同。因此，如果

不能让员工意识到企业的福利支出是要付出很大代价的，或者员工认

为企业并未提供有价值的福利，企业福利管理的效果就会打折扣，一

系列薪酬计划的目标就很难实现甚至不会得到任何回报。为此，企业

必须就福利的成本问题加强沟通。

3、调查企业外部福利计划情况。在制订福利计划时，还要考虑到

其他企业所采取的福利措施。企业要想吸引和留住员工，需要保持在

劳动力市场中具有竞争力，就必须了解其他企业的福利策略、福利计

划、福利项目和福利水平。从本质上讲，福利调查就是薪酬调查的重

要内容。

在薪酬调查中，企业应该用不同的方式处理得到的直接薪酬信息

和福利信息，因为通过直接薪酬信息，企业可以了解到薪酬水平达到

何种状态是合理的，但是福利调查得到的信息大多数情况下只能够了

解到竞争者的总福利成本是多少，至于单个福利计划的成本，不同的

企业之间存在很大的差异。这些差异来源于不同企业人力资源构成的

差异以及对福利的不同理解和定位。一些公司强调的福利项目，其他

企业可能不会选择。因此，在制订福利计划时，企业需要将福利项目

的成本和员工偏好充分结合。

4、了解企业内部福利项目需求。对外部福利的市场调查有可能会

导致企业作出一些错误的决策。企业可能仅仅因为很多其他企业实施

了这些福利项目而不是自己的员工需要，也去实施某些福利项目。许

多企业的福利决策建立在一种对福利的模糊认识的基础上，即认为多

提供福利有助于公司吸引和留住员工，而不是建立在对员工需要和偏

好进行认真分析的基础上。

要对企业内部的福利实践进行分析，就需要把福利看成是总薪酬

的一个重要组成部分，对企业现存的福利项目与员工的需要和偏好进

行比较，但是这种分析可能会因为不同员工个体或群体之间的差异较

大而存在困难。要想了解员工的福利偏好，可以在企业内部进行福利

问卷调查。问卷没有必要太复杂，可以只包含一系列能提供的福利项

目或措施，让员工对其进行排序。在问卷设计上，要能够包含员工的

个人特征，有利于了解不同人群的福利偏好，从而设计具有针对性的

福利计划Q这样，通过对调查结果进行分析，就可了解现有的福利计

划与员工偏好的福利模式之间的差异。对此，企业可以将员工未能得

到满足的福利项目作为附加福利，员工对现有的福利项目存在不满意

的，可以考虑删减，这种做法无疑会提高福利管理的有效性。

5、分析企业财务状况。企业必须从将成本与员工需要相结合的角

度对企业的直接薪酬和福利状况进行总体上的分析知比较。一方面，

根据员工的需要和偏好进行福利决策，有利于确定符合员工需要的福

利类型，并且提高企业所提供福利的成本有效性；另一方面，一旦提

供了某种福利项目，很多时候，员工关注的就是福利水平而不是企业

为提供这种福利所付出的成本。从企业的角度来说，既然福利已经成

为总薪酬的一个重要组成部分，就必须实现直接薪酬和作为间接薪酬

的福利之间的平衡，如果直接薪酬和福利互不干涉地各自增长，就很

可能会导致企业薪酬成本过度增加，直接薪酬的增长实际上还会对福

利成本产生直接的影响。

企业虽然在选择福利项目和计算福利成本的时候可以参考其他公

司的一些福利数据，但不同企业之间的福利成本计算有很大差异。差

异不仅来源于员工队伍的不同特点，还来源于很多其他因素，如劳动

力成本占总成本的比率、产品需求的变化、技术因素和组织的利润率

等。高福利成本通常存在于高利润率的组织、大型组织、工会化组织

和劳动力成本比较低的行业中，地理位置的不同和员工群体大小的不

同也会导致福利成本的差异。

九、福利管理的基本程序

福利管理的一个重要方面是如何对现存的福利项目和措施进行管

理，包括福利申请的受理和处理、与员工进行福利沟通以及在环境变

化时对福利进行监控和修订等。

（一）处理福利申请

一般情况下，员工会根据企业的福利制度和政策向企业提出福利

申请企业此时就需要对这些福利申请进行审查，看其是否合理。也就

是说，需要审查本企业是否实施了某种相关的福利计划，该员工是否

在该计划覆盖的范围之内，以及该员工应当享受什么样的福利待遇等。

在福利申请的受理以及处理方面，福利管理者能够显示出自己对整个

组织的重要价值，因为通过对福利申请者进行认真审查，并恰当地处

理福利申请，可以为企业节省很多不必要的支出。例如，员工所申请

的某种福利，可能由政府或者其他公共机构提供，而不必由企业提供。

这样，员工的福利需求能够得到满足，而企业也不必承担不必要的福

利开支。

（二）进行福利沟通

员工福利要对员工的行为和绩效产生影响，就必须使员工认为福

利是总薪酬的一部分。但是很多企业的经验显示，即使企业为向员工

提供福利做出了很多努力，员工仍没有意识到组织到底提供了什么福

利，或者根本没有意识到组织为此付出了多么高的成本。此外，虽然

员工非常看重已经得到的福利，但是这并不意味着他们对企业所提供

的每项福利计划都很满意。这两种情况表明，企业有必要设计一种完

善的福利沟通模式，一方面告诉员工都能享受哪些福利待遇，另一方

面告诉员工所享受的福利待遇的市场价值到底有多高。因此，企业应

该采取一些有计划的、持续的方式与员工进行福利信息的沟通，让员

工对他们享有的福利待遇有一定程度的了解。下面是一些有关福利沟

通方面的建议。

1、编写福利手册，解释企业提供给员工的各项福利计划。这些手

册可以包含一本总册子和一系列附件。在福利手册中尽量少用专业术

语，力求让普通员工了解其内容

2、定期向员工公布有关福利的信息。这些信息包括福利计划的适

用范围和福利水平、对于具体的员工这些福利计划的价值是什么、组

织提供这些福利的成本。

3、在小规模的员工群体中作福利报告。这一工作可以由福利管理

人员或者部门经理来完成。

4、建立福利问题咨询办公室或咨询热线°这既有利于员工了解企

业的福利政策和福利成本开支情况，同时也可以表明企业希望员工关

心自己的福利待遇。

5、建立网络化的福利管理系统。在企业组建的内部局域网上发布

福利信息，也可以开辟专门的福利板块，与员工进行有关福利问题的

双向交流从而减少因沟通不畅导致的种种福利纠纷或福利不满。

（三）加强福利监控

首先，福利领域的情况变化很快，企业必须紧紧跟随组织内部和

外部态势的发展变化。有关福利的法律法规经常发生变化，企业需要

时时关注并检查福利计划和措施是否符合规定。

其次，员工的需要和偏好会随员工队伍构成的变化以及员工自身

职业生涯的发展阶段而不断变化。因此，员工的福利需求调查应该是

一项持续不断、经常进行的工作，而不能一成不变、一劳永逸。

再次，与对外部市场的直接薪酬状况变化的了解类似，对其他企

业的福利实践的了解也是企业在劳动力市场上竞争的一种重要手段。

最后，对企业而言，最复杂的问题就是由外部组织提供的福利成

本所发生的变化，如保险企业保险价格的改变等。

总之，企业只有对在福利领域所发生的种种变化进行有效监控并

随时进行调整，才能保证以较低的成本提供令员工满意的福利项目。

十、最低工资的含义

最低工资是国家以一定的立法程序规定的，劳动者在法定时间内

提供了正常劳动的前提下，其所在单位应支付的最低劳动报酬。所谓

正常劳动，是指劳动者按照依法签订的劳动合同的约定，在法定工作

时间或劳动合同约定的工作时间内从事的劳动。劳动者依法享受带薪

年休假、探亲假、婚丧假生育（产）假、节育手术假等国家规定的假

期间，以及法定工作时间内依法参加社会活动期间，视为提供了正常

劳动。

最低工资适用于我国境内的企业、个体经济组织和与之建立劳动

关系的劳动者。国家机关、社会团体、事业组织和与之建立劳动合同

关系的劳动者，都应实行最低工资制度。

国家实施最低工资制度，其基本出发点是维护市场经济秩序，保

护劳动者的合法权益，规范用人单位的工资分配行为6

十一、最低工资

在劳动者提供正常劳动的情况下，用人单位应支付给劳动者的工

资在剔除下列各项以后，不得低于当地最低工资标准。

1、延长工作时间工资Q

2、中班、夜班、高温、低温、井下、有毒有害等特殊工作环境、

条件下的津贴。

3、法律、法规规定的劳动者福利待遇等

实行计件工资或提成工资等工资形式的用人单位，在科学合理的

劳动定额基础上，其支付劳动者的工资不得低于相应的最低工资标准。

劳动者由于本人原因造成在法定工作时间内或依法签订的劳动合

同约定的工作时间内未提供正常劳动的，不适用于最低工资规定。

用人单位违反支付给劳动者的工资低于最低工资标准的，由劳动

保障行政部门责令其限期补发所欠劳动者工资，并可责令其按所欠工

资的「5倍支付给劳动者赔偿金。

十二、职业安全卫生标准的内容和分类

职业安全卫生标准是为消除、限制或预防生产劳动过程中的危险

和有害因素，保护劳动者在劳动过程中的安全与健康，避免事故、伤

亡和设备财产损坏，防止作业场所的职业危害，保证经济社会发展而

制定的技术标准。我国职业安全卫生标准分为国家标准、行业标准、

地方标准、团体标准和企业标准。国家标准分为强制性标准、推荐性

标准，行业标准、地方标准和团体标准是推荐性标准。职业安全卫生

标准具有以下特点。

（一）职业安全卫生标准具有刚性的法律强制性

《劳动法》明确规定：用人单位必须建立健全劳动安全卫生制度,

严格执行国家劳动安全卫生规程和标准，对劳动者进行劳动安全卫生

教育，防止劳动过程中的事故，减少职业危害；劳动安全卫生设施必

须符合国家规定的标准。新建、改建、扩建工程的劳动安全卫生设施

必须与主体工程同时设计、同时施工、同时投人生产和使用。用人单

位必须为劳动者提供符合国家规定的劳动安全卫生条件和必要的劳动

防护用品，对从事有职业危害作业的劳动者应当定期进行健康检查。

从事特种作业的劳动者必须经过专门培训并取得特种作业资格

劳动者在劳动过程中必须严格遵守安全操作规程。劳动者对用人

单位管理人员违章指挥、强令冒险作业，有权拒绝执行；对危害生命

安全和身体健康的行为，有权提出批评、检举和控告。

国家建立伤亡事故和职业病统计报告和处理制度。县级以上各级

人民政府劳动行政部门、有关部门和用人单位应当依法对劳动者在劳

动过程中发生的伤亡事故和劳动者的职业病状况进行统计、报告和处

理。

（二）职业安全卫生标准具有较强的综合性

职业安全卫生标准是在技术、科学、经济和管理等实践活动的基

础之上，按照严格的程序制定、发布的。标准的内容涉及多种学科和

专业领域与所有生产过程有密切的内在联系，涉及劳动过程中的生产

工艺、生产工具、生产设备，专用装置、用具，工作场所环境条件，

劳动防护用品等的安全卫生要求，具有较强的综合性。按照具体功能

划分，职业安全卫生标准可分为以下类别。

1、职业安全卫生基础标准，包括职业安全卫生标准术语、符号、

代码、图形、标志等。

2、职业安全卫生管理标准，包括职业安全卫生管理制度、危险和

有毒有害因素分类标准、事故统计分析标准、职业病统计分析标准、

检测检验技术导则、安全系统工程标准等。

3、职业安全工程标准，包括安全装置与防护用具标准、机械安全

标准、电器安全标准、防爆安全标准、储运安全标准、爆破安全标准、

燃气安全标准、建筑安全标准、焊接与切割安全标准、涂装作业安全

标准等。

4、职业卫生标准，包括防尘标准、防毒标准、噪声与振动控制标

准、作业场所气温异常防护标准、作业场所异常气压防护标准、电磁

辐射防护标准等。

5、职业防护用品标准，包括劳动防护用品种类、检验、安全认证

制度及其配备等方面的标准。

十三、组织岗位劳动安全教育

为增强员工的安全卫生意识，提高员工安全卫生操作水平，贯彻

企业职业安全卫生教育制度，必须结合实际情况，组织实施安全卫生

教育、培训和考核。岗位职业安全卫生教育的内容为职业安全卫生知

识教育和遵守职业安全卫生规范教育。

（一）新员工实行三级安全教育

1、组织入厂教育。

2、组织车间教育。

3、组织班组教育°

（二）特种作业人员和其他人员培训

根据国家安全生产监督管理局相关文件规定，特种作业是指容易

发生人员伤亡事故，对操作者本人、他人及周围设施的安全可能造成

重大危害的作业。直接从事特种作业的人员称为特种作业人员。国家

相关标准对特种作业的范围和特种作业人员的条件，以及培训考核、

发证等都作了明确规定。

1、对特种作业人员进行生产技术和特定的安全卫生技术理论教育

和操作培训，经考核合格并获得《特种作业人员操作证》方准上岗。

2、组织生产管理人员，特种设备、设施检测、检验人员，救护人

员的专门培训。

（三）生产技术条件发生变化，员工调整工作岗位的重新培训

凡采用新技术、新工艺、新材料、新设备，以及员工调整工作岗

位都必须结合新情况进行相关教育和培训。

十四、员工满意度调查的内容

企业进行员工满意度调查可以对公司管理进行全面审核，保证企

业工作效率和最佳经济效益，减少和纠正低生产率、高损耗率、高人

员流动率等紧迫问题。员工满意度调查可分别对以下五个方面进行全

面评估或针对某个专项进行详尽考核。

（一）薪酬

薪酬是决定员工工作满意的重要因素，它不仅能满足员卫生活和

工作的基本需求，而且还是公司对员工所做贡献的尊重。

（二）工作

工作本身的内容在决定员工的工作满意度中也起着很重要的作用,

其中影响满意度的两个最重要的方面是工作的多样化和职业培训。

工作中的晋升机会，对工作满意度有一定程度的影响，它会带来

管理权力、工作内容和薪酬方面的变化。

（三）管理

在管理方面，员工满意度调查内容包括：一是考察公司是否做到

了以员工为中心，管理者与员工的关系是否和谐；二是考察公司的民

主管理机制也就是说员工参与和影响决策的程度如何。

（四）环境

好的工作条件和工作环境如温度、湿度、通风、光线、噪声、清

洁状况以及员工使用的工具和设施，极大地影响着员工的满意度。

十五、职工代表大会制度

（一）职工代表大会制度的性质

职工代表大会（职工大会）是由企业职工经过民主选举产生的职

工代表组成的，代表全体职工行使民主权利的机构c职工代表大会制

度的法律依据主要是《中华人民共和国宪法》第十六条、第十七条的

规定：国有企业依照法律规定，通过职工代表大会向其他形式，实行

民主管理。集体经济组织实行民主管理，依照法律规定选举和罢免管

理人员，决定经营管理的重大问题。《中华人民共丸国劳动法》（以

下简称《劳动法》）第八条规定：劳动者依照法律规定，通过职工大

会、职工代表大会或者其他形式，参与民主管理或者就保护劳动者合

法权益与用人单位进行平等协商。根据我国相关立法，职工代表大会

制度主要在国有企业或其他形式的公有制企业中实行，非国有企业或

其他形式的非公有制企业是否实行职工代表大会制度未作明确规定。

后一类企业目前主要是实行民主协商制度。《中华人民共和国工会法》

第三十七条规定：“本法第三十五条、第三十六条规定以外的其他企

业、事业单位的工会委员会，依照法律规定组织职工采取与企业、事

业单位相适应的形式，参与企业、事业单位民主管理。”《中华人民

共和国公司法》中的相关规定与《中华人民共和国工会法》的规定基

本一致，该法第四十四条规定：“个以上的国有企业或者两个以上的

其他国有投资主体投资设立的有限责任公司，其董事会成员中应当有

公司职工代表；其他有限责任公司董事会成员中可以有公司职工代表。

董事会中的职工代表由公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其

他形式民主选举产生。”“应当”和“可以”的肯定性术语与选择性

术语分别适用于不同类型的公司。但就产业民主发展的一般趋势而言,

劳动者即在劳动关系中与雇主相对的一方参与企业管理已经是企业管

理的通例。市场经济国家也都用国家立法的形式保障劳动者民主管理

的参与权。例如，在发展得比较成熟的市场经济国家的企业中，类似

我国职工代表大会的组织形式也有不少，如瑞典的工厂委员会、德国

的职工大会和企业委员会、美国的劳资委员会和工人委员会、日本的

劳资协议会、印度的工厂委员会和联合管理委员会等。

职工代表大会(职工大会)制度与民主协商是职工参与民主管理

的两种主要的、并行不悖的制度，在协调劳动关系中发挥着重要的功

能Q

职工代表大会制度是企业职工行使民主管理的基本形式，是职工

民主管理的组织参与的具体表现。职工代表大会依法享有审议企业重

大决策、监督行政领导和维护职工合法权益的权力c通过职工代表大

会这一制度实现对企业的民主管理，是职工对企业管理的参与，而不

是对企业管理的替代。在劳动关系的运行中，职工作为被管理者，通

过民主参与，使职工的意志渗透到企业管理的行为与过程之中，从而

实现劳动者意志与管理者意志的协调，进而保证劳动关系的稳定与协

调。

(二)职工代表大会制度的特点

1、职工参与企业的民主管理有多种形式。

(1)组织参与。职工通过组织一定的代表性机构参与企业管理，

如职工代表大会制度。

(2)岗位参与。职工通过在本岗位的工作和自治实现对管理的参

与，如质量管理小组、班组自我管理、各类岗位责任制。

(3)个人参与。职工通过其个人的行为参与企业管理，如各类合

理化建议、技术创新等。岗位参与和个人参与是职工民主管理的直接

形式，而组织参与则是间接形式，其参与管理的广度与深度是其他参

与形式所不能比拟的。

2、企业的民主管理制度与合同规范协调劳动关系运行的制度相比,

具有以下特点。

(1)职工民主管理是曰劳动关系当事人双方各自的单方行为所构

成的，表现为职工意志对企业意志的影响、制约与渗透，以及企业意

志对职工意志的吸收和体现；合同则是劳动关系双方当事人的双方行

为，他们的意志协调表现为经平等协商一致所达成的、各自均应遵守

的合同规范。

(2)职工民主管理是一种管理关系中的纵向协调，而合同规范对

劳动关系的调整则属于当事人之间的横向协调。

3、企业的民主管理制度与劳动争议处理制度在协调劳动关系运行

中的功能相比，具有以下特点。

(1)职工民主管理是一种自我协调或内部协调方式，而劳动争议

仲裁则是一种外部协调方式；企业劳动争议调解委员会对劳动争议的

调解是一种群众自治的活动。

(2)职工民主管理是在劳动关系运行中的自行协调和事前协调，

预防劳动争议；而劳动争议处理则是事后协调，其目的是解决劳动争

议。

（三）职工代表大会（职工大会）的职权。

职工代表大会的职权是该机构依法享有的、对企业行政生产经营

管理事务进行咨询、建议或决定的权力，具体体现在以下几个方面Q

1、审议建议权。对企业生产经营重大决策事项进行审查、咨询和

建议，如生产计划、资金使用、重大技术引进与改造、财务预决算方

案等提出意见或建议，并作出相关决议。通过职代会的审议使企业重

大生产决策建立在科学民主的基础之上。

2、审议通过权。对企业事关职工切身利益的重大事项，如工资、

劳动安全卫生、相关管理规则等进行审查、讨论，并作出同意或否决

的决议，从而维护和保障职工的合法权益。

3、审议决定权。对企业非直接生产经营而是属于职工利益的事项

进行审议，并作出决定，交由企业执行，如职工福利事项等。

4、评议监督权。评议监督企业各级管理人员，并提出奖惩和任免

的建议。

5、推荐选举权。根据企业所有者的决定，民主推荐企业经营者或

民主选举经营者。

6、职工代表大会（职二大会）行使上述职权必须注意权利行使的

“度”包括职权的广度与深度两个方面。在劳动关系的运行中，资本

与劳动存在着以下两个矛盾：其一，存在着企业目标与劳动者目标的

差异。企业的目标是利润的最大化，劳动者的目标是福利的最大化。

在企业经营状况给定的条件下，职工福利与利润此消彼长。两者的矛

盾与职工参与密切相关。职工参与度越大，越能保证职工福利的提高;

参与度越低，则有利于企业利润最大化目标的实现C其二，存在着管

理权威与职工参与的矛盾。管理权威的维护与实现在本质上排斥职工

对管理的参与，为维护管理的权威，决策与管理者必然要求职工对管

理的绝对服从；而职工参与则是对管理权威的某种限制、修正或者否

定。过于坚持管理的权威，可能会抑制职工的积极性；过于强化职工

的参与，则可能会弱化管理的功能。无论何种情形，均会增大管理成

本、降低管理的效率。因此，处理这种两难的矛盾，必须注意职工民

主管理的适度性。在企业重大生产经营决策方面，保证职工的知情权

与咨询权；在关于劳动条件事项方面，保证职工的审议通过权或决定

权，或者将此种事项交由劳动关系双方对等协商决定。职工民主参与

适度与否可以考虑两个标准，即劳动关系双方的利益是否协调，以及

管理过程是否实现高效率、低成本。

（四）职工代表

根据相关法律法规的规定，无论是职工代表大会的职工代表还是

平等协商制度的职工代表，都应由企业基层单位的职工按照法定的程

序民主选举或推举产生。职工代表包括工人、技术人员和各级管理人

员，在职工代表大会的代表中各级管理人员一般为代表总数的20%,代

表实行常任制，每两年改选一次，可连选连任。职工代表对选举单位

的职工负责，选举单位的职工有权监督或撤换本单位的职工代表。职

工代表依照职工代表大会条例的规定享有相应的权利、承担相应的义

务。

十六、建设进度分析

（一）项目进度安排

结合该项目建设的实际工作情况，XXX集团有限公司将项目工程的

建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察

与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。

项目实施进度计划一览表

单位；月

序号工作内容24681012141618202224

1可行性研究及环评▲▲

2项目立项▲▲

3工程勘察建筑设计▲▲

4施工图设计▲▲

5项目招标及采购▲▲

6土建施工▲▲▲▲▲▲

7设备订购及运输▲▲▲

8设备安装和调试▲▲▲▲▲

9新增职工培训▲▲▲

10项目竣工验收▲▲

11项目试运行▲▲

12正式投入运营▲

（二）项目实施保障措施

本期项目计划在获得土地使用权后动工建设。为了确保项目按进

度计划顺利进行，同时为了节约项目建设时间，根据该项目的建设和

运营特点，项目建设单位拟采用以下具体保障措施：

1、项目建设单位要合理安排设计、采购和设备安装的时间，在工

作上交叉进行，最大限度缩短建设周期。将投资密度比较大的部分工

程尽量押后施工，诸如其它配套工程等。

2、将整个项目分期、分段建设，进行项目分解、工期目标分解，

按项目的适应性安排施工，各主体工程的施工期叉开实施。

3、在技术交流谈判同时，提前进行设计工作。对于制造周期长的

设备，提前设计，提前定货。融资计划应比资金投入计划超前，时间

及资金数量需有余地。

4、项目建设单位组建一个投资控制小组，负责各期投资目标管理

跟踪，各阶段实际投资与计划对比，进行投资计划调整，分析原因采

取措施，确保该项目建设目标如期完成。

十七、投资计划

（一）投资估算的依据

本期项目其投资估算范围包括；建设投资、建设期利息和流动资

金，估算的主要依据包括：

1、《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》

2、《投资项目可行性研究指南》

3、《建设项目投资估算编审规程》

4、《建设项目可行性研究报告编制深度规定》

5、《建设工程工程量清单计价规范》

6、《企业工程设计概算编制办法》

7、《建设工程监理与相关服务收费管理规定》

（二）项目费用与效益范围界定

本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；

项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程

中费用与效益计算范围相一致性的原则。

本期项目建设投资10860.93万元，包括：工程费用、工程建设其

他费用和预备费三个部分。

（三）工程费用

工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建

设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期

工作费用，合计9492.66万元。

1、建筑工程费估算

根据估算，本期项目建筑工程费为5052.63万元。

2、设备购置费估算

设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程

设备价格，同时参照《机电产品报价手册》和《建设项目概算编制办

法及各项概算指标》规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行

估算。本期项目设备购置费为4226.41万元。

3、安装工程费估算

本期项目安装工程费为213.62万元。

（四）工程建设其他费用

本期项目工程建设其他费用为1016.53万元。

（五）预备费

本期项目预备费为351.74万元。

建设投资估算表

单位：万元

序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计

1工程费用5052.634226.41213.629492.66

1.1建筑工程费5052.635052.63

1.2设备购置费4226.414226.41

1.3安装工程费213.62213.62

2其他费用1016,531016.53

2.1土地出让金488.02488.02

3预备费351.74351.74

3.1基本预备费164.84164.84

3.2涨价预备费186.90186.90

4投资合计10860.93

（六）建设期利息

按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款

6312.95万元，贷款利率按4.9%进行测算，建设期利息309.33万元。

建设期利息估算表

单位：万元

序号项目合计第1年第2年

1借款

1.1建设期利息309.3377.33232.00

1.1.1期初借款余额3156.475

1.1.2当期借款6312.953156.473156.47

1.1.3当期应计利息309.3377.33232.00

1.1.4期末借款余额3156.4756312.95

1.2其他融资费用

1.3小计309.3377.33232.00

2债券

2.1建设期利息

2.1.1期初债务余额

2.1.2当期债务金额

2.1.3当期应计利息

2,1.4期末债务余额

2.2其他融资费用

2.3小计

3合计309,3377.33232,00

（七）流动资金

流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助

材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资

金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周

转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算

参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算

法进行测算。

根据测算,本期项目流动资金为2614.28万元。

流动资金估算表

单位：万元

序导项目第1年第2年第3年第4年第5年

1流动资产0.0018707.5921201.9324943.45

1.1应收账款0.008418,419540.8711224.55

1.2存货0.006547.667420.688730.21

1.2.1原辅材料0.001964.302226.202619.06

1.2.2燃料动力0.0098.21111.31130.95

1.2.3在产品0.003011.933413.514015.90

1.2.4产成品0.001473.221669.651964.30

1.3现金0.001496.611696.161995.48

1.4预付账款0.002244,912544,232993,21

2