《会计信息系统应用》高职会计信息系统全套教学课件

会计信息系统应用全套可编辑PPT课件项目一会计信息系统概述全套可编辑PPT课件知识目标实践目标素养目标了解会计信息系统的相关知识熟悉用友ERP-U8V10.1软件的相关知识正确地理解会计信息系统的相关知识清楚地知道会计信息系统的任务和工作内客学习用友ERP-USV10.1软件的相关知识，对该软件的各个应用领域要有所了解树立正确的职业价值观，严格遵守会计准则熟悉会计信息化的工作内容，培养规范化的会计行为思维导图任务一会计信息系统的相关知识

会计信息系统是指以电子计算机为主要工具,利用现代信息处理技术对会计数据进行采集、存储、处理、传送,完成会计核算、监督、管理和辅助决策任务的系统。

狭义的会计信息系统是指以电子计算机为主体的当代电子信息技术在会计工作中的应用。

广义的会计信息系统是指与实现会计工作信息化有关的所有工作,包括会计软件的开发和应用、会计信息系统人才的培训、会计信息系统制度的建立、会计信息系统的宏观管理、会计信息系统的市场与发展等。一、会计信息系统的含义全套可编辑PPT课件

会计信息系统的基本任务 会计信息系统的基本任务是建立健全的会计信息系统组织机构和管理制度,对会计核算软件以及生成的会计资料符合国家统一的会计制度情况实施监督。

会计信息系统的工作内容

会计信息系统的工作内容包括宏观和微观两方面:宏观方面主要是对全国会计信息系统工作的组织、推广和管理等,促进会计信息系统工作的顺利开展;微观方面即基层单位的会计信息系统工作,主要是组织本单位开展会计信息系统工作,包括本单位制度规划、系统开发与改进、制度建设、运行管理等。二、会计信息系统的任务和工作内容三、会计信息系统的特点自动化与一体化及时性与准确性规范化与标准化会计信息存储磁性化与传输介质化1234四、会计信息系统的意义减轻劳动强度,提高工作效率促进会计工作规范化,提高会计工作质量促进会计工作职能的转变,提高企业的管理水平促进会计队伍素质的提高推动企业管理现代化共同点(1)目标一致。(2)会计法规一致。(3)会计理论与会计方法一致。(4)会计档案保存要求相同。(5)编制会计报表的方法和依据相同。(6)基本功能相同。五、会计信息系统与手工会计核算系统的比较区别(1)运算工具不同。(2)信息载体不同。(3)账簿及记账规则不同。(4)会计核算形式不同。(5)会计工作组织体制不同。(6)人员结构不同。(7)内部控制方式不同。

任务二用友ERP-U8V10.1

软件的相关知识

用友软件股份有限公司是亚太地区最大的企业管理软件及服务提供商,拥有最大的用户市场,企业发展及产品策略具有典型的代表性。

用友ERP-U8是一个企业综合运营平台,用于满足各级管理者对信息化的不同要求:为高层经营管理者提供大量收益与风险的决策信息,辅助企业制定长远发展战略;为中层管理人员提供企业各个运作层面的运作状况,帮助进行各种事件的监控、发现、分析、解决、反馈等处理流程,力求使得投入与产出达到最优配比;为基层管理人员提供便利的作业环境、易用的操作方式,帮助他们有效履行工作职能。ERP1:

面向中小企业提供以财务供应链管理为核心的产品应用方案ERP2:

面向中小企业以提供财务、供应链+简单制造管理为核心的产品应用方案ERP3:

面向中型企业提供覆盖财务、供应链、计划、生产的全面、深入的一揽子应用方案一、应用领域解决方案财务领域总体供应链领域总体制造领域总体HR领域总体(一)U8-总账报表1.U8-总账报表支持业务2.总账业务关键特性(1)会计核算。(2)出纳业务。(3)现金流量表。(4)账表管理。二、财务领域总体(二)U8-应收管理1.U8-应收管理支持业务2.应收管理业务关键特性(1)应收款管理。(2)应收票据管理。(3)应收款控制。(4)应收款分析。(三)U8-应付管理1.U8-应付管理支持业务2.应付管理业务关键特性(1)应付款管理。(2)应付票据管理。(3)应付款控制。(4)应付款分析。(四)U8-固定资产1.U8-固定资产支持业务2.固定资产业务关键特性(1)资产管理。(2)折旧处理。(3)资产盘点。(4)资产台账。二、财务领域总体(五)U8-出纳管理1.U8-出纳管理支持业务2.出纳管理业务关键特性(1)现金日记账。(2)银行日记账。(3)银行对账。(4)票据管理。(六)U8-成本管理1.U8-成本管理支持业务2.成本管理业务关键特性(1)成本计划。(2)成本核算。(3)成本预测。(4)成本分析。(七)U8-成本分步分项1.U8-成本分步分项支持业务2.分步分项结转成本业务关键特性(1)分项成本设置。(2)成本核算。(3)成本调整。(4)成本分析。二、财务领域总体(八)U8-标准成本1.U8-标准成本支持业务2.标准成本业务关键特性(1)标准成本设置。(2)成本核算。(3)成本差异处理。(4)成本分析。(九)U8-项目成本1.U8-项目成本支持业务2.项目成本管理业务关键特性(1)成本预算。(2)费用归集、核算。(3)项目进度。(4)成本分析。(一)U8-合同管理1.U8-合同管理支持业务2.合同管理业务关键特性(1)合同分类管理。(2)合同档案管理。(3)合同执行控制。(4)合同查询分析。三、供应链领域总体(二)U8-销售管理1.U8-销售管理支持业务2.销售管理业务关键特性(1)业务控制。(2)售前分析。(3)销售业务。(4)销售分析。(三)U8-采购管理1.U8-采购管理支持业务2.采购管理业务关键特性(1)支持采购业务类型。(2)供应商管理。(3)采购价格控制。(4)采购业务处理。(四)U8-委外管理1.U8-委外管理支持业务2.委外管理业务关键特性(1)委外业务模式。(2)委外业务管理。(3)委外结算核销。(4)委外分析。三、供应链领域总体(五)U8-质量管理1.U8-质量管理支持业务2.质量管理业务关键特性(1)基础档案。(2)质量检验。(3)不良品处理。(4)质量分析。(六)U8-库存管理1.U8-库存管理支持业务2.库存管理业务关键特性(1)库存模型。(2)库存收发。(3)库存业务。(4)库存分析。(七)U8-条码管理1.U8-条码管理支持业务2.条码管理业务关键特性(1)条码生成。(2)条码扫描。(3)拣货与装箱。三、供应链领域总体(八)U8-存货核算1.U8-存货核算支持业务2.存货核算业务关键特性(1)核算方法。(2)收发成本核算。(3)特殊业务及账务处理。(4)存货账表及分析。(一)U8-物料清单管理BOM1.U8-物料清单管理BOM支持业务2.物料清单关键特性(1)支持多种BOM模型。(2)支持多种BOM种类。(3)BOM的主要特性。(4)支持多种BOM查询。(二)U8-生产计划管理1.U8-生产计划管理支持业务2.计划管理业务关键特性(1)计划基础。(2)计划方法。(3)计划类型。(4)计划处理。四、制造领域总体(三)U8-生产订单1.U8-生产订单支持业务2.生产订单业务关键特性(1)正常生产。(2)非标生产。(3)改制挪料。(4)用料控制。(四)U8-工序委外1.U8-工序委外支持业务2.工序委外业务关键特性(1)工序委外基础。(2)委外过程管理。(3)委外账务与成本核算。四、制造领域总体(一)U8-人事管理1.U8-人事管理支持业务2.人事管理业务关键特性(1)组织规划。(2)人事资料。(3)人事事务。(4)人事合同。五、HR领域总体(二)U8-薪酬管理1.U8-薪酬管理支持业务2.薪酬管理业务关键特性(1)薪酬设计。(2)工资核算。(3)工资发放与账务处理。(三)U8-保险福利1.U8-保险福利支持业务2.保险福利业务关键特性(1)福利业务(2)福利业务管理。(四)U8-考勤管理1.U8-考勤管理支持业务2.考勤管理业务关键特性(1)工时及排班管理。(2)加班及假期管理。(3)异常考勤。(4)一卡通。(五)U8-绩效管理1.U8-绩效管理支持业务2.绩效管理业务关键特性(1)绩效计划。(2)绩效过程管理。(3)绩效评价。五、HR领域总体(六)U8-自助服务1.U8-自助服务支持业务2.自助服务业务关键特性(1)员工自助。(2)经理自助。(3)人事报表。。(七)U8-招聘管理(七)U8-招聘管理1.U8-招聘管理支持业务2.招聘管理业务关键特性(1)招聘需求与计划。(2)应聘管理。(3)人才库管理。五、HR领域总体项目总结本项目介绍了会计信息系统的含义、特点及意义,会计信息系统与手工会计核算系统的异同,以及用友ERP-U8V10.1软件的相关基础知识。通过学习本项目,学生可为具体实施会计信息系统做准备。谢

谢！！会计信息系统应用项目二系统管理和基础设置知识目标实践目标素养目标熟悉系统管理的相关内容和基本操作流程熟悉基础信息和基本档案设置能够正确安装数据库及用友ERP-U8V10.1软件掌握系统管理的基本操作流程能够独立设置账套的基本信息和基础档案养成严谨的职业态度，使软件的基础设置与公司基本信息一致培养对企业经营的大局意识思维导图任务一系统管理

系统允许以两种身份注册进入系统管理。一种是以系统管理员的身份,另一种是以账套主管的身份。

系统管理员负责整个系统的总体控制和数据维护工作,可以管理该系统中所有的账套。以系统管理员身份注册进入,可以进行账套的建立、引入和输出,设置角色和用户,指定账套主管,设置和修改用户的密码及其权限,以及设置备份计划,监控系统运行过程,清除异常任务等。知识解读一、以系统管理员的身份注册管理系统首先,选择“开始”→“程序”→“用友ERP-U8V10.1”→“系统服务”→“系统管理”命令,进入“新道教育-用友U8[系统管理]”窗口,如下图所示。以系统管理员的身份注册系统管理的主要操作步骤如下：其次,选择“系统”→“注册”命令,打开“系统管理”对话框,在客户端登录,选择服务端的服务器名称;如果本身就在服务端或是单机用户,则选择本地服务器。输入操作员及密码。单击“操作员”文本框,输入用友ERP-U8默认的系统管理员“admin”;单击“密码”文本框,输入密码,用友ERP-U8默认系统管理员的密码为空。二、增加角色、用户(一)增加角色步骤一:在“系统管理”对话框中,选择“权限”→“角色”命令,进入“角色管理”对话框。步骤二:在“角色管理”对话框中,单击“增加”按钮,增加出纳和会计角色。角色信息如下表：增加角色：角色编码为“0001”角色名称为“出纳”如右图(二)增加用户步骤一:在“系统管理”对话框中,选择“权限”→“用户”命令,进入“用户管理”对话框。步骤二:在“用户管理”对话框中,单击“增加”按钮,分别增加四个用户。用户角色信息如表：增

加

用

户

根据资料完成柏林图书文化有限公司建账工作。林图书文化有限公司为一般纳税人企业;单位名称:柏林图书文化有限公司;单位简称:柏林图书文化有限公司;单位地址:西安市新城区百花路3号;法人代表:李翔;《税务登记证》编号为410000000302152;邮编:710006;电话号码:5743196。共有职工9名,设置财务部、研编部、照排部、发行部四个部门,主要出版销售各类大中专教材。任务实施账套信息表一、建立账套(一)输入账套信息用于记录新建账套的基本信息。(1)已存账套。(2)账套号。(3)账套名称。(4)账套路径。(5)启用会计期。操作指导创建账套—账套信息创建账套—账套信息(二)输入单位信息(三)输入核算类型(四)输入基础信息(五)设置分类编码方案(六)数据精度(七)系统启用

已安装系统(或模块)的启用,有以下两种方法。方法一:以Admin身份打开“系统启用”菜单,列示所有产品。方法二:在企业应用平台中启用。二、系统启用三、分配权限分配权限的过程可以分为三个步骤。步骤一:以系统管理员的身份注册进入系统管理,选择“权限”→“权限”命令,打开“操作员权限”对话框。步骤二:设置账套主管。在建账套时选择“学生本人”为账套主管。步骤三:增加或修改操作员权限。操作员学生本人权限设置图操作员刘佳权限设置图(一)账套输出步骤一:在D盘新建文件夹“111账套备份”,双击打开,再新建一个文件夹“项目二任务一系统管理”。步骤二:以系统管理员身份进入系统管理。如图：四、数据备份与恢复步骤三:单击“…”按钮,之后系统打开“请选择账套备份路径”对话框,选择D盘下“111账套备份”下面的“项目二任务一系统管理”。如右图：步骤四:显示账套数据输出的驱动器及所在目录。如右图：步骤五:备份完成后,系统弹出输出成功提示信息，单击“确定”按钮返回(二)账套引入步骤一:以系统管理员身份进入系统管理。步骤二:选择账套引入的目录C盘“U8SOFT”下的“Admin”,“请选择账套引入的目录”对话框。如右图：步骤三:弹出账套[111]引入成功提示信息。

当系统管理员建完账套和账套主管建完账套库后,只有账套主管可以修改其具有权限的账套库中的信息,系统管理员无权修改。五、修改账套步骤一:在系统管理窗口中,选择“系统”→“注册”命令,账套主管“登录”系统管理对话框。步骤二:选择“账套”→“修改”命令。打开“修改账套”对话框。修改账套—账套信息修改账套—单位信息修改账套—核算类型

任务二基础设置

在基本信息设置中,可以对建账过程确定的编码方案和数据精度进行修改,并进行系统启用设置。只有设置了系统启用的模块,才可以登录。

有两种方法可以设置系统启用:一种是在企业建账完成后立即进行系统启用的设置,另一种是在建账结束后由账套主管在企业应用平台中进行系统启用的设置。知识解读一、基本信息设置二、基础档案设置

基础档案是系统日常业务处理必需的基础资料,是系统运行的基石。一个账套是由若干个子系统构成的,这些子系统共享公用的基础档案信息。在启用新账套之前,根据企业实际情况,结合基础档案设置的要求,事先做好基础数据的准备工作。沿用柏林图书文化有限公司账套,录入以下资料,完成基础档案的设置。任务实施1.部门档案如表2.人员档案如表3.客户分类如表4.客户档案如表5.供应商分类如表6.供应商档案如表7.结算方式分类如表8.会计科目，如书中表2-12所示9.凭证类别如表10.项目辅助核算设置一、引入“系统管理”账套,登录“企业应用平台”操作指导步骤一:在“系统管理”窗口中,选择“系统”

→“注册”命令,系统管理员“登录”系统管理对话框,如图步骤二:选择“账套”→“引入”命令,选择“系统管理”账套备份文件UfErpAct.Lst,引入账套,如图步骤三:在“系统管理”窗口,选择“系统”→“注册”命令,以学生本人身份“登录”系统管理对话框,如图(一)部门档案设置二、基础档案设置

步骤一:进入“企业应用平台—业务导航视图”窗口,选择“基础设置”→“基础档案”→“机构人员”→“部门档案”命令,“部门档案”窗口如图步骤二:单击“增加”按钮,录入部门编码、部门名称、成立日期等具体内容,完成后单击“退出”按钮。录入部门信息后的“部门档案”窗口如图

(二)人员类别设置选择“基础设置”→“基础档案”→“机构人员”→“人员类别”命令,重新设置后的“人员类别”窗口如图(三)人员档案设置选择“基础设置”→

“基础档案”→“机构人员”→“人员档案”命令,在窗口中选定需增加人员的所属部门。人员“学生本人姓名”档案窗口如图设置其他人员档案，如“刘佳”档案如图设置好的“人员列表”窗口如图(四)客户、供应商分类及档案设置1.客户分类及档案设置步骤一:选择“基础设置”→“基础档案”→“客商信息”→“客户分类”命令,进入窗口。步骤二:选择“基础设置”→“基础档案”→“客商信息”→”客户档案”命令，对客户建档，客户“九州职业技术学院”建档如图建好的“客户档案”窗口如图2.供应商分类及档案设置步骤一:选择“基础设置”→“基础档案”→“客商信息”→“供应商分类”命令,进入窗口。步骤二:选择“基础设置”→“基础档案”→“客商信息”→“供应商分类”命令，对客户建档，供应商“通达学术研究院”建档如图建好的“供应商档案”如图(五)结算方式及开户银行设置

选择“基础设置”→“基础档案”→“收付结算”→“结算方式”命令,进入“结算方式”窗口,单击“增加”按钮,录入结算方式编码、名称等,并选择是否为票据管理的标志,输入相关信息。设置好的“结算方式”窗口如图(六)财务信息设置1.会计科目设置步骤一:修改会计科目。选择“基础设置”→“基础档案”→“财务”→“会计科目”命令,单击要修改的会计科目,进入“会计科目_修改”对话框。可对“库存现金”“银行存款”“应收账款”“原材料”“应付账款”“预收账款”“生产成本”等进行修改。对“库存现金”如图步骤二:建立会计科目—增加明细会计科目。选择“基础设置”→“基础档案”→“财务”→“会计科目”命令，可新增会计科目“工行存款”“建行存款”“其他个人应收款”“预付单位款”“预付报刊费”“其他”“应收单位款”“应收个人款”“甲材料”

“应付工资”“应付福利费”“应交增值税”“进项税额”

“销项税额”“未交增值税”

“应交所得税”“法定盈余公积”“任意盈余公积”“提取法定盈余公积”“提取任意盈余公积”“未分配利润”“直接材料”“直接人工”“其他费用”“折旧费”“广告费”“通讯费”“办公费”“折旧费”“差旅费”“福利”“会务费”“工资”“招待费”例如：新增会计科目目“工行存款”如图步骤三:删除会计科目。步骤四:指定会计科目。在“会计科目”中,选择“编辑”→“指定科目”命令。选中“现金科目”单选按钮如图2.凭证类别设置选择“基础设置”→“基础档案”→“财务”→“凭证类别”命令,进入“凭证类别”对话框。3.项目档案设置步骤一:选择“基础设置”→“基础档案”→“财务”→“项目目录”命令。可增加项目大类,定义项目级次和项目栏目,完成项目大类的定义等。步骤二:指定核算科目就是具体制定涉及项目大类的科目。指定核算科目如图步骤三:项目结构设置和定义项目分类,单击“项目结构”选项即可设置项目结构,项目结构设置可选择默认值。选中“项目分类定义”选项开始定义项目分类。定义项目分类“20103—其他费用”如图步骤四:项目目录设置,选择“项目目录”选项后,单击右下角的“维护”按钮。“项目目录维护”窗口如图项目总结本项目包括系统管理、基础设置两个任务。项目实施凭借用友ERP-U8V10.1系统管理后台界面,由系统管理员或账套主管两个角色分别完成各项功能。通过本项目任务的操作,学生能够完成模拟企业的建账、用户权限设置、系统基本设置等系统管理工作,为后续工作奠定基础。谢

谢！！会计信息系统应用项目三总账管理系统知识目标实践目标素养目标了解总账管理系统在会计核算系统中的位置了解总账管理系统的功能和特点掌握总账管理系统的业务处理流程能够掌握总账管理系统初始化设置能够处理总账管理系统日常业务能够设置转账的定义和生成、对账和结账掌握总账管理系统的操作基本流程，培养职业精神通过对总账管理系统的学习，树立对企业经营的整体意识思维导图任务一总账管理系统初始化

设置控制参数就是对总账管理系统的一些系统选项进行设置,以便为总账管理系统配置相应的功能或设置相应的控制。知识解读一、设置总账管理系统控制参数二、设置基础数据

总账管理系统中的基础档案设置主要包括设置会计科目、凭证类别、结算方式、辅助核算档案等。 在开始使用总账管理系统时,应将经过整理的手工账目的期初余额录入计算机。 假如企业是在年初建账,期初余额就是年初数;假如是年中启用总账管理系统,企业应先将各账户此时的余额和年初到此时的借贷方累计发生额计算清楚。 例如,某企业2021年4月开始启用总账管理系统,那么,应将该企业2021年3月末各科目的期末余额及1~3月的累计发生额计算出来,作为启用系统的期初数据录入总账管理系统中,系统将自动计算年初余额;若科目有辅助核算,还应整理各辅助项目的期初余额,以便在期初余额中录入。期初余额的录入分两部分：总账期初余额录入和辅助账期初余额录入。三、录入期初余额1.总账控制参数总账控制参数如表任务实施(1)总账期初余额表。2021年1月会计科目及期初余额简表,如表(部分内容)2.期初余额

(2)2021年1月辅助账期初余额表,如表

选择“业务工作”→“财务会计”

→“总账”→

“设置”→“选项”命令,选择“设置”菜单下的“选项”命令,打开“选项”对话框,对系统的控制参数进行修改。可对选项卡“凭证”“账簿”“凭证打印”“预算控制”“权限”“会计日历”“其他”，进行相应的设置。

对“凭证”参数设置如图操作指导一、设置总账系统控制参数步骤一:在总账管理系统中,选择“设置”→“期初余额”命令,进入“期初余额录入”窗口。步骤二:直接输入末级科目(底色为白色)的期初余额,上级科目的期初余额自动填列。库存现金科目“期初余额录入”窗口如图二、录入期初余额步骤三:

设置辅助核算的科目底色显示为浅黄色,其期初余额的录入要到相应的辅助账户中进行。

操作方法是:双击设置辅助核算属性的科目的“期初余额”栏,进入相应的窗口,按明细输入每笔业务的金额,完成后单击“退出”按钮,辅助账余额自动转到总账。应收账款科目“期初往来明细”录入窗口应收账款科目“辅助期初余额”录入窗口步骤四:输完所有科目余额后,单击“对账”和“试算”按钮,打开“期初对账”对话框和“期初试算平衡表”对话框,如图期初试算平衡表步骤五:若期初余额试算结果不平衡,则修改期初余额;若期初余额试算结果平衡,则单击“确定”按钮后退出。任务二总账管理系统日常业务处理

记账凭证是登记账簿的依据,是总账管理系统的唯一数据源。凭证管理的内容包括填制凭证、审核凭证、凭证汇总、凭证记账等功能。知识解读一、总账管理系统凭证管理二、总账管理系统出纳管理 出纳管理是总账管理系统为出纳人员提供的一套管理工具,包括出纳签字、现金、银行存款日记账的查询、支票登记簿的管理,以及银行对账功能,并可对银行长期未达账提供审计报告等。三、总账管理系统账簿管理

企业发生的经济业务经过制单、审核、记账等程序后,就形成了正式的会计账簿,除了现金和银行存款的查询外,账簿管理还包括基本会计核算账簿的查询,以及各种辅助账的查询。任务实施1.凭证管理2021年1月企业发生的经济业务(部分)如下。2.出纳管理(1)1月25日,照排部杨阳借转账支票一张,票号ZZR167,金额为3200元。(2)银行对账期初:柏林图书文化有限公司银行账的启用日期为2021-01-01,中国工商银行人民币户企业日记账调整前余额与银行对账单调整前余额均400000元。(3)2021年1月中国工商银行对账单如表：(4)银行对账处理:先自动对账,再手工对账。(5)银行存款余款调节表生成与查询。一、总账系统凭证管理操作指导整理凭证填制凭证作废和恢复凭证修改凭证1234记账冲销凭证审核凭证恢复记账前状态5678

在“系统管理”窗口中,选择“系统”→“注册”命令,以“001刘佳”的身份注册“登录”系统管理对话框,操作日期输入“2021-01-31”,进入企业应用平台,如图(一)填制凭证步骤一:选择”财务会计”→”总账”→”凭证”→”填制凭证”命令。增加一张付款凭证如图步骤二：若科目为银行科目,且在结算方式设置中确定要进行票据管理,在“选项”中设置“支票控制”参数,这里会要求要输入“结算方式”“票号”“发生日期”。步骤三：“票号登记”对话框如图(二)作废和恢复凭证步骤一:进入填制凭证界面后,通过单击“首张凭证”“上张凭证”“下张凭证”“末张凭证”按钮翻页查找或单击“查询”按钮输入条件,查找要作废的凭证。

删除现金支票号为202-ZZR607的凭证,操作步骤如下。步骤二:

选择“制单”→“作废/恢复”命令,凭证左上角显示“作废”字样,表示作废记账凭证,如图(三)整理凭证步骤一:

进入填制凭证界面,选择“制单”→“整理凭证”命令,打开“凭证期间选择”对话框。

整理凭证就是删除所有作废凭证,并利用留下的空号对未记账凭证重新编号。步骤二:选择要整理的月份，单击“确定”按钮后,打开“作废凭证表”对话框。步骤三:选择要删除的作废凭证,单击“确定”按钮,显示整理凭证断号方式提示信息,系统将这些凭证从数据库中删除,并对剩下的凭证重新排号。

若本月有凭证已记账,那么,本月最后一张已记账凭证之前的凭证将不能进行凭证整理,只能对其后面的未记账凭证进行凭证整理。若想对已记账凭证进行凭证整理,先到“恢复记账前状态”功能中恢复本月月初的记账前状态,再进行凭证整理。(四)修改凭证步骤一:进入填制凭证界面后,通过单击“首张凭证”“上张凭证”“下张凭证”“末张凭证”按钮,翻页查找或单击“查询”按钮输入条件,找到要修改的凭证,将光标移到制单日期处,可修改制单日期。步骤二:凭证下方显示每条分录的辅助项信息(五)冲销凭证步骤一:进入填制凭证界面后,选择“制单”→“冲销凭证”命令,打开“冲销凭证”对话框。步骤二:若冲销凭证,则录入需冲销凭证的月份、凭证类别和凭证号。步骤三:单击“确定”按钮,系统自动生成一张红字冲销凭证。红字冲销只能针对已记账凭证进行。(六)审核凭证步骤一:在“系统管理”窗口中,选择“系统”→“注册”命令,以学生本人的身份重新注册“登录”系统管理对话框出纳签字、主管签字非系统必需流程,而审核凭证则是系统必需步骤。步骤二:输入审核查询条件后,单击“确定”按钮,进入“凭证审核”的凭证列表窗口,检查要审核的凭证,审核无误后单击“审核”按钮,则在凭证底部自动签上审核人姓名。步骤三:在审核具体的凭证时,如果单击“取消”按钮,则可取消审核。步骤四:审核人和制单人不能是同一个人,审核员发现有错误或有异议的凭证后,应交与该张凭证的制单人修改后再重新审核。(七)记账步骤一:选择“凭证”

→“记账”命令,进入“记账”对话框,单击“全选”按钮,记账范围内出现各记账条件的凭证范围,如图

记账凭证经审核签字后,即可用来登记总账和明细账、日记账、部门账、往来账、项目账及备查账等。步骤二:在“记账”对话框单击“记账”按钮,显示“期初试算平衡表”对话框,如图步骤三:在“期初试算平衡表”对话框中单击“确定”按钮,系统开始记账(八)恢复记账前状态步骤一:在“期末”菜单下单击“对账”按钮,系统弹出“对账”对话框,按Ctrl+H组合键,恢复记账前状态功能已被激活提示信息。步骤二:在总账系统界面,选择“凭证”→“恢复记账前状态”命令,选中“最近一次记账前状态”单选按钮,单击“确定”按钮,如图步骤三:步骤三:结束后弹出恢复记账完毕提示信息。二、总账系统出纳管理

在系统管理窗口中,选择左上角“重注册”命令,打开“登录”对话框。以“003赵霞”的身份注册“登录”系统管理对话框,再进入总账管理系统(一)出纳签字步骤一:选择“凭证”→

“出纳签字”命令,打开“出纳签字”查询条件对话框,选中“全部”单选按钮,如图步骤二:进入“出纳签字”凭证列表,如图步骤三:可以单击“签字”按钮,凭证底部的“出纳”位置被自动签上出纳人姓名。(二)出纳账查询1.日记账查询

在总账系统下,选择“出纳”→“现金日记账”命令，可查询“现金日记账”，如图2.资金日报表查询

在总账系统下,选择“出纳”→“现金日记账”命令，可查询“资金日报表”。(三)支票登记簿管理

在总账系统下,选择“出纳”→“支票登记簿”命令，选择登记支票所对应的银行存款科目，打开“支票登记簿”，登记有关领用信息，如图(四)银行对账1.录入银行对账期初数据

选择“出纳”→

“银行对账”→“银行对账期初录入”命令,选择相应的银行科目。进入“银行对账期初”对话框,根据实际情况输入相应的内容,如图2.录入银行对账单选择“出纳”→“银行对账”→“银行对账单”命令,选择相应的“科目”“月份”,选择“增加”,在空白行中输入给定的银行对账单的内容。如图3.银行对账(1)记账后,进行自动对账。(2)手工对账。4.银行存款余额调节表的生成选择“出纳”→“银行对账”→“余额调节表查询”命令,选择一个银行科目,可查看更详细的余额调节表,如图三、总账系统账簿管理

在“系统管理”窗口中,选择“系统”→“注册”命令,以账套主管“学生本人”的身份重新注册“登录”系统管理对话框，辅助账的查询只介绍项目辅助账,其他账簿查询同此。(一)查询基本会计核算账簿1.查询总账选择“业务工作”→“财务会计”→“总账”→“账表”→“科目账”→“总账”命令。进入总账查询,可从科目下拉框中选择所要查询的科目,如图2.查询余额表选择“业务工作”→“财务会计”→“总账”→“账表”→“科目账”→“余额表”命令,“发生额及余额表”如图3.查询明细账选择“业务工作”→“财务会计”→“总账”→“账表”→“科目账”→“明细账”命令,进入“明细账查询”对话框,可从科目下拉框中选择所要查询的科目，如图(二)查询辅助核算账簿(以“项目辅助账”为例)1.项目总账查询选择“账表”→“项目辅助账”→“项目总账”→“项目科目总账”命令，进入“项目科目总账条件”对话框,输入查询条件:项目大类选择“生产成本”下的直接材料,月份选择“2021.

01—2021.01”。显示查询结果如图项目总账项目明细账2.项目明细账查询(1)项目成本多栏明细账查询。选择“账表”→“项目辅助账”→“项目明细账”→“项目统计分析”命令,选择同级的月份为“2021.

01—2021.01”,显示查询结果如图(2)项目成本多栏明细账查询。

选择“账表”→“项目辅助账”→“项目明细账”→“项目成本多栏明细账”命令，输入查询条件:月份选择“2021.

01—2021.

01

”,“请选择进行成本统计的科目”选项下的会计科目全部选入右侧，显示查询结果如图任务三总账管理系统期末处理知识解读一、自动转账的定义与生成(一)自动转账的定义 自动转账的定义主要包括自定义结转、对应结转、销售成本结转、汇兑损益结转、期间损益结转等。 (1)自定义结转。自定义结转功能可以完成的转账业务主要有“费用分配”的结转、“费用分摊”的结转、“税金计算”的结转、“提取各项费用”的结转、“部门核算”的结转、“项目核算”的结转、“往来核算”的结转等。 (2)期间损益结转。期间损益结转用于一个会计期间终了时,将损益类科目的余额结转到“本年利润”科目中,及时反映企业利润的盈亏情况。其主要是对于管理费用、销售费用、财务费用、销售收入、营业外收支等科目向本年利润的结转。

定义完转账凭证后,期末只需调用自定义凭证,计算机将自动快速生成转账凭证,并将当前凭证追加到未记账凭证,通过审核、记账后完成结转工作。转账凭证每月只生成一次。(二)自动转账的生成二、对账

对账是指对账簿数据进行核对,以检查记账是否正确,以及账簿是否平衡。它主要是通过核对总账与明细账、总账与辅助账数据来完成账账核对(注:银行对账在出纳管理中单独介绍)。三、结账

结账只能每月进行一次。结账功能主要完成以下工作:检查并停止本期各科目的各项数据处理工作,计算各科目的本期发生额和累计发生额,计算本期各科目期末余额并将余额结转至下期期初。沿用柏林图书文化有限公司账套。

(1)完成自定义结转,按短期借款期末余额的0.2%计提短期借款利息。

借:财务费用(6603)

QM(2001,月)∗0.002

贷:应付利息(2231)

JG(

)(2)完成期间损益结转定义与生成。(3)进行对账处理,将(1)和(2)中的凭证依次生成、审核、记账。(4)进行结账和取消结账处理。任务实施(一)自动转账定义的操作操作指导一、自动转账定义与生成操作

在“系统管理”窗口中,选择“系统”→“注册”命令,以“001刘佳”的身份“登录”系统管理对话框后,进行自动转账设置与生成操作。1.自定义结转操作步骤一:选择“业务工作”→“财务会计”→“总账”→“期末”→“转账定义”→“自定义转账”命令。步骤二:单击“增加”按钮,打开“转账目录”对话框,输入转账序号0001,转账说明“计提短期借款利息”;选择凭证类别“转转账凭证”,如图步骤三:单击“增行”按钮,选择科目编码6603,方向“借”;打开金额公式栏,弹出“公式向导”对话框,选择“期末余额”函数。步骤四:继续定义公式,选择科目2001,其他默认,如图步骤五:单击“增行”按钮,确定分录的贷方信息。选择科目编码2231,方向“贷”,输入金额公式JG(),如图2.期间损益结转操作

选择“业务工作”→“财务会计”→“总账”→“期末”→“转账定义”→“期间损益”命令，如果本年利润科目又分为多个下级科目,则可在下面表格中录入,并与相应的损益科目对应。例如,选择凭证类别“转转账凭证”,选择本年利润科目编码4103,如图(二)自动转账生成的操作1.自定义转账生成

选择“业务工作”→“财务会计”→“总账”→“期末”→“转账生成”命令,选中“自定义转账”，单击“确定”按钮,生成转账凭证。单击“保存”按钮,凭证左上角显示“已生成”字样,系统自动将当前凭证追加到未记账凭证中,如图2.期间损益结转生成

选择“业务工作”→“财务会计”→“总账”→“期末”→“转账生成”命令,选中“期间损益结转”单选按钮,“全选”，单击“确定”按钮,生成转账凭证。单击“保存”按钮,凭证左上角显示“已生成”字样,系统自动将当前凭证追加到未记账凭证中,如图二、对账以“学生本人”的身份登录“企业应用平台”后,进行对账操作。步骤一:选择“业务工作”→“财务会计”→“总账”→“期末”→“对账”命令,弹出“对账”对话框,如图步骤二:选择要结账的月份,单击“选择”按钮,再单击“对账”按钮,系统开始自动对账。如图步骤三:单击“试算”按钮,可以对各科目类别余额进行试算平衡,“2021.01试算平衡表”对话框如图三、结账与取消结账操作

学生本人“登录”系统管理窗口,进行结账操作。步骤一:选择“业务工作”→“财务会计”→“总账”→“期末”→“结账”命令,弹出“结账”对话框,选择结账月份,如图(一)结账。步骤二:选择结账月份后单击“下一步”按钮,屏幕显示核对账簿。单击“对账”按钮,系统对要结账的月份进行账账核对,如图步骤三:对账完毕后,单击“下一步”按钮,显示“月度工作报告”对话框,如图步骤四:查看工作报告后,单击“下一步”按钮,显示结账完毕。单击“结账”按钮;若符合结账要求,系统将进行结账,否则不予结账,如图(二)取消结账取消结账操作只能由账套主管执行。选择“业务工作”→“财务会计”→“总账”→“期末”→“结账”命令,弹出“结账”对话框,选择要取消结账的月份,按Ctrl+Shift+F6组合键,系统弹出“确认口令”对话框;输入账套主管口令后,单击“确定”按钮,即可取消结账标志,如图项目总结总账系统在整个用友ERP-U8V10.1中占有绝对重要的地位,它属于财务管理系统的一部分,而财务系统与其他系统成并行关系。总账系统既可以独立运行,也可以同其他系统协同运行。总账项目在电算会计过程中,主要通过总账管理系统初始化、总账管理系统日常业务处理、总账管理系统期末处理三个任务来实现。总账管理系统初始化任务包括设置总账管理系统控制参数、基础数据和录入期初余额,总账管理系统日常业务处理任务包括凭证管理、出纳管理和账簿管理,总账管理系统期末处理任务包括自动转账定义与生成、对账、结账与取消结账等。谢

谢！！会计信息系统应用项目四薪资管理系统知识目标实践目标素养目标了解薪资管理系统的基本内容和操作流程掌握工资账套设置和基础信息设置掌握工资费用分摊、自动转账、期末结账和反结账能够掌握薪资管理系统初始化设置能够掌握薪资管理系统日常业务处理能够掌握薪资管理系统期末业务处理养成严谨的职业态度工资账套设置与基础信息设置准确通过对薪资管理系统的学习，熟悉处理薪资的操作方法思维导图任务一薪资管理系统初始化知识解读工资账套薪资管理系统操作流程工资类别基础信息工资项目及定义工资项目计算公式薪资管理系统操作流程图

(1)沿用柏林图书文化有限公司的账套,根据相关信息,完成该公司的薪资管理系统初始化。

(2)根据建账的流程,建立工资账套。

(3)建立账套后需要设置公司的工资类别。

(4)建立账套后,对所需要的一些基础信息进行设置。

(5)设置工资项目,并根据不同的工资项目设置工资项目的计算公式。

任务实施(1)在系统管理窗口中,选择“系统”→“注册”命令,以学生本人“登录”系统管理对话框。(2)部门档案(3)人员附加信息设置:性别。(4)工资项目设置(5)银行名称(6)人员档案(7)相关工资项目计算公式：

请假扣款=请假天数×20

养老保险金=基本工资×8%

计税工资=基本工资+浮动工资-请假扣款-养老保险金操作指导一、根据相关信息,完成薪资管理系统初始化(一)参数设置建立工资账套时可以根据建账向导分四步进行:参数设置、扣税设置、扣零设置、人员编码设置。二、建立工资账套

选择本账套处理的工资类别个数可以为单个或多个。

选择币种名称和“是否合算计件工资”,系统根据此参数判断是否显示计件工资核算的相关信息。“建立工资套—参数设置”对话框如图(二)扣税设置

勾选“是否从工资中代扣个人所得税”复选框,工资核算时系统会根据输入的税率自动计算个人所得税额。(三)扣零设置

确定是否进行扣零处理。如果选择进行扣零处理,系统在计算工资时将依据所选择的扣零类型将零头扣下,并在积累成整数时补上。扣零的计算公式将由系统自动定义,无须设置。(四)人员编码设置

设置人员的编码与基础档案中的人员档案编码保持一致。(一)建立工资类别

正式职工涉及的部门有财务部、研编部、照排部、发行一组、发行二组。三、设置工资类别步骤一:选择“人力资源”→“薪资管理”→“工资类别”→“新建工资类别”命令,输入新建工资类别名称,工资类别名称，如图步骤二:选中“选定下级部门”。选择新建工资类别所包含的部门,“新建工资类别—部门选择”窗口如图步骤三:确认当前工资类别的启用日期。(二)打开工资类别

在工资业务处理时,系统要求分别对不同工资类别进行业务处理,操作时必须在该工资类别打开后才能进行业务处理。(三)删除工资类别

如已确定不再用的工资类别,可以对其进行删除。(四)关闭工资类别

点击“关闭工资类别”,则关闭当前在用的工资类别及所有正在进行的功能操作。

建立账套后,要对整个系统运行所需的一些基础信息进行设置,包括:部门设置、人员类别设置、人员附加信息设置、银行档案设置、工资项目设置。四、设置基础信息(一)部门设置

部门设置是人员工资信息设置的基础,部门档案与其他系统是共享的,所以设置时要考虑全面,如所需部门的数据已有,可直接调用。(二)人员附加信息设置

此项设置可增加人员信息,丰富人员档案的内容,便于对人员进行更加有效的管理。例如,增加设置人员的性别、民族、婚否等附加信息项。(三)银行档案设置

发放工资的银行可按需要设置多个,这里银行名称设置是针对所有工资类别的。例如,同一工资类别中的人员由于在不同的工作地点,需在不同的银行代发工资;或者不同的工资类别由不同的银行代发工资,均需设置相应的银行名称。(四)工资项目设置

工资项目设置是定义工资项目的名称、类型、宽度、小数、增减项。系统中有一些固定项目是工资账中必不可少的,包括“应发合计”“扣款合计”“实发合计”,这些项目不能删除和重命名。步骤一:选择“设置”→

“工资项目设置”命令，如图步骤二:单击“增加”按钮,在工资项目列表末增加一空行,可设置工资项目。步骤三:输入工资项目的类型、长度、小数位数、增减项,如图步骤四:单击“确定”按钮,保存设置。步骤五:单击“重命名”按钮,可修改工资项目名称;选择要删除的工资项目,单击“删除”按钮,即可将其删除。步骤六:打开“正式职工工资”类别步骤七:

单击“增加”按钮,然后单击“名称参照”逐项增加,进行工资项目设置,如图(五)人员档案管理

人员档案用于登记工资发放人员的姓名、职工编号、所在部门、人员类别等信息,处理员工的增减变动等。 1.逐个增加人员 2.批量增加人员 选择“薪资管理”→“设置”→“人员档案”命令,进入功能界面,显示“人员批量增加”对话框,勾选“管理部”“研排部”“发行部”,“人员类别”选择“管理人员”，部分图如下人员批量增加—研排人员

由于工资类别和发放项目不同,工资的计算方式也不同。因此,应对某个指定工资类别所需的工资项目进行设置,并为该工资类别的工资项目设置不同的计算公式。五、设置工资项目及定义工资项目计算公式(一)设置不同工资类别的工资项目

设置了工资项目即定义工资项目的名称、类型、宽度,只能根据需要选择已经设置并适合该工资类别的工资项目,不能输入和修改。如果要修改,应关闭所有工资类别,在基础设置下的工资项目设置中进行增改操作。(二)定义工资项目计算公式

进入公式设置页签后,固定的工资项目“应发合计”“扣款合计”“实发合计”等的计算公式,系统根据工资项目设置的“增减项”自动给出计算公式。用户在此可以增加、修改、删除其他非固定工资项目的计算公式。任务二薪资管理系统日常业务处理知识解读扣缴所得税工资变动工资分钱清单银行代发1234工资费用分摊工资数据查询统计56任务实施沿用柏林图书文化有限公司账套,按下列资料完成工资日常处理。(1)工资数据如表基本工资档案:

见表本月出勤:李昭请假3天。浮动工资:假定管理人员1500元,研排人员1500元,销售人员1800元。工资数据(2)

2019最新个税税率表

个人所得税累进税率表(月度综合所得,适用于2019年及以后取得的综合所得)(非居民个人工资、薪金所得,劳务报酬所得,稿酬所得,特许权使用费所得适用;

2019年1月1日—2021年12月31日期间计算居民个人取得全年一次性奖金适用)。(3)月末工资费用分配(定义转账)。工资总额按100%分配,按应发合计计提14%职工福利费。一、工资变动操作指导(一)工资数据的输入

使用账套主管“学生本人”的身份进入工资管理子系统,进入的日期为2021-01-31,当第一次使用工资系统录入完所有人员的信息后,进入“业务处理—工资变动”对话框，该界面显示所有人员的所有项目以供查看,可在主界面直接修改数据(二)工资数据的变动调整

如果只对某些项目进行录入,如录入请假天数,可使用项目过滤功能,选择某些项目进行录入;如果只需按某些条件筛选符合条件的人员进行录入,如选择人员类别为管理人员进行录入,可使用数据筛选功能。1.工资项目过滤2.人员定位3.数据替换4.数据筛选二、个人所得税计算与申报(一)设置个人所得税申报表栏目 个人所得税是指根据《中华人民共和国个人所得税法》对个人所得征收的一种税。

系统提供了个人所得税申报表标准栏目,如“姓名”“所得项目”“所得期间”“收入额合计”“税率”“币名”等,可以根据实际需要选择设置。(二)设置个人所得税税率表

系统自动计算所得税是根据国家颁布的工资、薪金所得税适用的七级超额累进税率,税率为3%~45%,级数为七级。(三)计算与申报个人所得税 个人所得税申报表显示栏目和税率确定以后,系统自动计算个人工资所得税申报表。采用“定位”和“过滤”功能,可以快速查找某个人和某些人的申报情况。 选择“业务处理”→“扣缴所得税”→“扣缴个人所得税申报表”命令，如图所得税申报—系统扣缴个人所得税年度申报表三、工资分摊(一)处理流程 选择“工资类别”→“打开工资类别”命令,进入“工资分摊设置”对话框,选择“日期”和“部门”,确定“基数”,定义“分摊类型设置”,分摊工资费用,设置会计科目。(二)工资分摊1.工资分摊设置2.工资分摊3.生成凭证四、账表查询 在薪资管理子系统中,可以对各种工资表进行查询,工资表主要包括“工资发放签名表”“工资发放条”“工资卡”“部门工资汇总表”“人员类别工资汇总表”等系统提供的原始表,它们用于本月工资发放和统计。可以对工资表进行修改和重建。任务三薪资管理系统期末业务处理知识解读月末结账反结账年末结转沿用柏林图书文化有限公司账套。(1)对柏林图书文化有限公司薪资管理系统进行月末结账。(2)选择浮动工资、请假天数、请假扣款、扣款合计、实发合计、计税工资、代扣税工资项目为清零项目。(3)对柏林图书文化有限公司正式职工工资类别1月份薪资进行反结账。任务实施操作指导一、月末结账步骤一:选择薪资管理系统“业务处理”→“月末处理”命令,打开“月末处理”对话框,如图步骤二:单击“确定”按钮,进入月末处理,月末处理提示信息如图步骤三:单击“是”按钮,弹出清零项提示信息,如图步骤四:

在是否选择清零项提示信息中,单击“是”按钮,打开“选择清零项目”对话框,单击“请假天数”,单击“>”,将“请假天数”选入后,勾选“保存本次选择结果”复选框,单击“确定”按钮,如图二、反结账

在“业务处理”菜单中选择“反结账”,进入“反结账”界面。系统自动显示当前工资类别中最大的已结账会计月份,不允许修改。反结账只能由账套主管以次月登录进行。项目总结薪资管理项目通过薪资管理系统初始化、薪资管理系统日常业务处理、薪资管理系统期末业务处理三个任务来实现。其中薪资管理系统初始化任务包括工资账套、工资类别、基础信息,工资项目及定义工资项目计算公式;薪资管理系统日常业务处理任务包括工资变动、工资分钱清单、扣缴所得税、银行代发、工资费用分摊、工资数据查询统计;薪资管理系统期末业务处理任务包括月末结账、反结账、年末结转的处理。谢

谢！！会计信息系统应用项目五固定资产管理系统知识目标实践目标素养目标了解固定资产管理系统的相关内容掌握固定资产管理系统初始化操作掌握固定资产折旧的计提、对账、结账及打印报表等操作能够掌握启用固定资产子账套能够掌握固定资产管理系统的参数设置、原始卡片录入等初始化设置能够掌握期末对账、结账、恢复月末结账、查看及打印报表等操作学习固定资产管理系统的基本操作，养成细致认真的工作作风对固定资产增减、变动进行操作，提高归纳总结的能力思维导图任务一固定资产管理系统初始化知识解读一、启用固定资产管理模块及设置控制参数(1)在“系统管理”窗口中,选择“系统”→“注册”命令,以学生本人的身份“登录”系统管理对话框。柏林图书文化有限公司从2021年1月1日起启用固定资产管理系统,选择“基础设置”→“基本信息”→“系统启用”命令,启用固定资产管理系统。(2)控制参数包括约定与说明、启用月份、折旧信息、编码方式,以及财务接口等。这些参数在初次启动固定资产管理系统时设置,其他参数可以在“选项”中补充。二、设置基础数据设置部门对应折旧科目设置资产类别设置增减方式设置使用状况设置折旧方法三、输入期初固定资产卡片原始卡片的输入不限制必须在第一个期间结账前,任何时候都可以输入原始卡片。继续沿用柏林图书文化有限公司账套,根据以下资料进行固定资产系统的初始化。

(1)启用月份为2021年01月01日。(2)主要折旧方法为平均年限法(一),折旧汇总分配周期1个月。(3)类别编码方式为2112,固定资产编码方式按“类别编码+序号”自动编码。(4)卡片序号长度为3。(5)要求与总账系统进行对账,固定资产对账科目为“1601固定资产”;累计折旧对账科目为“1602累计折旧”。(6)在对账不平情况下允许固定资产月末结账。任务实施(7)部门档案及对应折旧科目如表(8)资产类别如表(9)增减方式如表(10)2021年01月01日原始卡片资料如表(一)约定及说明

约定及说明的内容是该账套基本信息和系统处理的一些基本原则,需要使用者认真检查、确定。操作指导一、初次启用固定资产管理系统的参数设置(二)启用月份

如果需要向总账系统传递凭证,则固定资产系统的启用月份不得在总账系统的启用月份之前。在启用月份确定后,在该月前的所有固定资产都将作为期初数据进行处理。(三)折旧信息

六种折旧方法：平均年限法(一)平均年限法(二)工作量法年数总和法双倍余额递减法(一)双倍余额递减法(二)(四)编码方式

设置资产类别的编码方式。资产类别是指根据单位管理和核算的需要给资产所做的分类,可参照国家标准分类,也可根据需要自己分类。本系统类别编码最多可设置8级20位码,可以设定级数和每一级的编码长度。系统推荐采用国家规定的4级6位码(2112)方式。

设置固定资产编码方式。固定资产编码是资产的管理者给固定资产所编的编号,可以在输入卡片时手工输入,也可以选用自动编码的形式自动生成。(五)账务接口

这个部分的设置为固定资产系统和总账系统对账的设置。为了确保系统所有固定资产的原值总额等于总账系统的固定资产一级科目的余额,系统所有固定资产的累计折旧总额等于总账系统中累计折旧一级科目的余额,可以选择与总账系统对账,这样可以在系统运行中的任何时候执行对账功能,及时发现两个系统的偏差,并予以调整。

账务接口界面如图(六)设置选项步骤一:打开“设置选项”功能,选择“固定资产”→“设置”→“选项”命令,打开“选项”对话框。步骤二:设置参数。单击“编辑”按钮,选择“与账务系统接口”选项卡,设置“固定资产”缺省入账科目“1601”;“累计折旧”缺省入账科目“1602”;“减值准备”缺省入账科目“1063”;“增值税进项税额”缺省入账科目“22210101”;“固定资产清理”缺省入账科目“1606”,“与账务系统接口”选项卡如图(一)部门对应折旧科目二、基础设置

资产计提折旧后必须把折旧归入成本或费用,一般情况下,某一部门内资产的折旧费用将归集到一个比较固定的科目,所以部门折旧科目的设置就是给部门选择一个折旧科目,录入卡片时,该科目自动生成在卡片中,不必逐个输入。步骤一:选择“设置”→“部门对应折旧科目”命令,进入“部门编码表”对话框。步骤二:选择要设置的部门,然后选择“单张视图”标签,单击“修改”按钮,选择或输入相应的折旧科目,如“管理部”相对应的折旧科目为“660204,折旧费”(二)类别设置步骤一:选择“设置”→“资产类别”命令,进入“类别编码表”对话框。步骤二:单击工具栏中的“增加”按钮,进入“固定资产类别设置”对话框。步骤三:按要求输入拟增加的类别编码、类别名称、使用年限、净残值率、计量单位、计提属性、折旧方法、卡片样式,如图(三)增减方式设置步骤一:选择“设置”→“增减方式”命令,进入“增减方式”对话框。步骤二:单击工具栏中的“增加”或“删除”按钮,设置增减方式。步骤三:选中某种增减方式,单击工具栏中的“修改”按钮,可设置对应的入账科目。步骤四:选中某种增减方式,单击“修改”按钮,选择或输入对应的入账科目,如“直接购入”相对应的入账科目为“100201,工行存款”,如图(四)使用状况设置

固定资产主要的使用状况有:使用中(包括在用、季节性停用、经营性出租、大修理停用)、未使用、不需用等。在设置时,根据不同类别的固定资产的不同使用状况决定是否要计提折旧。固定资产子系统提供基本的使用状况,用户可以根据需要进行修改或定义新的使用状况。(五)折旧方法设置折旧方法设置是系统自动计算折旧的基础,系统提供常用的六种方法：三、输入期初固定资产卡片

原始卡片是指固定资产系统开始使用日期时企业已有记录的固定资产情况的卡片,即已使用过并已计提折旧的固定资产卡片。

以柏林图书文化有限公司固定资产卡片资料为例:在输入原始卡片时,系统会提供资产类别参照。如图固定资产卡片00001输入固定资产卡片00002输入任务二固定资产管理系统日常业务处理知识解读变动单资产增加资产减少计提折旧1234制作记账凭证5任务实施

沿用柏林图书文化有限公司账套,根据以下资料完成固定资产管理系统本期业务处理。(1)2021年1月固定资产增加情况，如表2021年1月固定资产增加情况(2)折旧信息:编号03001小轿车本月工作量为1000公里,编号03002货车本月工作量为3000公里。(3)固定资产减少信息:编号02002方正电脑因保管不善提前报废,处理报废品收入200元。一、固定资产增加操作指导

企业在日常工作中,可能会通过购进或以其他方式增加固定资产,该部分资产则通过“资产增加”操作将所增加的固定资产的相关信息录入系统。以柏林图书文化有限公司新增固定资产“汽车”的资料为例。步骤一:在“系统管理”窗口中,选择“系统”→“注册”命令,用001刘佳的身份。选择“卡片”→“资产增加”命令,打开“固定资产类别档案”对话框,选择“运输工具”,如图步骤二:打开“固定资产卡片—新增资产”对话框,依次录入固定资产“汽车”的数据,如图固定资产卡片00007输入固定资产卡片00008输入二、折旧处理

自动计提折旧是固定资产子系统的主要功能之一。在固定资产子系统中通过“计提本月折旧”向导,这一项工作将变得非常轻松。(一)工作量输入

如果有固定资产是按工作量法计提折旧,则需要输入本月工作量。选择“处理”

→“工作量输入”命令,录入本月工作量，如图(二)计提本月折旧系统在一个会计期间内计提折旧一次,执行该功能。“折旧清单”如图(三)折旧分配表

折旧分配表是编制记账凭证,把计提折旧额分配到成本和费用的依据。生成折旧分配凭证是根据用户在初始化或选项中选择的折旧分配汇总周期确定的。折旧分配表有两种类型,即按部门分配折旧和按类别分配折旧。

选择“处理”→“折旧分配表”命令,系统进入“折旧分配表”,如图三、固定资产减少

固定资产在使用过程中,由于各种原因,如出售、报废、毁损、盘亏等退出企业,称为资产减少。

系统提供的固定资产减少功能有两种方法可选择:一种是如果减少的固定资产较少或者没有共同点,可以通过输入卡片编号或资产编号,将资产选到固定资产减少表中;另一种是如果减少的固定资产较多且具有共性时,可以通过输入查询条件,将符合该条件的所有固定资产选出来进行批量减少。以柏林图书文化有限公司减少固定资产“方正电脑”的资料为例，输入资产减少的信息如图四、生成凭证

固定资产系统需要生成凭证的有资产增加、资产减少、原值增加、原值减少、累计折旧调整、计提减值准备、折旧分配等。(一)批量制单

在发生以上需要生成凭证的固定资产业务后,如果在选项部分选择“业务发生后立即制单”,则系统自动调出有一部分默认内容的不完整的凭证供用户完成。可选择“处理”→“批量制单”命令,如图制单全选设置付款凭证付字0005号付款凭证付字0006号付款凭证付字0007号生成转账凭证如图编号02002方正电脑报废业务有200元清理收入,操作者在自动生成凭证基础上手动调整。方正电脑减少转账凭证如图(二)凭证查询、修改和删除

在固定资产子系统中制作的传送到总账系统的凭证,如要修改和删除只能在本系统中完成,而总账系统无权删除和修改本系统生成的凭证。具体操作是通过凭证查询功能找到需要修改的凭证,然后视修改的内容等不同情况按以下要求进行修改和删除。(三)出纳签字1.在“系统管理”窗口中,选择“系统”→“注册”命令,以“003赵霞”的身份注册“登录”系统。

2.选择“凭证”→“出纳签字”命令,“出纳签字”凭证列表如图3.可以单击“签字”按钮,凭证底部的“出纳”位置被自动签上出纳人姓名。单击“下张”按钮,对其他凭证签字(四)审核1.选择“系统”→“注册”命令,以“马平”身份重新注册“登录”系统管理对话框

2.选择“财务会计”→“总账”→“凭证”→“审核凭证”命令,凭证审核列表,如图(五)记账1.选择“系统”→“注册”命令,以学生本人身份重新“登录”系统管理对话框。2.选择“财务会计”→“总账”→“凭证”→“记账”命令,弹出记账完毕的提示信息。五、资产变动

固定资产在使用过程中,可能会调整卡片上的一些项目,如固定资产发生原值的增减、部门转移、使用状况的变动、折旧方法的调整、累计折旧和使用年限调整等情况,在固定资产子系统中,均通过各种变动单输入进行数据处理。 需要注意的是,当月录入的原始卡片和新增的资产若发现录入错误需要调整时,不做资产变动处理,可以直接进行修改。所以柏林图书文化有限公司固定资产变动业务操作应以2月份的日期重新注册后完成。

在变动单中输入原值发生变动的固定资产卡片编号或固定资产编号,相应的资产名称、开始使用日期、规格型号、变动前原值、变动前净残值都会自动列出,然后输入增加金额和变动的净残值率,自动计算出变动的净残值、变动后原值和变动后净残值,并且要求输入变动原因,不允许无故变动。任务二固定资产管理系统期末业务处理知识解读恢复月末结账对账月末结账固定资产子系统账表管理1234

沿用柏林图书文化有限公司账套,完成固定资产系统期末如下任务。

(1)完成固定资产系统期末对账和结账。

(2)完成固定资产变动单业务。

2021年2月1号,编号011001综合办公楼进行改扩建,改扩建支出为100000元,按规定增加固定资产原值(在建工程转入)。(3)完成账表查询与输出,查询输出固定资产卡片,按部门查询固定资产明细账,按类别查询固定资产明细账,查询输出固定资产折旧计算表,按部门查询折旧汇总表。任务实施操作指导一、对账操作1.选择“系统”→“注册”命令,用账套主管的身份“登录”系统管理对话框。2.进入固定资产系统后,选择“处理”→“对账”命令。二、月末结账操作进入固定资产系统后,选择“处理”→“月末结账”命令，单击“开始结账”按钮,系统自动结账,如图与账务对账结果的提示信息固定资产月末结账完成的提示信息三、固定资产变动单业务选择“系统”→“注册”命令,用账套主管的身份,2021年2月1日的日期“登录”系统管理对话框。固定资产变动是指通过变动单的形式对固定资产进行修改步骤如下：步骤一:打开“固定资产变动”功能。选择“固定资产”→“卡片”→“变动单”→“原值增加”命令步骤二:选择卡片。选择卡片编号“011001”的办公楼,输入“增加金额”和“100000”,输入“变动原因”和“扩建”,如图四、账表查询与输出操作以查询管理部门固定资产明细账为例。步骤一:进入固定资产系统后,选择“账表”→“我的账表”命令,选择“账簿”→“账簿”命令,单击“条件-(部门、类别)明细账”。步骤二:选择“01-管理部”,勾选“显示使用状况和部门”复选框,如图步骤三:单击“确定”按钮,输出管理部明细账,如图项目总结固定资产管理项目通过固定资产管理系统初始化、固定资产管理系统日常业务处理、固定资产管理系统期末业务处理三个任务来实现。其中,固定资产管理系统初始化任务包括建账、参数设置、录入原始卡片等;固定资产管理系统日常业务处理任务包括资产增减、资产变动、计提折旧、制单操作等;固定资产管理系统期末业务处理任务包括月末对账、结账、恢复月末结账、账表管理等。谢

谢！！会计信息系统应用项目六UFO

报表管理系统知识目标实践目标素养目标了解UFO报表管理系统的主要功能理解表页管理及报表输出功能掌握报表数据处理、图标处理的基本应用熟练掌握自定义报表和使用报表模块生成报表的方法作能够掌握UFO报表管理系统的启动与注册、报表格式定义和公式定义能够掌握报表的数据处理、图片处理等操作方法能够调用报表模板生成报表养成细心、责任、担当的职业素养和职业道德通过对UFO报表管理系统的学习，增强对财务处理的整体意识思维导图任务一UFO报表管理系统概述及报表定义知识解读一、UFO报管理系统概述(一)UFO报表管理系统

编制会计报表可以将账簿中分散的资料集中起来,总括反映企事业单位的财务状况和经营成果。利用报表处理软件可以完成会计报表的自动编制工作。(二)UFO报表管理系统的功能概述

文件管理格式设计公式设计数据处理图表打印二次开发(三)UFO报表系统的基本概念1.格式状态和数据状态2.单元3.组合单元4.区域5.表页6.二维表和三维表7.关键字二、报表定义

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