万吨松萝外销绿茶清洁化生产加工基地建设项目可行性研究报告

11.1项目提要1.1.2建设性质1.1.3项目申报单位、法人代表及其股份制形式1.1.4建设地点、规模、期限及建设内容源，分类改造低产低效茶园，新建良种生态茶园，最终建成一批优质高效、标准化、清洁化的出口茶叶种植基地6万亩，其中，无公害茶园面积3万亩，绿色食品茶园面积2万亩，有机茶园面积1万亩。同时，该项目可直接带动黄山茶区近80万亩茶园的无害化、清洁化生产。②新建外销绿茶清洁化、标准化茶叶初制加工厂10座，每座初制厂年加工能力达到100吨。③新建年产外销绿茶精制加工流水线4条，扩建精制加工流水3条，最终年产无公害茶、绿色食品茶和有机茶累计达到1.5万吨，并且全部产品都达到出口茶质量及卫生标准。④建成出口绿茶自动小包装流水线2条，年加工各类2绿茶小包装3000吨。⑤建成茶叶质量安全检测中心一座，建立外销照无公害茶、绿色食品茶和有机茶的茶园管理技术规程进行改造，建成年亩效益在2500元以上的高效出口绿茶种植基地茶园6万亩，技术，重点围绕茶树病、虫、草害的测报与防治，控制茶园中农药残留和重金属污染，并对茶园中潜在污染物实施植物修复新技术，净化茶园土壤的微环境，使6万亩示范基地的茶园中，20%达到有机茶生产要求，80%符合绿色食品茶生产要求。③新建10座达到绿色平方米，毛茶仓库300平方米，年加工能力达100吨。④新建眉茶精制加工流水线4条，扩建精制加工流水线3条，改建和扩建清洁化精制车间6000平方米；7条流水线累计年加工无公害茶、绿色食品茶和有机茶累计达到1.5万吨，并且全部产品都达到出口茶质量及卫生标准。⑤按照出口食品卫生注册要求，新建出口小包装车间1000平方米，建成自动小包装流水线2条，年加工各类小包装3000吨。⑥新建原料仓库3000平方米，改扩建成品仓库3000平方米。⑦购置茶叶生产、加工设备678台(套)。⑧建成1个茶叶质量安全检测中心500平方米，购置分析仪器设备11台(套)。1.1.5项目推荐单位及法人代表(或负责人)3负责人：罗建国项目投资规模：3780万元，其中：固定资产投资2780万元，全部流动资金1000万元。(1)固定资产投资：中央财政投资：1200万元省级财政投资：600万元企业自筹：980万元(2)流动资金投资：银行贷款：1000万元1.1.7资金筹措在项目建设资金投资中，申请中央财政参股投入1200万元，占项目建设资金43.17%;省财政配套投入参股600.00万元，占建设投资21.58%;企业自筹资金980.00万元，占建设投资35.25%。省财政配套投入参股资金占中央财政投入参股资金50%,企业自筹资金占中央财政投入参股资金81.67%。中央和省财政投入参股资金与企业自筹参股资金的比例为1:0.5:0.8。项目流动资金向银行贷款1000万元。1.1.8主要技术经济指标项目达产年出口**牌绿茶1.5万吨，年产值达23500.00万元，可新增销售收入12000.00万元，计算期12年，年平均新增销售收4入12000万元中，年均总成本10950.03万元，年均利润999.52万元，年均销售税金及附加530.4万元，全部投资利润率26.4%,财务现值指数后1.43%,内部收益率税后19.46%,财务净现值税前2686万元，税后1191万元，投资回收期(所得税前)4.67(含建设期2年)年，所得税后6.03年`。1.1.9项目辐射范围及带动能力**省**市是我国重点产茶区，**县在历史上是驰名中外“屯绿”的发源地和主产区，近20万茶农60%的经济收入来源于茶叶。项目的实施可带动1万多户5万多茶农，人均增收300元，建成6万亩的标准化、清洁化茶园示范基地，直接增加就业1000人。通过项目实施，还可辐射整个**市三区四县，推广应用茶叶清洁化生产技术，显著提高茶树种植、茶叶加工技术水平，做大做强茶业经济，把黄山建成华东地区绿色食品加工基地，并带动相关产业发展，促进**市经济社会、生态的可持续、协调发展。1.2可行性研究报告编制依据2.《关于印发农业产业化十大主导产业发展规划(2003-2007年)的通知》3.**省“861”行业计划5.《**市2004-2010茶产业发展规划》58.《2006年国家农业综合开发投资参股经营项目申报指南》1.3综合评价和论证结论茶叶是**县茶农主要经济命脉，县域经济的支柱产业，项目的建设对茶农增收、当地经济发展，建设社会主义新农村有着重要意义。**县作为我国传统的外销绿茶生产区，国家级有机茶标准化生产示范县和“三绿工程”茶叶示范县，拥有丰富的茶叶资源。而**市**牌有机茶叶开发有限公司作为省级农业产业化龙头企业和**省规模最大之一的茶叶生产加工企业，拥有一定的创新研发能力。先进的制茶技术，熟练的制茶工人，稳定的销售渠道和销售队伍，加我国出口绿茶优质品质是其他国家和地区不能比拟的，绿茶加工技术是国内所独有的，是属保密技术。清洁化茶叶生产不仅能冲破国际市场的“绿色壁垒”制约，而且先进的生产技术可以减少茶农的生产资料成本投入，改变土地受污染的现状，解决了清洁化茶叶生产瓶颈问题，也为茶农增收、企业提高产品附加值和市场竞争力提1.3.2论证结论6产业健康发展、茶农增收和有利于农村经济稳步发展，还有利于企业科技创新和促进社会主义新农村建设。该项目针对《**省优势农产品区域化布局规划》,符合国家《清洁化生产法》和省“861”行动计划中关于建设优质安全农产品生产基地及生态工程的发展思地的要求。针对外销绿茶生产中存在问题和技术需求，开展外销绿茶清洁化生产过程控制技术的建设，能解决茶叶出口中的“绿色壁目的明确，技术创新，方案切实可行，符合国家农业综合开发投资1.4存在的问题与建议清洁化茶叶区域同全国大部分老茶区一样，茶园基础薄弱，老茶园多，茶树品种退化，以及千家万户分散经营的小农经济生产模式，质量、品牌意识淡薄，茶叶初制厂加工卫生条件差，硬件设施跟不上。民营企业发展期相对比较短，原始积累较少，投资能力受多方因素影响，对于企业再上一个台阶，自我投资更新改造，企业1.4.2建议：产业分散的重点产茶区，只有通过政府财政投资参股支持龙头企业78党的十六大以来，党中央国务院高度重视“三农”问题，制定了一系列鼓励、扶持农村和农业经济发展的政策和措施，确定建设社会主义新农村的目标，明确了坚持以市场为导向，立足现有农产品加工能力的改组、改造，加快农产品加工、保鲜、储运技术和设备的引进、开发，加强对农产品加工龙头企业的扶持，进一步提高我国农产品加工水平，促进农产品加工业跨越式发展。在我省优质安全农产品生产基地建设也是**省861行动计划实施内容之一。而外销绿茶作为我省传统优势农产品，解决出口中的“绿色壁垒”及从而壮大企业实力，增加茶农收入的紧迫问题。同时农产品的加工品及制成品要多样化、营养化、方便化、安全化和优质化也是今后“十一五”期间，要发展优质茶叶2万吨；开发以茶叶为原料的健康食品、保健品；培育1—10个5亿元以上的龙头企业，带动农户由21万户增加到35万户，来自主导产业收入由950元增加到1270元。**市作为重要产茶区，无疑是这一规划的首要承担者。茶叶作为**市农村主要经济作物和农民重要经济收入，茶叶产业的发对促进农业增效、农民增收和农村经济的快速发展起着至关重要的9茶叶是**县的支柱产业，全县28万人口有20万茶农，收入60%来自茶叶，茶业经济牵动全县所有乡镇。近年来**县委、县政府高度重视发展茶业经济，始终坚持把茶叶作为农村经济的支柱产业来抓，紧紧围绕这个中心，实施生态经济发展战略，狠抓有机茶、无公害茶叶开发，实现了经济、社会、生态协调发展，并取得明显成截止目前，基本形成以骨干企业为龙头、协会(合作社)为桥茶叶初制加工厂1800家，精制加工企业35家。其中省、市级农业产业化龙头企业5家，获得国家外经贸部批准的茶叶自营出口权企业2家，4家企业获得国家商标局批准的注册商标，6家企业被列为有机茶标准化生产示范企业，2家企业2400亩茶园获得首批农产品出口基地免检证书；茶叶协会、有机茶合作社3个；在12个乡镇建立了28处有机茶示范基地，国际、国内颁证机构颁证的有机茶园面积达1.5万亩，无公害茶园面积达4.1万亩。其中**市**牌有机茶叶开发有限公司为省级农业产业化龙头企业，以公司为依托创办的**牌茶业合作社，现有茶园基地近8万亩，有机茶、无公害茶园基地8200亩。公司年加工销售茶叶8000吨，并进入全省出口创汇50强。在此基础上，全县茶业产业社会化服务体系不断完善，建立了市**牌有机茶叶开发有限公司为龙头的产业化、规模化茶叶产业集群框架正在形成。茶业经济已成为广大茶农增收的主渠道。**县近年由省级扶贫县脱贫，走上良性发展的健康轨道，在很大程度上得1.实施出口茶叶清洁化、产业化生产，是增强国际市场竞争力由于受传统茶叶生产、加工方式的影响，茶园管理粗放，茶叶加工以半手工操作为主，全国仅加工茶叶的茶厂就有6.7万家，平技术水平低、茶叶品质和卫生质量安全不稳定，出口茶叶因品质和卫生质量不合格等问题频频发生。因此，打破一家一户的小农生产方式，把茶农组织起来，形成经济联合体，依托龙头企业，实现茶叶生产加工的清洁化、产业化，这是当前我国茶业的发展方向，也2.实施茶叶清洁化生产是实现农业资源合理开发，解决农业增效、茶农增收的需要**县是我国重点产茶区之一，也是著名出口绿茶“屯绿”地。全县21个乡镇均生产茶叶，茶叶收入占近20万茶农的经济收入的60%以上，茶业经济是茶农生活和乡镇财政的主要经济来源。项目的实施将充分利用现有茶叶资源，提高产品质量，大力推进茶业产业化的进程，促进茶业效益大幅提高，增加茶农收入，促进**3.实施茶叶清洁化生产是通过科技创新，促进农产品品质调茶叶是世界三大饮料之一，而且是有益健康的饮品，随着生活水平的提高，茶叶消费将稳步增长。据统计，过去一个世纪，世界人口从16亿增加到60亿，人口增长2.75倍，同期茶叶消费则增加7.5倍.据专家预测，二十一世纪茶叶是所有饮料中最具竞争力的，在未来五十年内，世界范围内茶叶消费年增长率将在5%以上，的绿茶数量占世界绿茶交易量的80%以上份额。目前世界人均茶叶消费量约为0.6公斤，随着饮茶有利健康的理念被越来越多人们所4.实施茶叶清洁化生产是加速发展壮大茶业经济，提高企业效现行的茶叶分散经营、作坊式生产、低水平运作的模式受到了极大的挑战。面对这一问题，公司尝试以茶叶合作社的形式组建茶叶生产基地，形成利益共同体，利用龙头企业的技术、资金优势带动茶业经济的发展，取得了明显的成效。项目的实施，可以进一步加强基地建设，提高企业的技术水平，扩大企业的生产规模。培育**市是国际旅游城市，生态建设极为重要。**县作为国家第八批生态建设示范区之一，也是**省生态省建设中的首批生态县建设3.1项目区概况游网中心地带，总面积2151平方公里，总人口28万，域内山环水3.1.2自然资源状况热量丰富，水分充足，水热季节变化比较显著,突出地表现为春末分明、雨量充沛、空气湿润。全县多年平均气温16.2℃,累年极端最冷月(1月)3.7℃。春秋季节气温变化剧烈。主要农产区日平均气温≥0℃的年积温5915.6℃。≥10℃的年积温5113.3℃,有效积温2759.3℃,初终间隔日数235天；10—20℃年积温4258℃,初终间隔日数184天。无霜期231天。多年平均降水量1613.7mm。**县毫等新老名茶不断得到恢复和创制。同时，以优越的生态条件为依托，加快纯天然、无污染有机茶叶和无公害茶叶的开发生产。2001年以来全县经中国农科院茶叶研究所有机茶中心和瑞士生态市场(IMO)国内、国外认证的有机茶生产基地面积1.5万亩，是全国最大的有机茶生产基地县，被国家农业标准委员会与监测中心确定为全国有机茶标准化示范区。此外，临近区县也盛产茶叶，可谓资源土质以山地黄壤、黄棕壤和红壤为主，松软肥沃，富含有机质和多种矿元素。**县地处新安江源头，新安江上游的横江、率水两这里水质清澈，可开发利用水利资源6.87万千瓦。3.1.3社会经济状况全县面积土地面积2151平方公里，耕地面积15713.43公顷，人及劳动力人口16.6万人；,全县国民生产总值20.75亿元，财政收入1.3亿元；农业以茶、林、粮、油、畜牧为五大产业。其中茶业为第一产业，占农业生产总值的40%。农民人均收入3170元。3.1.4项目关联产业的发展现状**县茶业通过近几年的产业化发展，已逐步形成外销绿茶加工出口基地县。年加工出口的外销绿茶占全国绿茶出口总量的20%,由业化的模式发展，在一定程度上调动茶农的种茶积极性，茶农纷纷退耕种茶，建设高标准的良种清洁化茶园，促进**县茶业和农业结3.1.4.2促进茶叶种植业与茶叶加工业的优化整合按照推进茶叶产业化的模式运行，直接带动茶业的发展。通过3.1.4.3促进主导产业的形成和发展建立具有发展前景和市场前景的清洁化茶叶生产基地，提高茶叶附加值，已形成气候，并逐步延伸。现在全县茶业产业集群已基本形3.1.4.4带动配套服务业和相关产业的兴起务业的发展，促进当地的经济繁荣。同时茶业的发展也能带动了茶3.1.5项目建设地点选择项目建设地点，精制加工厂选址**县开发区，茶园基地和初制兰田、溪口等10乡镇。3.2项目实施的有利条件党中央国务院高度重视三农问题，确定建设社会主义新农村为改造，加快农产品加工、保鲜、储运技术和设备的引进、开发，加强对农产品加工龙头企业的扶持，使我国农产品加工水平有较大的规划》要求“十五”期未和“十一五”期间，要发展优质茶叶2万吨；开发以茶叶为原料的健康食品、保健品；培育1—10个5亿元以上的龙头企业，带动农户由21万户增加到35万户，来自主导产业收入由950元增加到1270元。茶叶区域布局设置在皖南地区。**推广清洁化茶叶生产。把黄山打造成华东地区以茶叶为主导的绿色3.2.2资源优势**县是“屯绿眉茶”原产地，也是绿茶出口基地县，茶叶资源丰富，全县现有茶园面积20.3万亩，独特的优异气候环境，有利于氨基酸、叶绿素和芳香类物质的合成，山区四季温差小，昼夜温差大，有助于茶叶内含物积累，芽叶肥壮柔嫩，这些都决定**县茶叶独特优良的品质。九十年代以来，大力调整产品结构，大力开发名优茶，一批像**牌、毛峰、霞雨、新安源银毫等新老名茶不断得到恢复和创制。同时，以优越的生态条件为依托，加快纯天然、无污染有机茶叶和无公害茶叶的开发生产。2001年以来全县经中国农科院茶叶研究所中农有机茶中心和瑞士生态市场(IMO)的国内、国外认证有机茶生产基地面积1.5万亩，是全国最大的有机茶生产基地县。我县是被国家农业标准委员会与监测中心确定为全国有机茶标准化示范区和全国首批三绿工程茶叶示范县。此外，**市各区县共有茶园75.6万亩，可谓资源丰富。3.2.3市场优势经过多年市场开拓，公司与进口中国绿茶增幅最大和销量最大的欧盟及北非公司建立良好的合作业务关系，同时公司也是国内主要茶叶外贸公司的出口茶叶货源供应商，建立的长期业务合作单位有中国茶叶进出口总公司、安徽茶叶进出口公司、上海茶叶进出口公司、浙江茶叶出口公司、湖南茶叶进出口公司、江西茶叶进出口国际认证，以及生产经营管理、产品生产和市场营销诸多方面得到3.2.4科技开发能力公司现有各类专业技术管理人员18人，其中具有中高级职称的力。**省农科院茶叶研究所是本项目技术依托单位，为项目的实施**省农业科学院茶叶研究所，创建于1915年，是我国最早建立的茶叶科研机构。全所现有在职科技人员32人(高级专业技术人员11人，中级16人，初级5人)。设有国家茶树育种安徽分中心、综合栽培研究室、机械制茶研究室、化验质检研究室暨**省农科院茶叶质量检测中心、市场信息研究室、示范茶场等。拥有分析测试仪器设备近二百余台(套);拥有名优茶、红、绿茶初、精制试验、生产设备90余台(套),可进行各种茶叶样品的试制、检测与分析。研究内容涵盖茶叶产前、产中、产后诸环节，围绕茶叶无公害高产优质高效栽培，开展茶树新品种选育及繁殖技术研究；进行茶园土壤培育、采摘修剪、茶园肥料及施肥技术研究；茶树主要害虫发生规律、测报技术、综合防治、新农药效果及安全使用等研究。在茶名优茶创制与精深加工产品开发、初精制厂设计及机具选型配套等项研究。1978年以来，全所取得各类获奖成果46项，这些成果可为该项研究提供强大的技术支撑。**省农科院茶叶研究所主持完成的全性检测及相关技术研究”等课题研究，这些科研成果为本项目实施奠定了坚实的技术基础。目前，**省农科院茶叶研究所正在承担**牌公司绿茶生产的技术依托，对该公司近年来外销绿茶的基地、3.2.5基础设施条件**县交通便利，通讯快捷。离黄山机场仅15公里，皖赣铁路、设中的合铜黄、屯景、屯婺等高速公路将为**县构建高速快捷的交通网络；通讯、广播、电视覆盖全境。**县绿茶加工出口量占全国绿茶出口的20%,形成外销绿茶的生产加工集散地。黄山作为国际旅游城市，省电网确保供电，加上本地丰富的小水电资源，确保了能清洁化茶叶区域同全国大部分老茶区一样，茶园基础薄弱，老茶园多，茶树品种退化，以及千家万户分散经营的小农经济生产模式，质量、品牌意识淡薄，茶叶初制厂加工卫生条件差，硬件设施跟不上。民营企业发展期相对比较短，原始积累较少，投资能力受多方因素影响，对于企业再上一个台阶，自我投资更新改造，企业规模做大做强形成阻碍。因此，只有通过国家财政参股经营，充实提高农业产业化龙头企业的经济实力，依靠农民合作经济组织，在茶农自愿的前提下，完成茶园基地改造，形成规模化生产，提高产**市**牌有机茶叶开发有限公司是成立于1994年的一家以外销茶叶为主导产品的有限责任公司，注册资本1600万元，股东共计4人，其中王光熙1281万元，占80.06%;吴淑琴304万元，占19%;程丽华5万元，占0.31%;胡玉松10万元，占0.63%。经营范围：茶叶、土特产收购、加工、销售，绿茶、红茶及特种茶出口等。主“**牌茶”等。公司实行有限责任公司企业法人治理结构。企业实行董事会领导下的总经理负责制，采取自主经营，独立核算，自负盈亏的民营化管理经营模式。企业建立起产权明晰、职责明确、管理科学的现代企业制度，企业按照股份有限责任公司企业运行机制建立健全了各项管理制度，完善法人治理机制，建立健全企业内部激励机制和约束机制，以人为本。建立起与市场经济体制和现代企业制度相适应的科学管理体制。同时优化管理手段，推广计算机辅助管理。企业现已通过IS09001:2000质量管理体系认证。2005年公司全年收购茶叶7480吨，累计投入资金9600万元，销售茶叶7000吨，销售收入达11516万元，其中自营出口茶叶1000吨，创汇235企业共有职工人数228人，其中管理人员18人，科研人员8人。公司2003至2005年连续三年被中国农业银行**省分行授予“AA建设单位现有专业技术管理人员18名，其中具有中高级职称5人，设有专职研发部门。与**省农科院茶叶研究所和黄山茶叶学校等科研院校签订技术支持合作协议，为企业提供技术保障和技术人员培训。特别是**省农科院茶叶研究所与公司合作作为科研成果转化单位，为公司在产品创新、市场营销、标准化生产、规范化管理企业2003年总资产7320万元，其中：固定资产总额5051万元，总负债3220万元，资产负债率43.99%,产品销售收入5032万元，净利润253万元，累计未分配利润156万元，上交税费233万元，流动比率101%,速动比率122%,总资产报酬率7.25%,净资产收益率11.6%,应收账款周转14.7次，存货周转7.9次。企业2004年总资产9453万元，其中：固定资产总额6482万元，总负债4683万元，资产负债率49.54%。产品销售收入10184万元，净利润670万元，累计未分配利润759万元，上交税费580万元，流动比率109.5%,速动比率134%,总资产报酬率9.10%,净资产收益率15.1%,应收账款周转15.2次，存货周转13.9次。企业2005年总资产10384万元，其中：固定资产总额5330万元，总负债5035万元，资产负债率48.49%,产品销售收入11516万元，净利润580万元，累计未分配利润881万元，上交税费580万元，流动比率119.6%,速动比率144%,总资产报酬率7.2%,净资产收益率11.5%,应收账款周转9.8次，存货周转7.6次。两年来公司生产经营情况良好，不断的扩张基地、厂房，壮大发展规模，朝良性循环方向健康发展。详见2003、2004、2005年度财务审计报告。公司2003年至2005年连续三年被中国农业银行**省分中国绿茶以独特的优良品质和悠久的历史，在国际绿茶市场占有不可替代的地位，我国每年绿茶出口量为18～22万吨，占世界绿由于对绿茶的保健功能的不断加深认识，特别是欧美国家对绿茶需求量大幅增长，为茶叶产业的发展提供广阔的空间，并以每年的5%外销绿茶生产区主要分布在浙江、安徽、湖南等省，而“屯绿主料。**市**县是“屯绿眉茶”的产地，已成为外销绿茶生产销售集散地，年生产加工量达1.8万吨，产值近2亿元，出口创汇1千万美元。**县又是全国有机茶叶标准生产示范县，拥有良好的生态环境，是有机茶叶和低农药残留量茶叶的重要生产区。目前外销绿份额。因此实施外销绿茶清洁化生产，可最大程度减少农药的残留量，不但可进入卫生指标设限的欧盟市场、日本市场，提高茶叶附本项目主要产品外销绿茶特珍特级(41022)、特珍一级(9371)、珍眉一级(9370)、珍眉二级(9369)、珍眉三级(9368)、珍眉四级 (9367)等。因自然环境优异、加工技术精湛，规格、内质优于其他产地产品。从市场行情看，本项目的产品市场供需双旺，其价格口为主，兼顾内销。以有机茶、低农药残留茶叶面向在卫生指标严格的欧盟等市场。既能提高外销绿茶的附加值，又能打开可靠的有5.2.2生产规模本项目实施后，年产外销绿茶特珍特级(41022)3000吨、特珍一级(9371)6000吨、珍眉一级(9370)3000吨、珍眉二级(9369)2000吨、珍眉三级(9368)1000吨。5.2.3项目产品预期销售量目标：项目达产年出口**牌绿茶1.5万吨，年产值达23500.00万元，实现新增销售收入12000万元，年均利润999.57万元，年均销售税金及附加530.4万元，创汇800万美元。公司具有茶叶进出口自营权，以生产外销绿茶为主导产品，在自有品牌小包装产品参与国际竞争，提高产品附加值，开拓清洁化5.3销售策略和营销模式5.3.1销售策略根据国际市场销售的情况，企业采取以下销售策略：①研究进口国的政治、经济、社会等形势，认真作好市场调查研究工作，为产品进入市场作好营销策划工作；②以公司现有的销售网络，加强与销售商合作，取得良好信誉，建立完善的售后服务体系，扩大企业市场的知名度。③建立销售网络，提高市场占有率。激发外销人员的积级主动性，开拓国际市场，直接参与国际市场竞争。⑤充分发挥科技力量，不断提高产品质量，保障外销绿茶在国⑥严格实行清洁化生产，打破绿色壁垒，能顺利进入设限严格的地区和国家市场，为我国农产品顺畅进入国际市场创造有利条件。5.3.2营销模式以国际市场为主要销售对象，在巩固传统的营销模式，建立公力的进口商合作，通过直销、代理、建立自有销售窗口等多种销售方式，扩大产品的市场份额，打破绿色壁垒，顺利进入欧盟、日本5.4销售队伍和销售网络建设**市**牌有机茶叶开发有限公司经过长期经营，已经形成了稳定的客户对象、市场网络、销售人员队伍，是中国茶叶进出股份公司、安徽、浙江、上海、江西、湖南、广东茶叶进出口公司的重要的出口基地，在阿尔及利亚建立有销售公司，在欧盟地区和日本有稳定的贸易伙伴，业务遍及欧、美、亚等国家和地区。在国内市场拥有**市**牌茶叶超市，上海大统路茶叶批发市场有多家批发门点，第六章项目建设方案6.1建设任务和规模本项目建设以生产清洁化外销绿茶—眉茶为目的，采用茶园清洁化种植技术，建成6万亩清洁化出口茶叶种植基地，建成年加工毛茶达100吨的茶叶清洁化初制加工厂10座；新建4条清洁化精制流水线，改建3条清洁化精制流水线，累计年加工出口精制绿茶达到1.5万吨，并且全部产品都达到质量及卫生标准，建成出口绿茶自动小包装流水线2条，年加工各类绿茶小包装3000吨；组建1个茶叶质量安全检测中心，建立并完善外销绿茶品质和质量安全监控体系。6.2项目规划和布局6.2.1在**县榆村、流口、璜尖、白际、渭桥、海阳、万安、临溪、兰田、溪口等10乡镇，建立6万亩清洁化出口茶叶种植基地；6.2.2在6万亩清洁化出口茶叶种植基地内建设10座清洁化茶叶6.2.3在**县经济开发区建设1个清洁化精制加工厂，新建4条清6.3生产技术方案及工艺流程外销绿茶—眉茶清洁化生产技术是一个创新的系统工程，通过运用清洁化茶园种植技术、清洁化初制加工、清洁化精制加工及包装等综合配套技术，控制茶叶中农药残留、重金属、有害微生物及非茶类夹杂物等潜在危害，实现外销绿茶生产全程清洁化，确保外清洁化外销绿茶生产技术路线示意图建立建立产品清洁贮藏库包装材料安全质量控制建立自动包装流水线过程品质控制技术过程品质控制技术建立初加工流水线叶面尘污清除技术施肥与肥料污染控制病虫害生态控制病虫害监测预报茶叶清洁化初制加工基地建设6.3.1外销绿茶清洁化茶园基地建设技术方案(1)推广应用生态保护技术：利用植物修复技术净化茶园微环境，清除因茶园栽培管理中残留的累积性潜在污染物，确保基地茶(2)推广应用清洁化安全高效茶园管理控制技术：重点利用茶园中病、虫害的监测预报及生态控制与综合防治技术、茶树营养的均衡供给与肥料污染的控制技术、茶园湿度控制与叶面尘污清除技术，控制茶园农药残留、重金属及化学品的进入，全面提高茶鲜叶原料6.3.2外销绿茶清洁化加工技术方案为控制茶叶在制过程中的重金属、有害微生物及非茶类夹杂物的污染。外销绿茶加工过程中，综合配套设备之间通过输送带、振全程不落地，加工场所及周边环境整洁卫生、美观协调，制茶厂房消除各种潜在污染源的卫生隐患，所使用的制茶设备及配套机具清洁卫生，不致于产生重金属、有害微生物等污染，投产前均经过试6.3.3外销绿茶清洁化初制加工理化质量指标、卫生质量指标等检测合格，符合标准要求后付制加工，鲜叶原料摊放于贮青机，保持通风、保湿、低温，以达到茶鲜叶原料良好的新鲜度。原料叶经过鲜叶分级机处理，达到外形较为一致，不同规格原料分别付制，实现原料叶价值最大化，采用80型滚筒连续杀青机杀青，65型杰克逊揉捻机做形，使用解块筛分机分6.3.4外销绿茶清洁化精制加工初制茶→检测→复火→滚条→分筛→初抖→初撩→剖扇→净抖→净撩→紧门→精扇→拣剔→热车色→清风→隔末→补火→匀堆→精制茶外销绿茶初制品经过公司检测中心检测，感官质量指标、理化长身路、圆身路、筋梗路及轻身路等五条路线取料加工，生做、熟做相结合，多做少切，增加面张茶、保护茶锋苗、减少茶短钝。采用双层联装车色机滚条、车色，使用平面圆筛机进行分筛、初撩、净撩及隔末，使用双层抖筛机施行初抖、净抖及紧门等作业，通过送风式风选机进行剖扇、精扇及清风等作业，使用阶梯式拣梗机、静电拣梗机进行拣剔筋梗等夹杂物，使用20型自动链板热风烘干机6.3.5外销绿茶清洁化包装精制茶→检测→微波干燥→拼配→分级→自动包装→打码→成外销绿茶精制品经过公司检测中心检测，感官质量指标、理化质量指标等内控指标符合规定要求后，根据市场定位与销售要求进对精制茶拼配分级，再通过多功能全自动包装机，实现连续进料、计量、装袋、封口、外包、喷码及计数等作业。包装成品茶经过公司检测中心全面、严格质量检测，感官质量、理化质量、卫生质量等指标均应达到标准要求，并根据客户需求、国际惯例，委托拥有资质的社会检测机构进行检测，取得进口方认可的检测报告，才能6.4项目建设标准和具体建设内容本项目清洁化加工基地建设均严格按照中华人民共和国国家标国家农业行业标准《绿色食品农药使用准则》NY/T393-2000国家农业行业标准《无公害食品茶叶生产技术规程》国家农业行业标准《无公害食品茶叶加工技术规程》国家农业行业标准《无公害食品茶叶产地环境条件》6.4.2.1.1优质高效、清洁化出口茶叶种植基地建设①按照清洁化茶园改造技术要求，对基地茶园分类按照无公害茶、绿色食品茶和有机茶的茶园管理技术规程进行改造，针对低产低效茶园，重点实施“四改”即改土、改树、改园、改种，建成年亩效益在2500元以上的高效出口绿茶种植基地茶园6万亩，推广无围绕茶树病、虫、草害的测报及有害生物控制与综合防治、茶树营养均衡供给与肥料污染控制，控制茶园中农药残留和重金属污染，并对茶园中的潜在的污染物实施植物修复新技术，净化茶园土壤的符合绿色食品茶生产要求。③对坡地茶园营建防护林带，构建良种生态茶园4万亩。6.4.2.1.2出口绿茶清洁化初制茶厂建设按照国家出口茶叶厂、库注册卫生标准要求，新建10座出口眉茶清洁化初制加工厂，每个初制茶厂生产车间500平方米，毛茶仓库300平方米，按照出口眉茶级别标准与工艺流程，分别组建2条流水线，年加工能力达100吨毛茶。累计建初制车间5000平方米，毛茶仓库3000平方米，毛茶初制清洁化流水线20条。6.4.2.1.3出口绿茶清洁化精制茶厂建设线4条，扩建精制加工流水线3条，按照出口眉茶精制级别标准与工抖筛、机拣等车间6000平方米。最终使7条流水线累计年加工无公害茶、绿色食品茶和有机茶累计达到1.5万吨，并且全部产品都达6.4.2.1.4出口眉茶清洁化包装、贮存车间建设按照国家出口厂、库注册卫生标准要求，新建出口绿茶小包装车间1000平方米，建成自动小包装流水线2条，年加工各类小包装3000吨。新建原料仓库3000平方米，改扩建成品仓库3000平方米。6.4.2.1.5建成1个茶叶质量安全检测中心，建立外销绿茶品质和6.4.2.2设备本项目建设共需购置茶叶加工设备、检测仪器689台套，具体设设备名称型号规格台(套)数单价(万金额(万备注鲜叶贮青机鲜叶筛分机滚筒连续杀青机揉捻机解块机茶叶烘干机滚筒炒干机风选机输送装备表2清洁化绿茶精制主要设备明细表设备名称型号规格台(套)数单价(万金额(万圆筛机抖筛机拣梗机风选机电拣机车色机切茶机8提升机叉车2装箱机匀堆机4微波干燥机2自动包装机2表3茶叶清洁化加工环境控制主要设备明细表设备名称型号规格台(套)单价(万金额(万除尘设备套除菌设备套去湿设备套温控制备套小计表4分析检测主要仪器设备明细表设备名称型号规格台数单价(万金额(万电子分析天平FT204型套2电热鼓风干燥箱101A-4型台2箱式高温电炉台2红外线水分测定仪台(进2全自动气相色谱仪套(进1原子吸收分光光度计套(进1紫外可见光分光光套1度计6.4.2.3种苗本项目技术依托单位**省农业科学院茶叶研究所已建有国家茶树良种育种安徽分中心，同时，农业部在**市已建成黄山茶树良种繁殖基地，它们可为本项目年提供无性系良种茶苗5000万株左右，6.4.2.4科技措施**市**牌公司已成立研发部门，现有专业技术管理人员8名，其中具有中高级职称5人，并与**省农科院茶叶研究所、安徽农业大学及黄山茶业学校等科研院校签订技术支持合作协议，为企业提供技术保障。特别是**省农科院茶叶研究所与公司合作，已把本公6.4.2.5其他作为农产品加工销售龙头企业，当地政府及相关部门大力支持项目项目内容2006年(季)2007年(季)2008年(季)2009年(季)—二三四一二三四二三四二三四茶园清洁化建设茶叶精制茶厂建设茶叶检测中心建设产投资估算、无形资产及递延资产、不可预期费、固定资产投产方本报告按照国家计委和建设部颁发的《建设项目经济评价方法和参数(第二版)》中的详细估算法进行投资估算。投资估算中涉及1.建筑工程费：根据国家及**省关于编制工程预算的有关规定4.银行贷款利率按年利率7.0%估算。7.2项目建设投资估算经测算，估算总投资3780万元。本项目新建主要生产车间建筑面积9000平方米，其中精制车间4000平方米，初制车间5000平方米，总投资450万元；改造精致加工车间3000平方米，投资90万元。新建评审检测中心500平方米，投资42.5万元。平方米，投资90万元。配电房、围墙、厂区马路等配套基础设施投资估算58.8万元。以上三部分新建、改扩建、土建工程总建筑面积21500平方米，本项目建设单位原建筑场地不能满足项目扩建需要，为此新征用地15亩，投资估算210.00万元。7.2.2设备投资及构成本项目按照年产8000吨**牌绿茶生产要求购置设备，初、精制加工设备558台套，投资851.2万元，检测设备11台(套)投资67.5万元，茶叶清洁化加工环境控制主要设备120台(套),投资157万元，总投资1075.7万元。7.2.3本项目改造低产茶园8300亩，投资373万元，提高茶园鲜叶7.2.4其他费用投资估算本项目其他费用投资估算90万元，其中无形资产投入90万元，以上详见附表1《固定资产投资估算表》7.2.5流动资金本项目建设期为2年(包括试产期),第三年为投产期生产能力达100%。本项目流动资金采取分类估算，按照生产占用的周转资金不同类别分别进行估算，其估算依据各种产品原料材料、燃料动力消耗，按均衡生产估算。本项目投产期需流动资金1000万元，以上详见附表2《流动资金估7.2.6项目工程总投资本项目建设总投资3780.00万元，其中：1.设备投资1075.7万元占总投资28.46%2.土建工程投资1031.3万元3.购买土地投资210万元占总投资27.28%占总投资5.56%4.茶园改造373万元占总投资9.86%5.其他收入90万元6.流动资金投资1000万元占总投资2.38%占总投资26.46%7.3资金来源与筹措7.3.1本项目建设投资2780万元。资金来源：申请中央财政参股投资资金：1200万元占总投资31.75%省级财政配套能力资金：600万元占总投资15.87%企业自筹：980万元占总投资25.93%7.3.2流动资金来源本项目建成后年需流动资金1000.00万元，第3年投产年生产负荷100%需流动资金1000.00万元。7.3.3企业自筹能力分析项目建设单位**市**牌有机茶叶开发有限公司是**省农业产业化龙头企业，下属黄山出口基地加工一分厂、车田精制加工二分厂、梅田精制加工三分厂、**牌茶叶专业超市及牵头参股有**市**牌茶业合作社。企业资金雄厚，2004年度企业未分配利润670.20万元，2005年未分配利润579.70万元，企业总资产10384.50万元，因此本7.4资金使用和管理项目建设期2年，固定资产总投资在2年的建设期中分年度按60%、40%的比例投放。主要用于清洁化加工基地建设茶园的基础设本项目建设资金严格按照《国家农业综合开发参股经营试点管理办法》在省、市、县、农发部门监管下运用。项目资金设立专用按照项目建设扩充设计实施方案运用，资金运用按照需要，本着节约降低投资成本的原则，重大土建工程设备选购采取公开招标公示的方式确定投资，公司设财务监理，监督资金投向和支出，杜绝建设资金浪费和腐败行为的发生。项目建设采用分阶段审计，项目竣银行贷款主要作为流动资金，用于茶农的毛茶原料收购，属于短期贷款，按与银行协议按期归还。建立权责明确的投资参股经营第八章财务评价8.1财务评价8.1.1财务评价依据8.1.1.1本项目财务评价依据《建设项目经济评价方法与参数》中规定进行编制；8.1.1.2企业财务制度：执行《企业会计制度》;8.1.1.3按照国家现有财税政策为计算依据评价：地方教育费附加费按地方标准：1%8.1.1.4本项目为加工项目，贴现率取10%,计算期12年，其中：建设期二年(试产期1个月),投产第1年负荷率为100%,满负荷生产期10年。流动资金贷款利率按7%计算。8.2销售收入和销售税金及附加估算8.2.1销售收入8.2.1.1项目建成后，年新增生产能力达8000吨以上，根据市场分析和本公司产品出厂价格估算，出口绿茶单价约为15元/公斤，新增销售收入12000万元，其中试产期销售收入1800万元。8.2.1.2本项目产品销项税率按17%,原材料、燃料、动力、包装和运费进项税率分别按13%、13%、17%、17%和7%计算，城建税、教育附加费和地方教育附加费分别按5%、3%和1%计算，水利基金按销售收入的0.6%计算。估算结果：试产期和达产期，年增值税为72万元和480万元；销售税金及附加分别为7.56万元和50.4万元，详见附表6-1《销售每公斤毛茶按12.2元估算，高于目前公司收购和市场价1.10元/公斤；项目新增职工300人，管理人员按1.8万元/年.人，技术人员按2.0万元/年.人，车间制茶人员按1.3万元/年.人计算，工资及福利费1.592万元/年.人。项目辅助性生产成本为371.9万元。单位产品生产成本为13元/公斤。详见附表4-1,4-2,4-3,4-4,4-5估算。8.3.2本项目年均总成本为10950.03万元，年均经营成本为10840.3万元。在总成本估算中年均固定成本459.53万元，变动成8.3.3本项目在计算产品成本中，固定资产折旧采残值率按5%计算，房屋和建筑物1875万元，分20年计提折旧，每年计提89万元(其中试产期记提1个月7.4万元);机器设备289万元，分10年计提，每年计提27.5万元；电子设备316万元，按5年计提，每年计提折旧60万元。详见附表5-1《固定资产折旧计算8.3.4在计算成本中，无形资产土地使用权210万元，分35年摊销，每年分摊6万元，递延资产90万元，分5年摊销，每年分摊188.4财务效益分析本项目总投资3780万元，其中固定资产投资2780万元，流动资金1000万元，计算期12年(包含建设期2年),年均实现利润999.57万元，年均实现增值税和销售税金及附加费530.4万元。静态分析A.全部投资(含流动资金)利润率：B.全部投资(含流动资金)利税率：所得税后：3971÷2780=1.43所得税前：5466÷2780=1.97B.财务净现值：当ī=12%,n=12时所得税后：财务净现值=3971-2780=1191>0所得税后：财务净现值=5466-2780=2686>0所得税前和所得税后财务净现值都是正数，并且现值数都大于1,说明本项目的投资报酬率12%为标准进行衡量，项目的十十所得税前：当ī=24%,净现值=3087.2-2780=+307.2当i=28%,净现值=2638.1-2780=-141.9内部收益率=24%+[307.2/(307.2+141.9)]×4%所得税后、前内部收益率均高于期望值12%,投资回报率是较投资回收期由于每年的现金净流量相差较大，其回收期按每年年末累计现年份2006年2007年2008年2009年2010年2011年2012年所得税后0所得税前0=6.03年(含建设期)所得税后投资回收期=4+(2780-2366.62)/(2984.31-2366.62)=4.67年(含建设期)8.4.2清偿能力分析：本项目流动资金贷款1000万元，全部用于生产周转，按5年计划偿还，每年还贷200万元，从2008年开始偿还。8.5不确定性分析年均固定成本总额 附加 一*100%=35.1%为3510万元。8.5.2敏感性分析10%,产品价格下降10%时，项目财务内部收益率仍大于12%,说明第九章环境影响评价9.1环境影响9.3环境保护与治理措施圾箱(桶),同时做好宣传教育，设立标示牌，厂区清洁人员要及时9.3环境部门意见第十章农业产业化经营与农民增收效果评价10.1.2产、加、销、服各环节的利益联结情况10.1.3辐射带动作用绿”的主要产地，全县近20万茶农60%的经济收入来源于茶叶。项11.1.2基地建设部11.1.3生产技术部(技术开发部)11.1.4质检部11.1.5财务部11.1.6市场部11.1.7办公室单位：万元序号数据与指标名称单位数据与指标备注1建设项目总投资万元静态投资万元固定资产建设投资万元基本预备费万元动态投资万元涨价预备费万元固定资产投资方向调节税万元建设期利息万元2流动资金万元铺底流动资金万元3资本金(注册资本)万元资本金占总投资比例%4固定资产投资借款万元中长期(流动资金)借款万元短期借款万元5销售收入(不含税)万元6销售税金及附加万元附：增值税万元7总成本费用万元8利润总额万元9所得税万元税后利润万元盈余公积金万元企业发展基金万元公益金万元甲方股利万元财务盈利能力分析万元财务内部收益率全部投资所得税前%全部投资所得税后%财务净现值全部投资所得税前万元全部投资所得税后万元投资动态回收期全部投资所得税前年全部投资所得税后年全部投资利润率%全部投资利税率%资本金利润率%自有资金净现值率%财务比率资产负债率%流动比率%速动比率%附表1-1项目内容单位数量单价(元)合计(万元)备注1、茶叶初制加工车间土建工程新建程新建库库2、茶叶初土建工程新建构构房工程新建3、茶叶精间土建工程新建改造新建改造4、茶叶精制小车间土建工程新建钢构房程新建制制5、仓库茶土建工程改造新建改造新建6、茶叶检测中心新建7、茶园改造种苗万株改造亩施肥、深挖8、配套设施建设新建万元序号建设工程1固定资产投资新建、改扩建加工基地建筑安装工程设备安装工程茶园改造2无形资产技术土地使用权其他无形资产3递延资产咨询及市场调查人员培训筹建费其他4投资方向调节税5预备费基本预备费涨价预备费附表1-2类别设备名称型号规格台(套)数单价(万金额(万备注清洁化绿茶初制主要设备鲜叶贮青机鲜叶筛分机滚筒连续杀青机揉捻机解块机茶叶烘干机滚筒炒干机风选机输送装备类别设备名称型号规格台(套)数单价金额(万备注2精加工清制洁2精加工清圆筛机抖筛机拣梗机风选机电拣机车色机切茶机68提升机设备名称型号规格台(套)数单价金额(万备注叉车2设备装箱机匀堆机4微波干燥机2自动包装机2类别设备名称型号规格台(套)数单价(万金额(万备注检测设备电子分析平FT204型套2电热鼓风干燥箱101A-4型台2箱式高温电炉台2红外线水分测定仪台(进2全自动气相色谱仪套(进10原子吸收分光光度计套(进10紫外可见光分光光度计套10类别设备名称型号规格台(套)数单价金额(万备注4环保设备除尘设备套除菌设备套去湿设备套温控设备套附表8财务内部收益表(%)投资回收期(年)基本方案营业收入经营成本建设投资序号781建设总投资建设投资流动资金建设期利息2资金筹措国家投资国家农业综合开发资金企业自筹银行借款资金占用费其中固定资产投资无形资产及其他资产流动资金流动资金借款附表4单位：万元序号项目\年份生产负荷%建设期1外购原材料2外购燃料3外购动力4人工工资5修理费36折旧费7摊销费666668财务费用长期借款利息流动资金借款利息短期借款利息9其他费用其他制造费用其他管理费用其他销售费用总成本费用其中：固定成本变动成本1经营成本4外购原材料费用估算表序号项目\年份单位1外购毛茶总量吨建设期单价元/公斤收购总额万元进项税合计万元序号单位89(煤)万元建设期年消耗量吨单位元/吨进项税水万元单价元/吨量万吨进项税电万元5单价元/千瓦小时5年消耗量万千瓦小时进项税汽万元单价元/立方米年消耗量万立方米进项税合计万元进项税万元序号工资及福利费78一人员(个)万元/建设期固定人员管理人员技术人员季节性人员制茶人员人员合计二人员费用