关联交易管理制度

关联交易管理制度第一章总则第一条目的和原则本制度的目的是为了规范和管理企业内部同一掌控下的关联方之间的交易行为，确保关联交易的公平、公正、合理，维护企业及其股东的利益，促进企业良好的经营和可连续发展。制度执行过程中应遵守以下原则：公平原则：关联交易应依照市场原则和公平竞争原则进行，保持交易公正性。自己乐意原则：参加关联交易的各方应基于自己乐意原则，确保交易自主性。信息公开原则：关联交易的相关信息应保持准确、全面及时的公开，确保股东和其他相关方充分知晓。第二条适用范围本制度适用于本企业与其关联方之间的全部交易行为，包含但不限于货物或服务的采购、销售、租赁、借贷等经济交易。第三条定义关联方：指本企业及其直接或间接掌控、受掌控或共同掌控下的实体。关联交易：指发生在本企业与其关联方之间的交易活动。关联交易价格：指关联交易中确定的货物或服务的价格。第四条风险掌控本企业应建立健全风险掌控机制，确保关联交易风险可控。重要风险掌控措施包含：严格审查流程：关联交易需经过特地委员会或高层决策机构审批，并应进行全面的风险评估。协议明确商定：关联交易应由双方签订书面合同或协议，明确交易细节、价格、付款条件等。监督和审计：建立有效的监督机制，对关联交易进行定期审计，确保交易符合规定和合规要求。第二章交易流程与审批第五条交易发起本企业与关联方之间的交易需由实际采购人员或相关负责人向采购部门提出申请。申请文件应包含交易的基本信息、交易金额、交易事由等。申请文件应真实准确，避开虚假交易或试探性交易。第六条审批流程采购部门收到交易申请后，应依照内部审批规定进行审核。关联交易涉及金额较大或风险较高的，应报经营决策委员会审议并提出看法。决策委员会依据交易的性质、金额和风险等因素，决议是否批准交易。第七条交易合同签订经审批通过的关联交易，由相关部门与关联方签订书面合同或协议。交易合同或协议应明确包含交易的双方、交易细节、价格、商品或服务的质量和数量等。第八条监督与审计关联交易的执行过程应进行监督，并有特地的部门负责相关的审计工作。审计部门应定期对关联交易进行审计，检查交易的合规性和公平性。审计结果应及时向公司高层汇报，并对存在问题进行整改和追责。第三章信息披露与公开第九条信息披露本企业应依照相关法律法规和监管要求，及时披露与关联交易相关的紧要信息。关联交易信息披露内容应包含交易的基本情况、关联方的身份和关系、交易金额、交易价格的合理性评估等。第十条公开途径本企业应通过定期报告、年度报告和其他合规性文件等形式，向股东和社会公众公开关联交易信息。关联交易信息公开应确保信息的真实性、准确性和完整性。第十一条内部信息共享本企业应建立内部信息共享机制，确保内部员工了解和理解关联交易的相关政策和规定。内部信息共享应重视保密和安全，避开信息泄露和滥用。第四章违规处理与问责第十二条违规处理发生关联交易违规行为的，相关责任人或部门应立刻进行整改，并向公司高层报告情况。公司高层应依据违规情况严厉处理，包含扣发绩效奖金、责令停职、调整岗位、解除劳动合同等。第十三条追责机制发现关联交易严重违规行为的，公司高层应启动相应的追责机制，进行全面调查并追究责任。追责结果应及时向股东和其他相关方通报，并依法依规追究相关责任人的法律责任。第五章附则第十四条解释权本制度的解释权归本企业负责人全部，并由本企业负责人负责对本制度进行修订。如本制度与相关法律法规存在冲突，以法律法规为准。第十五条实施日期本制度自批准之日起正式实施，有效期为长期有效。以上为本企业的关联交易管理制度，以规范和管理企业内部关联方交易行为，保护企业及其股