【中国银行外表业务发展业务现状及发展对策15000字（论文）】

中国银行外表业务发展业务现状及发展对策目录TOC\o"1-2"\h\u136771绪论 1156251.1研究背景及意义 1233621.2研究内容 278362相关概念和理论基础 27442.1表外业务的概念 2290952.2理论基础 377953中国银行发展现状 423403.1中国银行概述 485163.2中国银行表外业务发展现状 535773.3中国银行表外业务发展中存在的问题 7121714中国银行与工商银行表外业务对比 9161164.1业务规模和收入水平的比较 9293944.2经营范围和经营品种的比较 10137224.3技术、服务水平方面的比较 1310304.4人才、管理方面的比较 14324215中国银行表外业务发展对策 1778275.1优化表外业务发展市场，稳步推进中国银行综合经营 1728415.2强化表外业务的合规经营和监管 17116595.3加强表外业务风险管理 18264565.4加大人才培养与技术支持力度 192810结论 191绪论1.1研究背景及意义1.1.1研究背景随着改革开放的不断深入，我国经济得到较快的发展。但同时，全球金融经济环境也处于低迷状态，而我国国内的内需不足，也不利于经济发展。自2008年金融危机至今，全世界央行不断向市场引入大量的流通性，虽然世界经济明显复苏，但复苏的幅度不强，总体增长速度自始至终小于困境前水平。我们可以见到市场经济慢慢从实体驱动环节转为金融驱动环节，其突显特点便是高流通性、低增长、低通货膨胀与高泡沫。在中国实体经济要求不旺的情况下，巨额的流通性没有推升主要国家通货膨胀水准，资产反倒流入资本市场，造成主要股票指数屡创新高、政府和个人负债高企，金融系统风险慢慢积累。1.1.2研究意义20世纪80年代以来，中国银行的经营环境随着技术革新、行业竞争、汇率和利率的频繁波动发生了巨大的变化，这种要素促进中国银行的运营越来越体系化、电子化和资产证券化。另外，中国银行的运营模式也日新月异，在其中最让人关心的便是表外业务的迅猛发展。中国银行表外业务在金融的生产经营中愈来愈主要，在金融较比较发达的国家，表外业务产生的表外资产和债务及其根据表外业务造就的收益早已慢慢超出表内业务。在中国，中国银行表外业务近些年也得到了迅速的发展，但不管在规模、范畴及其技术专业水准上都和资本主义国家存有着很大差别。随着金融一体化的发展和国际性中国银行市场竞争的日益猛烈，金融创新能力变成反映中国银行竞争能力的主要层面，在信贷业务日趋单一化的今日，怎样在传统信贷业务基本上造就新的运营模式和新的商品，达到顾客多元化的要求，造就新的核心竞争力，是各家中国银行都急需解决处理的课题研究。与表内业务对比，表外业务具备类型多种多样、方式灵便、盈利性强、管控较少的特性，这种特性促使表外业务创新，更能达到顾客日益多元化的要求，为金融产生核心竞争力。新起的市场金融服务，已并不是单纯性的资产提供难题，大力推广表外业务是我国金融发展高度化的规定，是金融推进的必定，是将来我国中国银行智能化的主要方位，我国中国银行迈向混业运营的发展趋向。因而，对我国中国银行表外业务的发展科学研究具备急切的实际意义。1.2研究内容本文从表外业务的定义和理论基础入手，对表外业务种类以及近年来表外业务进行的情况进行整理，分析表外业务在我国目前市场上发展状况以及优劣势，在这个基础上明确提出相对应的处理防范措施，为现阶段中国银行发展表外业务明确提出一定的参照。第一章介绍了选题的研究背景和意义。第二章讲述了表外业务的基本概念和相关理论。第三章通过中国银行业务的结构和特点分析现状。第四章对中国银行零售业务和表外业务的发展做出了分析比较。第五章对中国银行表外业务的发展提出相应对策。第六章对全文进行总结。2相关概念和理论基础2.1表外业务的概念表外业务（O-ffbalaneeSheetAetivities）的定义分成理论和实践两种。所谓实践表外业务（ContingentlCiams），就是指中国银行所从业的，按照传统企业财务准则不计入负债表内，不影响金融资产负债总金额，但能更改损益类及营运资本，进而提高金融资产报酬率的生产经营。金融在经办人员这种业务时，尽管没有产生具体的货币收付款，都没有垫款一切资产或是仅仅支付少量资金，但因为和资产负债业务紧密联系，在未来随时都有可能因具有了契约书中的某一项准则而变化为资产负债业务，因而必须在表外开展备案便于对其开展体现、结转、操纵和管理。因为在风险变成现实时，这类表外业务就变成了表内业务，因而实践表外业务又被称作或有资产或有负债业务。大部分草屋规定或者项目在财务会计报表的脚标中标明出来，但法律所要求的一些占比（如资产负债率占有率）中不包含这类项目。一般常说的表外业务就是指范围的表外业务。所谓表外业务，即指全部没有负债表内反映的业务。除了包括之上范围的表外业务外，还包括结算、代理、咨询等风险性小的生产运营。按照《巴塞尔协议》，表外业务分为两大类：一类是或有资产业务及或有负债业务，即前文以上的范围表外业务，例如贷款承诺，各种各样担保业务，互换业务，商品期货业务，股指业务，远期合约等；另一类是金融信息服务类业务（iFnanicaleSvrices），包括移动支付业务，代理与咨询业务，与贷款有关的组织、审批等服务业务，信托业务，租赁业务。金融信息服务类表外业务一般只有为金融产生服务型经营收入，不容易影响金融表内业务的品质。2.2理论基础2.2.1范围经济理论（Economiesofscope）指厂商的范畴并非规模产生的经济发展，也就是当另外生产制造两种商品的花费小于各自生产制造每一种商品所需成本费的总数时，所存有的情况就被称作范围经济。只需把两种或大量的商品合拼在一起生产制造战况起来生产制造的成本费要低，便会存有范围经济。我国上市中国银行大部分都存有范围经济而均值看来，收益范围经济与盈利范围经济要超过成本费范围经济。在范围经济影响因素中，金融的规模、业务运营的地区范畴、运营管理能力及其是不是进行投行都是有明显影响，但影响的方位不完全一致，而均值利息费用与强调的影响不明显。针对成本费范围经济，它的尺寸与金融规模是成反比的，即金融规模越大，则成本费越大，这可能是因为金融规模大，内部等级增加及其管理成本增加等缘故，会造成成本上升。而业务范围扩张、运营管理能力提高及其进行项目投资信贷业务，能够明显提高金融的成本费范围经济，降低运营成本。针对盈利范围经济和收益范围经济，其赋值与金融的规模、运营管理能力及其进行项目投资信贷业务是成正比的，而与金融业务范围的扩张是成反比的。此外，金融运营管理能力的提高，对成本费范围经济的推动作用较大，表明运营管理能力的提高，能够更好地控制成本，而进行项目投资信贷业务对收益范围经济的功效较大，对成本费范围经济的推动作用最少，这表明金融进行项目投资信贷业务，尽管提升了其本，但可以较明显地提升金融的收益和盈利。2.2.2海恩法则海恩法则（Heinrich'sLaw），是德国飞机涡轮发动机的发明人意大利人帕布斯·海恩明确提出的一个在航空界有关安全性航行的规律，海恩法则强调：每一起重大事故的身后，必定有29次轻度安全事故和300起未遂前兆及其1000起安全隐患。规律注重二点：一是安全事故的产生是量的累积的结果；二是再好的技术性，再极致的规章制度，在操作过程方面，也没法替代人本身的素养和责任感。“海恩法则”不仅用以企业生产管理中的安全生产事故发觉与预防，现今也被应用到金融的全部风险管控过程中，用来分析中国银行的经营问题。假如金融和公司关联发生裂开，表明公司的资金链断裂绷紧，公司的盈利水准降低，或是业务太多，身上了太重的负债。“海恩法则”坚持认为要制服事故，重在防范，要保证安全，必须以预防为主。2.2.3马歇尔均衡价值理论均衡价值论是《经济学原理》的关键。均衡价值论觉得在别的标准不会改变的状况下，商品的价值是由产品的供需情况决策的，是由产品的均衡价格考量的见解。均衡价格就是指一种产品的要求价钱和提供价钱相一致时的价钱，也就是这类产品的市场需求曲线与市场供给曲线交叉时的价钱。均衡价格被觉得是历经市场供需的自发性调整而产生的。要求价钱是购买者对一定总数的产品得偿所愿付的价钱，是由该产品的边际效用决策的；提供价钱是卖者为出示一定总数产品得偿所愿接纳的价钱，是取决于生产制造产品的边际效益的；当代中国银行的定价理论也不可违背均衡价值论。2.2.4约束诱导创新理论希尔伯创新方法强调，金融企业创新的实质是为了更好地完成盈利的利润最大化，而且当外界强加于抑制时，金融为寻找可完成的利润最大化盈利，会以创新来避开管控。而这类基础理论的局限性取决于只是适用金融，却不适感用以别的有关市场的公司，也不适合与经济政策环境破坏而引起的金融科技。实际上，金融创新并非金融企业的孤立行为，仅仅是经济活动在金融业内多种要素再次排列的结果。非常值得毫无疑问的是，希尔伯从金融企业、信贷业务和专用工具创新的剖析架构中发布的金融科技基础理论，针对从提供视角科学研究金融科技具备重特大的指导意义。3中国银行发展现状3.1中国银行概述中国银行于1912年经孙中山先生批准上海市区创立，是中国古代历史更为久远的金融之一。新中国的成立前，中国银行执行央行职责，承担代理商财政、承汇公款私存、发售纸币等；迈向国外市场后，承担政府海外账款收付款，发展国外贸易并申请办理相关借款与项目投资；新中国的成立后，中国银行长期作为国家外汇外贸专业金融，统一经营管理方法国家外汇，进行国际性外贸交易、侨汇和别的非贸易外汇业务，全力支持出口外贸发展和经济社会发展。中国改革开放至今，中国银行紧紧把握住国家运用海外资产和优秀技术性加速经济社会发展的历史时间机会，充分运用长期运营外汇业务的与众不同优点，变成国家吸引外资的重要途径。中国银行是国家经济全球化和体系化水平最大的金融，在中国大陆和61个国家和地区设立组织，有着相对完善的全世界服务体系，产生了公司金融、信贷管理和金融体系等中国银行业务为行为主体，包含投行、对外直接投资、证劵、商业保险、股票基金、飞机租赁、投资管理、互联网金融等好几个行业的综合性综合服务平台，为顾客出示全方位的金融服务。中银香港、澳门支行出任本地的发钞行。3.2中国银行表外业务发展现状我国的金融结构是以银行业为主的市场结构，随着近年来表外业务的发展，我国的金融服务实体经济能力得到提升，银行的资产结构也随之发生了变化。从《中国金融稳定报告》的数据来看，我国这几年表外业务飞速发展，2011年——2018年，我国银行表外业务资产规模从31.96万亿元飙升至302.11万亿元，表外业务资产规模占表内资产规模的比重从35.1%上升至119.69%。在我国五大国有商业银行中，中国银行因其较高的国际化和多元化程度，有着最大的表外业务资产规模。本文对中国银行目前的业务组成开展了实际的统计分析。由图3-1得知当今中国银行关键业务包含贷款产品42％，咨询代理商产品22％，表外业务产品26%和其他类产品10％。图3-1中国银行业务构成情况数据来源：中国银行年报在中国银行所有业务中，贷款产品所占比例显著高过表外业务商品，表明在促进金融科技，激励发展趋势表外业务的总体金融业自然环境下，中行依然以传统式的表内业务作为金融机构核心业务。考虑到为了较全面地反映我国表外业务的发展情况，以及获取数据的方便性，本文通过各银行年度财务报表，选取了我国国有五大行表外业务其中的一个分支作为研究对象，并运用趋势分析法和横向分析法，对各银行的发展情况以及变动趋势做出分析。从表3-2中我们可以看到，2015年——2018年，我国表外业务中外汇衍生品的交易规模是稳步发展的，而在2019年交易规模出现了下跌，研究其中原因，可能有两个方面：一是由于2019年全球经济环境不稳定，金融市场面临较大的下行压力，我国商业银行作为市场的主要参与者，顺应下行趋势，表外业务市场出现了一定程度的下降。二是中美贸易产生摩擦，人民币对美元的汇率波动剧烈，对我国表外业务市场中外汇掉期、外汇衍生品、期权市场等产生直接影响。这两方面原因共同导致我国开展表外业务交易的热情有所下降。表3-2中从表外业务的扩张速度来看，国有五大行的表外业务的外汇衍生品交易规模年均增长率为36.54%，呈现出快速增长的趋势。其中中国农业银行交易规模由2015年的1.33万亿元增长到2019年的2.86万亿元，年均增长率为27.13%，位居第一；中国工商银行的交易规模由2015年的2.87万亿元增长到2019年的4.94万亿元，年均增长率为20.72%，位居第二；中国建设银行交易规模由2015年的2.42万亿元增长到2019年的3.72万亿元，年均增长率为19.02%，位居第三；中国银行的交易规模由2015年的4.74万亿元增长到2019年的6.80万亿元，年均增长率为17.80%，位居第四；交通银行交易规模从2015年的1.59万亿元增长到2019年的2.17万亿元，年均增长率11.6%，位居第五。表3-2从交易规模来看，中国银行的表外业务交易总额规模最大，最小的是交通银行。交通银行的交易规模最小，主要原因可能是，其他四大国有控股银行员工人数同比变化均减少，而交通银行员工人数同比变化增加了1088人，从业人员的多元化、专业化、国际化，及其这家银行的从业者均由阅历丰富的世界各国金融家、不一样行业著名权威专家、专家学者及其刑事辩护律师等专业人员组成，这为这家银行健全和发展中介公司业务，创建起遮盖大家顾客与立高档的分层次服务项目知名品牌管理体系造就了资源优势。表3-2国有银行2010-2019年外汇衍生品交易规模银行名称2015年2016年2017年2018年2019年中国银行4742456683699598468468052中国农业银行1330715018262142926028603中国建设银行2427246502530804947437270中国工商银行2874933232410625770049442交通银行1594021022247252541321736数据来源：各银行年度财务报告3.3中国银行表外业务发展中存在的问题3.3.1交易规模扩张范围不够大目前我国商业银行的表外业务交易额呈上升的趋势，大部分上市银行都积极发展表外业务，并对其进行风险管理，拓展银行收入来源，增加银行的资本；但传统的存贷款业务仍然是我国商业银行经营发展的基础，目前我国银行的利润主要还是来源于存贷差，表外业务给银行创造的收入仍然较低。虽然我国银行对表外业务的重视度在不断提高，但是表外业务发展的总规模仍然较小，且增速较传统业务缓慢，2019年由于中美贸易战甚至出现了较大幅度的下滑，说明我国现有的汇率风险对冲比率还远不能满足银行避险的需求。同时这与国内表外业务市场发展的不完善也有关系，我国表外业务市场的发展尚处于初级阶段，没有完善的法律法规，没有成熟的技术，缺少高技术型人才。3.3.2表外业务市场风险加剧针对中国银行表外业务来讲，其经营风险主要集中化于利率风险和衍化金融投资风险，即年利率、产品、股市行情起伏等。费率的起伏与风险性具备一定关联性。当汇率波动较钟头，风险性也随着较小；汇率波动很大时，投资人开展衍化买卖的概率也很大，进而促使风险性提升。个股、期货交易等业务占有资产较少，且成本低，此外具有高杠杆性和高盈亏风险性，对于该类高收益与高风险业务，受投资人预计和销售市场波动风险比较显著。因此，当二者同样时，既很有可能造成十分高的盈利，也很有可能会导致重大损失。因为近些年股市价钱起伏强烈，绝大多数商品的具体回报率并不可以做到投资人预估，因而给投资人产生了损害并造成了一定的经营风险。针对金融机构来讲也是这般。并且金融机构为了更好地减少和分散化风险性务求将表外业务利率市场化和证券化，组成一定的对冲交易。但这必须金融机构具备一定的预测分析和操作技能，期内一些繁杂的衍化信贷业务为了更好地保持适合的交易头寸，运用年利率敏感度金融衍生工具开展买卖时很可能造成利率的风险。3.3.3表外业务发展不均衡我国中行表外业务发展不平衡，具体表现在下列三个层面。第一，供需不平衡，公众和公司需要进行投资理财、咨询、外汇交易衍生产品、投行等业务，而中国银行对这种业务开发设计不够，无法达到市场与客户的需求。第二，国际市场与中国市场拓展不平衡，国际行业的表外业务发展好于中国行业的表外业务，在国际行业中，表外业务受到的限制较小，发展比较快。比如说，中国建设银行与摩根士丹利等金融企业在我国创立了第一家运营项目投资信贷业务的金融企业，即中国国际金融有限公司；中国银行在美国创立了投行集团公司，即中银国际控投有限责任公司，可是，在本国货币业务行业中，中国银行表外业务的开发设计较少，主要业务是根据营业网点进行各种各样代收代付业务。第三，城乡之间的表外业务发展不平衡，国内大都市和沿海地区的表外业务发展水准相对性较高，而国内二三线城市的表外业务发展水准相对较低。广东、上海、深圳、江苏等地区因为公民金融业观念较强，表外业务发展速度较快；中国银行深圳市支行以代理商证券公司股票买卖交易为起点，还参加证券的包销和分销，得到了较多盈利，推动了银行存贷业务的发展。而国内经济发展落后地区的表外业务发展则明显落后。例如太原市，省部级支行的表外业务仅限于融资中介服务项目类业务，而金融业金融衍生产品类表外业务没有涉及。总体来说，在我国中行表外业务发展的地区性差别显著。4中国银行与工商银行表外业务对比业务规模和收入水平的比较（1）中国工商银行的业务规模和收入水平中国工商银行成立于1984年，从此全面承担起原由中国人民银行办理的工商信贷和储蓄业务，承担起积聚社会财富、支援国家建设的重任。2020年中国工商银行履行社会责任方面的良好表现，赢得了社会各界广的泛认可，获得多个奖项。中国工商银行不断提升金融服务的普惠性、便利性和安全性，截止2020年末，全国个人客户规模突破6.8亿用户，“融e行”手机银行用户突破4.16亿用户，信用卡客户1.07亿用户，储蓄存款余额达到了11万亿元。全年线上渠道的金融交易笔数达到730亿笔，其中线上业务占比达98.7%。境外机构统筹兼顾疫情防控和业务发展，全面构建全球金融服务体系，服务网络覆盖至六大洲和全球重要国际金融中心，积极参与国际金融合作。截至2020年末，在境外49个国家和地区建立了426家分支机构，并通过参股标准银行集团间接覆盖到非洲20个国家。2020年，中国工商银行的营业总收入8,826.65亿元，同比去年上涨3.18%；2020年的表外业务收入为1466.68亿元，比去年减少了249.73亿元，降幅为14.55%；2020年表外业务收入占总收入的比重为16.62%，同比降低了3.45个百分点。这是由于疫情导致国内次级市场行情恶化，证券和投资银行业务量大幅下跌。（2）中国银行的业务规模与收入水平中国银行是中国（不包括香港、澳门、台湾地区）五大国有商业银行之中规模位列第三的银行。中国银行的业务领域涵盖商业银行、投资银行和保险领域，旗下有中银国际、中银香港等控股金融机构，在中国以及五十多个国家和地区内为企业和个人提供全面且优质的金融服务。主要经营的商业银行业务：公司金融、个人金融和金融市场业务，并通过附属机构开展投资银行、保险、直接投资、基金管理等业务。按核心资本来计算，2020年中国银行在英国《银行家》杂志“世界1000家大银行”排名中列第4位。2020年，中国银行营业总收入为5655.31亿元，同比增加163.49亿元，同比增长2.98%；2020年的表外业务收入为886.40亿元，同比减少162.77亿元，同比减少15.51%；2020年表外业务收入占总收入的比重为15.67%，同比减少了3.43个百分点。这是因为2020年的冠状病毒爆发，随着病毒的蔓延，中国的经济活动受到重创，以及受中美贸易战、政治等不确定因素的影响，中国经济缩减，银行相关的投资受到抑制。（3）两者在业务规模与收入水平上存在的差距截至2020年末，中国工商银行市值在中国银行业位列第一，市值达到1.7万亿元，中国银行市值为8541.3亿元，位列第五。在体现银行核心竞争力的表外业务收入上，中国银行与中国工商银行还有着很大的差距。中国工商银行表外业务收入为1466.68亿元，是中国银行表外业务收入的1.65倍;中国工商银行表外业务收入占总收入的比重为16.62%，是中国银行表外业务收入占总收入的比重的1.06倍。图4-1中国银行及中国工商银行业务规模与收入水平对比图数据来源：WIND4.2经营范围和经营品种的比较（1）中国工商银行表外业务种类及所占份额2020年的表外业务收入为1466.68亿元，同比减少14.55%，占总收入的比重为16.62%，同比降低了3.45个百分点。中国工商银行表外业务的品种多，包括银行卡业务、理财业务、结算业务、代理投资业务、担保承诺类业务、代理委托业务、托管及其他受托业务以及外汇中间业务。信用卡业务包括银行卡业务，2020年收入186.23亿元，比2019年收入减少了284.31亿元，减少了60.42%；理财业务包括对公理财和对私理财，2020年收入451.84亿元，比2019年收入增加了38.23亿元，增加了9.24%；结算业务包括人民币清算、结算业务和电子银行业务，2020年收入391.01亿元，比2019年收入增加了17.8亿元，增加了4.77%；投资银行业务2020年收入214.60亿元，比2019年收入减少了24亿元，减少了10.06%；担保承诺业务2020年收入101.01亿元，比2019年收入减少了7.35亿元，减少了6.78%；代理委托业务2020年收入16.17亿元，比2019年收入增加了0.29亿元，增加了1.82%；其他业务2020年收入30.37亿元，比2019年收入增加了4.22亿元，增加了16.14%；托管及其他受托业务2020年收入75.45亿元，比2019年收入增加了5.41亿元，增加了7.72%。图4-2中国工商银行表外业务种类所占份额数据来源：WIND（2）中国银行表外业务种类及所占份额2020年，中国银行表外业务收入886.40亿元，同比减少15.51%，占营业收入的15.67%，减少3.43个百分点。信用卡业务包括银行卡业务等，2020年收入138.25亿元，比2019年增减少190.06亿元，减少了57.90%；信托及其他托管业务2020年收入48.31亿元，比2019年增加7.11亿元，增长了17.26%，主要是受证券投资基金、QDII等托管资产规模大幅增长带动;此外，受托理财业务收入也有较大增幅；代理委托业务2020年收入253.67亿元，比2019年增加50.47亿元，增长了24.84%，主要是各类代理业务量增长带动；结算业务2020年收入143.83亿元，比2019年减少3.3亿元，减少了2.24%；担保承诺业务2020年收入119.12亿元，比2019年减少8.34亿元，减少了6.54%；财务顾问业务2020年收入35.35亿元，比2019年减少9.11亿元，减少了20.49%；结售汇业务2020年收入58.71亿元，比2019年减少12.83亿元，减少了17.93%；其他收入2020年为89.16亿元，比2019年增加3.29亿元，增长了3.83%。图4-3中国银行表外业务种类所占份额数据来源：WIND（3）两者在经营范围和经营品种上存在差距从上面的图中可以看出：中国工商银行的理财业务所获得的收入最大，占表外业务收入的比重为30.81%，结算业务和投资银行业务所获得的收入位列次席，分别占表外业务收入的26.66%和14.63%；而中国银行的代理委托业务所获得的收入最大，占表外业务收入的比重接近28.62%，其次为结算业务和信用卡业务，其收入分别占表外业务收入的16.22%和15.60%。从中国银行与中国工商银行的对比中可以看出：中国工商银行的表外业务收入中，没有财务顾问业务；中国银行的表外业务没有理财业务。中国工商银行和中国银行的表外业务品种相差不大，没有的相关业务，银行也缺少相关方面的专业人才来开展这些业务。中国银行业的私人银行业务还在发展阶段。2007年，中国银行率先在国内同银行业中开办私人银行业务。中国银行凭借其百年信誉、全球网络以及国际化专业队伍，中国银行的私人银行业务广泛吸收国际顶尖私人银行业务的成功经验，学习并按照国际一流私人银行的运作模式，提供私密、专享、专属的高品质私人银行服务。中国银行为金融资产在600万人民币以上的个人客户，提供个人金融领域优秀的私人银行尊享服务。根据客户个性化的需求，量身定做解决方案，提供风险管理、资产配置、个性化融资、投资咨询、税务及法律咨询、子女教育及留学移民规划、信托等一系列的深度专业服务，帮助客户实现财富的长期保值、增值与世代传承。随后，2008年3月27日，中国工商银行在上海召开了私人银行业务的启动仪式，正式向公众推出私人银行服务，该业务是中国工商银行为个人金融资产在8,00万人民币以上的客户提供的以资产管理与顾问咨询为核心的财富管理业务。4.3技术、服务水平方面的比较（1）中国工商银行在技术和服务手段上的分析英国《银行家》杂志公布2020年“全球银行品牌价值500强”榜单，中国工商银行以807.91亿美元的品牌价值位列榜首，并连续四年蝉联全球最具价值银行品牌。并获得英国《银行家》杂志授予的“2020年度科技奖——全球银行现金管理项目奖"。中国工商银行在应用产品创新方面取得重大突破。2020年，中国工商银行加快研发应用产品，全年共研发新项目468个，优化原有项目315个。2020年，工商银行全球金融科技专利共申请139个，在专利数量最多的10家企业中位列第9，其中5项专利获授权，包括3项发明专利和1项实用新型专利。2020年，中国工商银行的业务处理能力大幅提升，信息系统可用性在行业内保持较高水平；生产运行以及监控手段进一步丰富，管理水平进一步自动化、规范化；信息系统安全体系建设进一步完善；强化了客户端安全管理，全面落实信息安全等级保护措施。（2）中国银行在技术和服务手段上的分析中国银行坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为发展导向，坚持改革创新为根本动力，保持国内同行业中的领先地位，促进了银行业务发展和经营管理能力的提升。2020年，中国银行入选“中国企业信息化500强”并位列第八；获得英国《银行家》杂志授予的“十佳投资银行创新奖”等五项大奖。中国银行在应用产品创新取得了重大突破。截至2020年末，中国银行申请了862件专利，位列全球第二，拥有的专利数量达到67项。建成了全行客户信息系统，奠定了向客户提供全面统一的服务的基础。现金管理、电子银行、信用卡以及表外业务等领域的产品进一步增加；银行的风险管理相关系统建设取得了重大的进展；持续优化全行客户管理、综合数据统计等系统；有效推进财务管理综合系统的全面推广工作，有效促进中国银行的业务发展和经营管理能力的提升。（3）中国银行在技术和服务手段上存在的差距虽然近年来，中国银行在技术和服务手段上都有了很大的提高和改善，但是，中国银行的表外业务技术和手段相对落后，主要是缺乏高效且快捷的结算和支付系统，缺乏健全且科学的核算体系，缺乏完善的信息管理系统，通讯网络、计算机网络基础设施建设相对滞后，应用软件配套能力差等方面。这使我们艰辛开发出的表外业务品种可能因其操作复杂、易用性差使得客户望而却步；或者因其安全私密性较差，客户害怕信息泄露。尽管中国银行也建立了电子银行、电子清算中心收付和清算系统，但是这一系统的覆盖面有限，速度也有待提高；客户服务系统更新滞后，网上银行、家庭银行、电话银行等业务难以开展。中国银行的网银系统在国内同类银行中名列前茅，但是在技术和服务手段上都经常出现或多或少的问题，说明我国商业银行在技术服务手段上确实与国外的银行存在着差距。4.4人才、管理方面的比较（1）中国工商银行的人才资源管理中国工商银行在员工分配制度方面做了一些探索，提高了员工工作积极性，使人力资源管理水平得到较大幅度的提升。一是通过完善总量分配机制来提高工作效能。，在国家规定的工资总额计划范围内，对工资总额分配制度进行改革。通过强化员工价值贡献激励。废弃传统的以利润作为绩效考核的核心指标，以对银行的经济增加值为考核指标，形成新的绩效工资分配模式，从而构建起股东价值和员工报酬的良性互动机制。二是考虑现实中的经营环境差异，增加薪酬的市场竞争力理念。引入根据经营难度系数，修正各分行基准收益分享比例，使绩效工资分配模式更合理地反映各分行付出的努力。中国工商银行明确提出，将岗位绩效工资作为员工的基本工资制度，引入以岗位、绩效、员工能力、市场情况等为主要内容的现代化企业分配理念，逐步构建符合现代银行商业运营的薪酬制度。并且根据同行业内工资水平比较、不同地区收入差异等市场性参数，提高工商银行在重点地区、重点城市薪酬水平的相对竞争力。通过深入改革，“岗位能动、员工灵活进出、薪酬能高能低”的劳动用工运行机制已在中国工商银行初步形成。（2）中国银行的人力资源管理中国银行从长远考虑，从适应自身发展的战略和人力资源管理现状的客观要求，引进了一些现代化人力资源管理的理念和工具。不追求效应轰动，不以裁员为目的，而是实行整体改制，不大规模裁员，员工是中国银行宝贵的资源，中国银行人力资源改革将以调整结构为突破口，这样的改革思路，秉承中国银行长期以来“以人为本”的理念。中国银行根据岗位的不同制定薪资、以不同员工的能力制定薪资、以绩效制定薪资，实现多序列的岗位职级体系管理的转变，由以年度定性评价主导的考核方式向以目标为导向、以及绩效为评判依据的整体式绩效管理制度的转变。中国银行围绕全行经营战略做出转型，以价值创造为出发点，以市场客户需求和风险制衡为基本原则，推进总行机构改革，进行流程优化。一方面为实现综合化、多元化、国际化的战略，保持与企业、个人投资者的良性互动；同时组建产品创新管理部门，优化产品管理与业务创新的流程；另一方面，积极拓展新业务，为适应市场理财业务迅猛发展的要求，加强资产管理机构的建设、充实专业人才的队伍。（3）两者在人力资源方面存在的差异2020年末，中国工商银行员工439787人。员工中具有研究生及以上学历的为40021人，占比9.1%；本科学历的为256,835人，占比58.40%；专科学历的为107308人，占比24.40%；专科以下学历的为35623人，占比8.1%。从上面的数据可以看出，在中国工商银行硕士及以上学历的员工占比非常小。图4-4中国工商银行员工学历占比数据来源：WIND2020年末，中国银行员工309084人。员工中具有研究生学历的有33,381人，占比10.80%；本科学历的为208230人，占比为67.37%；专科学历的有54090人，占比17.5%；专科以下的学历的有13383人，占比4.33%。从中国银行的员工构成来看，没有具有博士学历的员工，公司整体学历水平低于中国工商银行。图4-5中国银行员工学历占比数据来源：WIND中国银行在员工管理方面的观念还不够成熟，没有认识到“人才”的重要性，更没有意识到人是第一要素，优秀的人才才是保持企业领先的关键。因此，中国银行不能“充分开发和高效利用人力资源”，更不能留住最优秀的人才。总之，中国银行在人力资源管理方面还与中国工商银行银行存在着巨大的差异。这一差异会影响中国银行员工的积极性，从而使中国银行缺乏活力和竞争力，影响中国银行的创新和发展速度。综上所述，中国银行不论是在业务规模与收入水平、经营范围与经营品种、技术与服务手段方面，还是在人力资源管理方面，都与中国工商银行存在着巨大的差距，这些都不利于中国银行的快速发展。

5中国银行表外业务发展对策根据上述对中国银行表外业务分析，结合现在中国银行发展现状，按风险性与运营整体实力相一致的标准，我国中国银行表外业务的发展大致能够分成下列三个环节。5.1优化表外业务发展市场，稳步推进中国银行综合经营表外业务的发展离不开完善的市场环境，我国应该打造适合表外业务发展的需求环境、竞争环境、信用环境。一、满足客户的需求，开发新产品，吸引新客户，引导客户；二、营造公平的竞争环境。在我国中国银行一直处于主导地位，而股份制商业银行和非银行金融机构则处于明显的劣势，国家应引导各类金融机构公平竞争；三、加强政策引导，适时调整经营发展策略，针对市场行情对表外业务进行细分以及归类，逐步树立完善的发展方向及多元化的经营管理理念，制定符合市场以及开户需求的发展规划；四、优化社会信用环境，加强社会中的信用宣传，从教育方面抓起，从小培养诚信的观念，加重对商业欺诈、虚假广告宣传、违约等行为的处罚力度。五、逐步放松金融管制。打破金融垄断和行政管制，逐步减少民间资本进入金融业的限制，加快民营金融机构发展，建立完善消费者保护机制，按行业法律法规等规范发展金融市场，建立更加公平、公正的金融业竞争环境，金融市场的建立完善是表外业务发展的基础。5.2强化表外业务的合规经营和监管表外业务的风险与利益之前具有很强的不确定性，发展得好，可以为银行带来丰厚的收益并且开发了新的市场机会；如果风险控制不到位，银行管理不完善，会使银行陷入困境以及造成巨大的损失，严重时会导致银行破产、引发金融危机。因此。商业银行开展表外业务要完善银行的管理制度，要建立各方面评估制度、对业务的审核制度、对业务的风险评估制度，对表外业务运营中的岗位以及职责要求作出明确规定，规范表外业务操作程序和表外业务发展条件。还要不断建立和完善银行的会计信息系统，及时向金融监管当局报告交易情况和统计的数据，强化表外业务交易的透明度强化公开性。最后还,要加强对表外业务的内部审计制度,确保表外业务相关的各项风险管理政策能够有效实施。我国政府应该尽快完善表外业务的相关法律法规，修订并完善《商业银行法》、《证券法》、《保险法》等，打破法律上的障碍和限制。加大政策对表外业务的扶持制度，营造一个适于表外业务发展的环境，为商业银行开展表外业务提供宽松的政策环境。5.3加强表外业务风险管理表外业务获得高额赢利之外也会潜伏着相对性应的风险性。梳理来讲，表外业务的风险性可以是来自它的环境要素，如我国国家经济政策和金融政策的变化、市场经济自然环境的转变、当然安全事故或意外事故等要素；还可以是金融内部运营管理不当而造成的各种财务风险。那么怎样才可以鉴别、操纵表外风险性，或是减少风险性产生的几率呢？下面将阐述担服务承诺类表外业务主要遭遇的风险性并明确提出合理的预防提议。服务承诺类表外业务的风险性主要遭遇商品流通风险性和金融风险。在其中没法商品流通就是指金融的表外业务商品在交易场所中不被金融个人所接纳，或是有标准的接纳。而这时它的持有者或外国投资者就需要因此承受力或成本，在文中称作利率风险。当金融出示太多的贷款承诺，一旦顾客集中化规定获取现钱，就很有可能发生周转资金的艰难。保持稳定的流通性是金融运营管理的一个主要标准，金融作为个人信用中介公司，流通性是其个人信用的基本前提。较高的流通性有利于提升群众的信赖水平，减少筹集资金成本费，扩张筹集资金规模，并防止以不宜的价钱售卖财产的损害。尤其是一些含有股指期货置入的服务承诺类表外业务，多归属于金融自主研发商品，与规范化合同不一样，不能够发售商品流通，因而承担市场流通性检测的工作能力十分敏感。因此，对债务的预测分析和剖析是金融必须开展服务承诺类风险防控的主要前提条件。实际操作不善就是指因为金融本质缘故导致的出错，或受外界缘故影响而导致损害的风险性，造成金融风险的要素是各个方面的。包含内控管理要素、人为失误、信息科技要素。服务承诺类表外业务的利率风险资产负债流通性预测分析剖析是一个不错的预防流通性的方式。中国银行能够根据对流通性