2024年内部审计工作总结参考范本（二篇）

第3页共3页2024年内部审计工作总结参考范本依据《____有限公司内部审计制度》(____发[____]____号)规定，经过集团公司内部审计委员会及内审办公室的精心筹备，在各部门(单位)的协同配合下，成功完成了____年度的内部审计任务。一、强化领导，健全制度。我公司内审工作在高层的直接领导下得到强化，构建了审计监督体系，负责监督、评估及验证企业活动及内部控制的适宜性、合法性与效率，以促进公司目标的实现。内审涉及财务管理、工程管理、原材料管理及制度执行等多个方面，并依据相关法规建立了审计工作制度和岗位标准，明确了职责和权限，确保了内审工作的高效运行。二、优化流程，明确责任。公司不断修订和优化管理制度，将审计监督融入经济合同、工程支出等关键环节，使之成为管理和控制过程的必要部分，有效解决了审计监督的切入点问题。目前，招投标、合同签订、工程预决算等均采取事前、事中、事后相结合的审计模式，推动了事前、事中审计的实施，显著提升了审计效果。三、强化培训，提升能力。面对不断扩展的内审知识需求，我们加大了对审计人员的后续教育力度。审计人员定期参加省内审协会组织的经济责任审计、法规及《内部审计准则》培训，同时参与供电系统专题座谈会，学习兄弟单位的先进经验，通过交流提升审计技术，共同研究解决方法，实现相互促进和共同进步。四、聚焦关键，强化整改。去年____月，集团内审机构对财务预算、内部往来、财务决算、原材料管理等进行了审计。审计发现并解决了多个历史遗留项目，完善了固定资产管理工作，强化了内部往来账的管理，加强了限额以下采购项目和招投标标后管理，制定了新的“招投标标后管理实施细则”等，确保了集团运营的合规性和效率。五、未来工作规划。我们将更加重视审计成果的运用，将深化审计成果运用作为审计工作的重要职责，为领导决策提供有力支持。我们将持续强化审计过程和结果的分析，运用内控制度审计理论，及时发现并反馈经营活动中存在的普遍性、典型性问题，从制度层面提出改进建议，确保审计成果的有效运用和问题的妥善解决。2024年内部审计工作总结参考范本（二）在人的管辖范围内，不可避免地会受到本单位管理者的影响，从而间接地使内部审计部门成为服务于企业管理者的工具，这显著地削弱了内部审计部门的独立性。因此，内部审计部门难以有效地监控企业的各项生产经营活动和财务活动，为企业的发展带来了潜在的风险。4.内部审计人员业务素质有待提升鉴于多数企业对内部审计工作的忽视，导致在此方面的投入不足，包括人力资源、财务资源等。内部审计人员多数来自财务部门，其知识面相对狭窄，主要局限于财务会计知识，缺乏对企业生产经营管理的深入了解和实践经验。这使得内部审计工作多停留在凭证审核和账面资料核对层面，难以深入企业的实际经营活动，发现潜在问题，并提出具有针对性的解决方案。5.内部审计范围存在局限性目前，我国大部分企业的内部审计工作主要集中在财务复核上，其审查资料主要为企业会计凭证、账簿、会计报表等财务资料。审计内容多限于财务会计工作的规范性和财务报表的准确性，而未能全面涵盖企业的生产经营活动和业务领域。三、完善企业财务监督体系的对策建议1.确立内部审计的正确地位内部审计制度作为现代企业管理制度的重要组成部分，应得到企业高层领导者的充分重视。领导者需摒弃传统观念，从企业管理的高度出发，认识到内部审计在防范经营和财务风险、减少企业损失、提高企业效益方面的重要作用。因此，应为企业内部审计部门提供必要的人力、技术和经济支持，保障其管理地位和内部审计人员职责的履行。2.完善企业内部审计制度企业应建立健全内部审计制度，成立审计监察部门，负责财务审计、专项审计、内控评价等工作，并拓展至经济责任审计、工程结算审计等领域。同时，需与外部审计机构协调合作，评价外部审计质量，共同完善企业财务监督体系。3.保障企业内部审计部门的独立性为确保内部审计部门的独立性，企业应从治理结构层面构建财务监督机制。内部审计机构应独立于企业管理层，建立以股东会或监事会为领导的内部审计委员会，以充分发挥其对企业生产经营活动和财务活动的监督作用，维护企业资产的安全完整。4.提升内部审计人员的专业素养随着企业多元化发展，对内部审计人员的要求也日益提高。内部审计人员不仅需要掌握财务会计和审计知识，还需了解企业经营管理相关的业务和管理知识。企业可通过内外部培训提升内部审计人员的专业素养，同时鼓励其利用业余时间学习，提高业务能力和职业道德水平，为企业提供更优质的服务。5.拓展内部审计工作范围随着企业的发展，内部审计工作应逐步从财务会计领域