商业银行中小企业信贷风险管理研究-以华夏银行为例

1商业银行中小企业信贷风险管理研究——以华夏银行为例摘要：伴随着我国经济的快速发展，尤其是在改革开放对中国的影响下，中小企业的发展与国民经济的增长成正比，因此中小企业会提升对资金量的要求。商业银行是中小企业在发展过程中最关键的融资目标，在中国的商业银行对中小企业实行信贷支持，这就是不断更新中小企业内部结构运营的一个阶段。并且，商业银行对中小企业的信贷支持，还由于中小企业的体积容量与业务区间较小、利润不稳定等特点而承受着巨大风险。商业银行在中小企贷款业务发展和风险管理之间取得相对平衡将越来越重要。本篇论文采用文献研究法和定性研究法，针对中国商业银行中小企业信贷风险操作体现出较为严重的情况，且将华夏银行当做案例进行分析，并根据相关的问题的提出合适的对策建议，对健全我国商业银行中小企业信贷风险管理具有重要实际意义。关键词：商业银行、风险管理、中小企业信贷第1章绪论1.1研究的目的与意义1.1.1本课题的研究目的国内外的经济学家大都认为，大量且多样性、地理分布广泛的中小企业正常运作是国家免受金融风险、巩固经济发展以及社会和谐的关键性要素。我国在促进经济的过程中，十分重视中小企业的发展。商业银行支持中小企业实行贷款政策，即不断加强中小企业发展的重要环节。大量的商业银行也由于对中小企业的贷款业务不断创新而发生了突破性的进展，银行对中小企业的贷款数个也在持续提升。但是根据商业银行对中小企业实行的信贷条件来分析，信贷风险管理也出现了一些问题，这些问题正逐渐成为商业银行进一步健康发展的阻碍。1.1.2本课题的研究意义随着我国经济的快速发展，商业银行必定会把中小企业的信贷工作行业当做其关键性的发展空间。但是假设商业银行对中小企业信贷工作环节的风险掌握较松弛，则会导致商业银行陷入危险境地，还有可能会对整个金融系统实现重创。聚焦于当下我国商业银行体现出来的中小企业信贷风险处理情况，则必须深入分析信贷风险要素以及规避信贷风险的科学方法，创建能够顺应我国商业银行中小企业信贷风险具体情况的处理技术。本文在面对中国商业银行中小企业信贷风险处理体现出来的部分问题，特意将华夏银行面对中小企业贷款风险的处理方法当做案例来分析，创造出一个全面科学的中小企业信贷风险预防与控制体系、加强客户贷后操作方法、提升风险处理思维等方法与提议，有利于商业银行健康持续发展以及经济社会稳定，对健全我国商业银行中小企业信贷风险管理具有重要实际意义。1.2文献综述1.2.1国内研究张帆（2017）认为，商业银行需要重视中小企业的信用等级，将信用等级评价作为提供贷款的大前提和必要环节张帆.风险共担下商业银行中小企业贷款风险管理研究[J].经贸实践，2017(21):103。马睿（2018）将理论研究和实证分析相结合，将贷款风险管理范围扩大至客户信用、产品组合等多个方面，认为银行应该采用信用风险管理系统、风险预警系统等来更好的规避风险马睿.我国商业银行中小企业信贷风险管理的探讨[J].市场观察，2018，(9):56。陈红玲（2019）分析出来了处理对中小企业信贷风险的大部分情况，需通过数据不对称的方面去实现分析，可以快速处理数据不对称的情况能够尽可能的降低信贷风险陈红玲.浅析商业银行在中小企业供应链金融中的风险控制[J].时代金融，2019(17):45-46。张帆.风险共担下商业银行中小企业贷款风险管理研究[J].经贸实践，2017(21):103马睿.我国商业银行中小企业信贷风险管理的探讨[J].市场观察，2018，(9):56陈红玲.浅析商业银行在中小企业供应链金融中的风险控制[J].时代金融，2019(17):45-46我国学者在商业银行中小企业信贷业务的研究上，主要以中小企业融资难问题作为切入点，处于信贷风险分析环节内总结了中小企业的特点实现探究，且对商业银行本身的风险管理问题进行分析，最终产生了中小企业信贷风险的分析原理。1.2.2国外研究Castillo(2017)认为，银行运营的主要目的是要追求利益，在贷款收益的过程中还受制于贷款的风险，风险与收益具有统一性，银行想要获得更大的贷款利率，就需要承担更大的风险Castillo，J.A.，A.Mora-Valencia，andJ.Perote.MoralHazardandDefaultRiskofSMEswithCollateralizedLoan[J].FinanceResearchLetters，2017，26:95-99.。ThomasL.C.（2019）认为，抵押机制和利率存在非单调性特征，其产生的主要原因就是由于信息不对等Castillo，J.A.，A.Mora-Valencia，andJ.Perote.MoralHazardandDefaultRiskofSMEswithCollateralizedLoan[J].FinanceResearchLetters，2017，26:95-99.ThomasLC.Asurveyofcreditandbehaviouralscoring:forecastingfinancialriskoflendingtoconsumers[J].InternationalJournalofForecasting，2019，16(2):149-172.外国学者主要将商业银行的信贷风险和中小企业的特征进行统一的研究，从信息不对称、信贷配置和风险防范管理等方面进行研究，多采用定性、定量和建模的研究方式，逐渐形成了较为全面的商业银行信贷风险操作原理系统。1.3课题研究方法和内容1.3.1研究方法本文选择了采用的主要研究方法是文献研究法和定性分析法来为本文的理论探究作为依据。依靠中国知网、万方信息库、查阅书籍、期刊文献及网上资料查阅有关中小企业信贷风险管理的相关资料。对所搜集的文献及资料等进行汇总分析，从而归纳和概括出我国商业银行中小企业信贷风险管理存在的问题主要有哪些方面，并以华夏银行作为研究案例针对问题展开讨论，就目前我国商业银行中小企业贷款业务的发展实际提出相应的优化对策。1.3.2研究内容对当下中国商业银行具备的中小企业信贷风险处理情况来分析，本文大体上划分成6个方面，对产生中小企业信贷风险的原因与规避信贷风险的有效策略予以探讨。首先通过搜集整理资料对中国商业银行中小企业信贷风险操作来分析，得到了中小企业贷款特点以及商业银行中小企业信贷风险操作具体情况，接着将华夏银行当做典型例子来分析，了解到在中小企业的信贷风险操作模式下，中国商业银行具备贷前检查松懈、信贷风险操作系统漏洞较多、贷后操作失误、风险管理人员的风险意识不高，并针对这些问题提出了相应的对策。第2章相关理论概述2.1商业银行中小企业信贷风险理论当下中国大部分的商业银行对中小企业贷款风险的思维是:商业银行在处理中小企业的信贷工作，面对具体的信贷风险操作下，一般将面临大量因素的影响，此类还没有被弄清楚的因素，其所造成的整体效果导致银行的贷款资金难以根据原本设定的时间及时得到本金和利息，所以，银行将面临大量的经济负担。通过调研发现，当下商业银行中小企业信贷风险大体上有着中小企业和商业银行两个部分：（一）中小企业方面1.内部制度不健全中小企业的资金产量较小，大体上是将家族企业作为主要部分，所以公司中操控体系还需完善。公司的经营权、操作权以及决策权汇集在公司的掌权者，科学合理的管束尚未完善。假设操作与决策产生问题，就会影响经营甚至会导致企业倒闭。其他的中小企业的商品构造相对简单，生产量不高，抗风险的水平不足。2.信息透明度低大量的中小企业法人管理体系还存在一定的问题，金融操作体系以及会计体系还需发展，数据不够透明。某些中小企业为了得到商业银行的贷款，利用银行信息不对称这个弱点，瞒报企业经营信息、财务报表造价、改变贷款资金用途等不良行为。企业的这些不道德行为无疑增加了中小企业的信贷违约风险。（二）商业银行方面1.贷款管理制度不健全绝大多数商业银行总是停留在预期企业的资信调查、并严重流于形式，对贷款企业的财务报告、资产证明、有关凭证等进行形式性审查，对企业的生产经营现状、资金数量等没有深入审查。由于缺乏对企业交易背景、担保物的真实所有权、以及评估价值的深度调查，银行掌握的信息与企业的实际经营情况并不符合。贷款资金发放后，银行几乎不怎么对贷款资金的流向、贷款使用领域以及公司的正常经营、财务问题实行规定性的审查与监督。贷款前后调查不够充分，造成了银行难以有效的规避信贷风险。2.缺乏创新精神当下中国的大部分银行的业务与过程都是从其他银行引进或修改的。较适应大中型企业的融资，却难以融合中小企业少时、快速的融资现状。同时针对处于刚起步阶段、发展阶段以及成熟阶段的中小企业所，其所选择的信贷产品及操作手段均不相同，大多数的银行都难以适应中小企业信贷业务提升的要求与风险操作的要求。2.2商业银行信贷风险管理理论商业银行的信贷风险大多数是指由于借款人还贷困难而产生的风险，具体体现在商业银行信贷资金损失程度的模糊性。其是银行信贷资产处理过程中产生的风险，也是因为金融行业中相近元素变换所导致的风险王勇，隋鹏达，关晶奇.金融风险管理[M].机械工业出版社，2014:1-8.。商业银行信贷风险操作即为商业银行对信贷风险实现判断、计算、审查以及总结汇报，通过这个过程来实现信贷风险孙素缓解与把握的目标，以确保信贷资产完整以及产生一定的贷款利润的有效技术。王勇，隋鹏达，关晶奇.金融风险管理[M].机械工业出版社，2014:1-8.商业银行的关键性产生利润对象是信贷风险，信贷风险为银行风险的关键性体现状态，并且，其还是金融企业与监管部门主要规避的首选对象以及关键性内容。商业银行信贷工作对信用风险以及对其把握是商业银行心头之患。商业银行信贷风险操作的要求是完成优化信贷业务操作体系。一方面，商业银行的信贷管理模式要从单纯追求盈利的管理模式向风险与收益并重的管理模式转变。另一方面，是从定性分析入手，根据信贷工作人员的主观经验，结合定性，定额分析管理。通过这一转换，商业银行的信用风险和资本成本可以准确识别、计量和控制，银行也因此实现效益性、稳定性和流动性的原则，实现风险与利润的适应，最终提高银行的核心竞争力。第3章我国商业银行中小企业信贷风险管理现状在年期间，银监会出台了《关于年小微企业金融服务工作的指导意见》。此文件中通过信贷原则、机构建立、尽职免责、员工考核、金融发展、合法收费、规避风险、监管鼓励与限制、提升服务氛围等领域提出更高的目标，强调商业银行应加强优化小微企业金融服务水平，不断鼓舞人们进行创业与创新。因为中国对中小企业贷款的相关政策呈支持与帮助的态度，商业银行均加强了对中小企业的贷款量。由于中小企业贷款量持续提升，如何规避中小企业贷款的风险操作显得极其关键。商业银行针对中小企业信货业务的风险管理要点，是指商业银行为达到提高贷款经济效益的目的，针对信贷业务中可能存在的风险进行识别、评估、监测、应对及处理的一系列程序。通过调研发现，2015年我国商业银行每一户授信不超过1000万元的小微贷款不良率为4.2%，2016年这一指标为5.3%，2017年上升至5.6%，直至年底，每一户授信不超过1000万元的小微贷款不良率已处于6.2%；自2019年，中小企业贷款不良率有所缓和，直至2019年5月底，其不良率减少了0.3%，达到了5.9%。表3-12015年-2019年我国商业银行小微企业不良贷款率2015年2016年2017年2018年2019年不良贷款率（%）6.25.9数据来源：中国人民银行官网、中国银保监会官方门户网站。另外根据华夏银行官方网站公布的数据显示：华夏银行在2019年期间，完成了营业利润847.34亿元的可观业绩，同比提升了17.32%；不良贷款率是1.83%，与2018年底进行对比，已减少了0.02%。总之，2019年华夏银行每一环节均实现正常高效的运营，其经营质效逐渐加强。表3-2华夏银行2015年至2019年期间不良贷款率的相关信息2015年2016年2017年2018年2019年不良贷款率（%）1.521.671.761.851.83不良贷款余额（亿元）162.97203.48245.97279.83302.46数据来源：华夏银行官方门户网站根据华夏银行近年公布的数据来看，不良贷款余额从2015年起到2019年都是逐年递增，这其中的主要原因是华夏银行的贷款业务也愈来愈多而导致的不良贷款率增高，然而中小企业贷款业务又是华夏银行贷款业务的中枢。通过这点能体现出，中小企业贷款的不良率对全行贷款的不良率影响巨大，所以对中小企业信贷业务的风险管理尤为必要，若风险管理工作不到位，商业银行很难发现其存在的风险隐患，待到其出现逾期，风险事件才会突然显现。除此，目前我国社会信用体系和企业营商环境不完善，是制约持续改善中小企业金融服务的重要因素之一。大体原因有：银行与贷款公司数据不匹配情况有待处理。并且中小企业具备其特定的发展周期，依靠央行出台的相关信息可知，中国中小企业运营的平均寿命大约为3年，发展时间超过3年且还能不断保证盈利的持续正常经营的小微企业仅有1/3；但美国中小企业的平均寿命大约是8年，在日本，其中小企业平均寿命是12年。依靠大量的数据比较可知我国与发达国家的差距，中国商业供应中小企业融资服务中面临着更高的风险成本。同时我国商业银行在进行中小企业信贷业务的风险管理过程中普遍存在着风险意识薄弱、回避风险、忽视贷中监控环节、对抵押资产价值评估不准确、对不同贷款企业缺乏差异化贷款业务管理理念等问题这些问题都将会阻碍商业银行进一步良性发展。第4章我国商业银行中小企业信贷风险管理存在的问题分析4.1对借款企业背景调查不全面当下商业银行中小企业信贷风险管理内部发展最大的难点是数据不匹配。中国大部分的商业银行在对中小企业自身贷款能力的复审时，发现过于形式化，一味追求贷款业务的增长而不是与风险管理相匹配。仅强调对借款公司的财务数据、合同材料、资质证明等环节进行非实质性的测评，对公司内部的制造经营现状、融资量信息等实现深入测评的次数少之又少，导致了银行拥有的数据和公司真实状态不匹配。表面化的审查形式，难以做到对商业银行的信贷风险的规避，以至于银行收回信贷风险资金的难度加大。以华夏银行的实际操作来看，华夏银行对中小企业的贷前数据大体从客户的贷款信息提交、对客户的贷前判断与调查确认、信用初评等环节进行分析，如图4-1所示。贷前调查流程营业网点客户经理客户经理主管分行风控部门营业室主管对贷款材料进行初审受理企业贷款申请，并初审相关资料，提交贷款业务申请书。开始营业室主管对贷款材料进行初审受理企业贷款申请，并初审相关资料，提交贷款业务申请书。开始客户经理审查贷款材料并进行实地调查。撰写小企业贷款授信报告。客户经理审查贷款材料并进行实地调查。撰写小企业贷款授信报告。客户经理主管对贷款企业进行初步评级，贷款计划审批。客户经理主管对贷款企业进行初步评级，贷款计划审批。贷前审查工作结束。分行将会对贷款企业进行综合评估，并作出是否审批贷款的报告反馈给客户经理。贷前审查工作结束。分行将会对贷款企业进行综合评估，并作出是否审批贷款的报告反馈给客户经理。图4-1.通过分析华夏银行的贷前调查，发现存在比较重要的风险问题就是未对中小企业的信用级别规范进行合理的建设。根据目前状态来分析，中小企业的信用级别规范还存在较大的发展空间，且商业银行对贷款公司的背景调查不全面，客户经理对贷款企业的调查流于形式，并未深入了解贷款企业的真实财务状况、经营状况、贷款资金的实际用途等等，这些都是潜在的贷款风险。同时由于能够参考的经验以及相匹配的信息研究量不足，中国大部分的银行尚未发布绝对顺应中小企业现状的信用级别评判规范。当下中国商业银行在进行中小企业贷款工作的环节中，依旧主要借鉴以往老套的信用评级规范，所以就算商业银行中小企业信贷部门搜集了企业的财务数据、相关信息，也难以实现正确的判断中小企业的经营状况等数据。同时，因为商业银行大多都会顺应以往公司的财务信息，这将造成在银行风险操作部门探究财务信息时，大多时候会遗忘信息的时效性，但中小企业因为他们的发展极快，经营状况也随之快速变化，这将有可能干扰工作者对贷款审批环节的分析，难以有效管理银行中小企业贷款的风险工作。所以商业银行对中小企业明确一系列科学、有效的信用评级模型尤为必要。4.2中小企业信贷业务风险管理系统不健全信贷风险管理的目的是将监管机构及商业银行的信贷政策、各项措施，通过以条线为主的有效的管理体系垂直贯彻落实到位，保证信贷对象的正确性与投放的适量性，来完成规避风险、提高收益以及加强流动性的运营规范。在金融危机产生后，国家要求商业银行提升对中小企业的帮助强度，中国银监会出台了《商业银行开展小企业贷款业务指导意见》以及《关于改善小企业金融服务工作的意见》等规定。然而，由于我国商业银行传统经营管理体制的影响，在中小企业信贷风险管体系理中还未形成完备的组织架构体系、授信流程管理体系是否合理、风险控制体系是否健全、信贷支持体系针对性是否较强。下面以华夏银行为例对此节内容进行分析：4.2.1放款作业流程存在的问题华夏银行放款的第一步是客户经理和业务小组的领导进行贷前调查，调查的程序有与客户面对面交流和现场和非现场调查以及书写授信报告，最后存入系统。第二部是风险评估审核的阶段，由风险管理工作人员进行现场和非现场审核调查，通过审查给出评审意见和产品优化策略，最后是业务部门进行评价和审核。最后对符合条件的贷款企业下达审批通知书，以最后审批通知书为标准落实放款条件对借贷方发放款项。此作业流程可能因为工作人员的主观意愿、工作态度、计算机系统操作风险等原因导致出现差错，从而发生不可逆的重大风险事件。4.2.2流程岗位设置存在的问题华夏银行中小企业信贷业务设置客户经理、客户经理主管、风险管理岗、贷后管理岗、分行中小企业信贷部门负责人和首席风险官。客户经理与风险管理工作者在进行后续的检查工作中，如果出现对授信偿还有影响的紧急情况，没能来得及马上给负责人和相关部门汇报，亦或者是客户经理与贷款企业存在不正当的利益关系，使得本来对不符合贷款企业由于不正当利益而让客户经理“冒险”通过，这都将带来严重的风险事件。4.2.3风险决策机制时效性方面的问题现在华夏银行使用了集中审批的策略来促进其经济的良性发展和支部银行的向上发展。集中审批的策略指的是将基层网点发放款项的权利还给分行，分行再汇总信息到分行中专门的借贷管理的部门，由其负责人进行统一的审核和批准。华夏银行的授信管理从授信申请开始，第一步是信贷专业根据真实存在的情况填写调查报告，第二步是相关负责部门根据管理制度实施一步一步的审核批准工作，第三步是通过基层业务总管和行长审核批准后再告知分行中小公司的信审中心评审，第四步是当审核通过后由分行中小公司信贷部总经理审批，到这一步，贷款申请才算完成。假如办理的业务超出了其权利范围就需要分行进行审核批准。一般来说整个审批流程从开始到完成需要大概两三个星期甚至一两个月，因为商业银行的内控合规的规定和复杂的流程，贷款业务办理的时间不符合中小型公司急切的对资金补充的需求。总体而言，目前我国商业银行风险管理职能划分比较混乱、业务条线风险管理分割严重、风险决策机制时效性慢、没有一个完整公认的标准的风险管理控制系统策略，缺少系统完善的风险管理架构；针对不同风险管理策略的全面调度的能力不够使得想从总体上测试计算风险的想法难以实现。4.3贷后管理不到位贷后管理是风险管理的核心的一步，作为商业银行预防和减少信贷风险的主要手段和信贷资产安全收回的关键保障。决策正确并且有优势的贷后管理能够让商业银行持续加强自己的风险防范与经营管理能力，这对银行的良好进一步发展有着非凡的意义。中国商业银行现在出现的大部分贷后管理问题的缘由是因为对贷后管理的专业认识不够正确、管理制度体系不健全，银行和中小贷款企业之间的信息沟通不及时、没有专业的贷后管理人员等等。同时以华夏银行存在的贷后管理为例进行探析：4.3.1贷后管理机制不规范华夏银行现在存在着部分不相容岗位都没有分离，大多数规章制度与管理系统都没有起到应有的作用，出现贷后管理实践上不到位的问题。因为华夏银行将中小公司型贷后的管理几乎都交给业务客户经理进行兼职负责，而且业务客户经理对进行新型业务感兴趣并且没有多少处理贷后管理的相关经历，针对已经办理贷款业务的老客户来说，缺少激情和耐心去追踪已贷款客户的资金使用和运营情况。除此之外贷后的科学管理中因为团队的专业性不够，产生商业银行对贷款客户的信用与风险评级的正确度不高。4.3.2客户跟踪管理体制不健全经过调查发现，华夏银行有明确的制度说明针对其发放的每一笔贷款都要追踪其使用。但是事实研究得出一个结论即这个规定并没有被有效的执行。而出现这种情况的原因有两个，一是商业银行负责贷后管理的工作人员缺少经历和动力来执行监督责任。二很多贷款方嫌麻烦便使用虚假的账本的方式来反馈银行，银行得到的数据并不能真正的显示贷款资金的使用去向，这也是产生风险的主要原因之一。本文通过整理数据资料，得出以下结论即现在中国的商业银行在针对贷后存在这管理效果微弱，方式不能符合现在的需求，贷后资金追踪不积极，贷款团队业务能力有待提高等问题。4.4风险管理人员意识较弱信贷工作的开展和实施全部由其负责信贷的工作人员完成，工作人员的信贷财务法律常识和应对风险的能力对其工作的质量和信贷风险起到重要的影响作用。而且负责信贷的员工的职业素养和道德水平也对其工作的质量与风险防范产生不可忽视的影响。以探究银行现在的经营现状的方式发现存在着有些领导为了完成指标或政绩，忽视长期利益而追求短期经营发展目标的实现程度，盲目扩大信贷规模，使得风险管理人员没有充足的时间和职业素质去完成每一笔贷款业务。以华夏银行为例，通过调查发现，客户经理在开展贷款活动过程中可以看出对风险认识不足，贷款发放前的分析和预测也没有严格按照银行的规章制度，这种懒散不负责工作态度不利于培养良好的风险意识。此外，华夏银行经营单位负责人重贷轻管的思想导致整体行员对风险管理的认识变低。通过调研发现，华夏银行每两个月才开展一次中小企业条线风险管理会议，且会议只要求经营单位负责人及一名客户经理参加。这种做法让银行的中小企业客户经理对风险意识极大缺失，以及与会人员能否把会议精神精准传达给每一位信贷工作人员还是个问号。第5章我国商业银行中小企业信贷风险管理的优化对策5.1加强企业贷前审查力度贷前调查的意思是银行给企业贷款资金支持之前进行对借贷方的考核来确定其能不能满足发放资金的条件和满足的资金发放数量。这个调查十分重要，调查结果的好坏直接决定到贷款决定的正确率，能减少不良贷款的风险。虽然我国大部分商业银行都成立了贷款方贷前风险测量的系统策略，但是存在执行阶段银行员工走表面流程忽视动态研究不认真执行导致调查不真实的情况。面对这些问题，笔者认真研究后总结出几个主要存在的问题并且给出以下建议：5.1.1综合做好现场调查与非现场调查工作（1）中小企业贷款客户经理到公司场地了解情况时，要谨慎遵守信贷业务上面的要求和负责风险管理的工作者深入到公司的各个部门观察并与其不同岗位的员工进行交流以期获得信息掌握其经营情况管理理念和抵押品的状态等真实的情况。（2）银行工作者在批准贷款申请之前从市场上了解其申请公司负责人的相关情况，以材料分析这种方式进行非现场的调查。按照公司的财务报表与申请表信息通过其他的信息渠道来确定其信息的真实性，包括其公司的目前市场份额与盈利情况，公司法定负责人资信情况和贷款风险评估，最后总结放款可收回的几率与风险，和借贷方提供的信息进行检验。5.1.2提高客户准入标准和质量根据现在的借款客户标准来加强其符合借款的客户的标准需求，在符合标准的借款方中选择部分风险测试较低的客户进行放贷选择，这要求银行工作者对客户做好摆放和了解，清楚借贷者的真实身份与风险程度，规避出现不重视借贷方产生选择偏差的问题。针对地方的银行分支，应该根据当地的经济情况来规划未来的发展，引导其良性发展和避免不良贷款的存在几率。市场并不是一成不变的，在市场产生变化的时候，要顺应变化来识别客户调整放贷策略。针对炙手可热行业的贷款方，放贷后要间隔6个月进行复盘，这样才能让放贷方能够及时发现问题及时止损。通过当前的市场情况来看，中小企业的贷款业务未来还有较大的发展空间。但是有一个缺陷是中小型公司由于发展不稳定容易受到政策与市场的冲击，为了避免不良贷款的产生，放贷之前必须进行评估而且尽早出台适应经济社会发展的贷前制度。5.2健全中小企业信贷风险防控系统建设适合发展现状的组织架构和完善中小型企业的信贷风险预防控制体系是进行风险管理的最基本策略。目前，国内大多数的商业银行均设计了独立的中小企业信贷业务流程，但独立的中小企业信贷流程管理系统并未在实际工作中并未发挥太大作用，更多的是流于形式，架构中的一些部门为能发挥赋予其本身的作用。因此，必须加大力度优化业务流程管理，将优化工作落到实处，切忌纸上谈兵，以此防范风险。下面就目前商业存在的问题提出几点优化建议：5.2.1优化业务流程管理商业银行要确保银行员工的人员流动不频繁，加大对非总行员工的管理和培育，使其能够跟上业务发展的进度。在贷款业务开展的过程中涉及到的任何一处进度，都必须是专业的人员，杜绝一人兼多岗位的现象，做到各个业务流程都是专人专办。对于某些银行尚未配备专人任职的分部、营销总监岗尚未配备专人任职的银行，必须尽快完成人员聘任工作，切忌因为风险管理人员的缺失而导致重大风险的发生。5.2.2强化中小企业流程岗位建设结合商业银行现实情况制定或匹配系统的中小型企业客户经理的考察审核方式，通过对其团队的有依据的搭建到设置专职处理中小型企业的岗位，通过这样的方式建立专门为中小型企业服务的组合提高商业银行为其服务的质量。针对同一个授信业务为其服务的客户经理、风险经理不能由一个人承担。信贷作业、放款审核员和专职审批人必须各司其职不能越界。客户经理主管是其业务的主要责任人，不具备授信申报审批的资格。5.2.3优化风险决策机制的时效性目前我国绝大多数商业银行审阅批准中小型公司的贷款申请绝大部分使用相对统一的审批体系。从授信申请到授信管理到走完整个流程下来可能会耗时一周到两个月不等，由于商业银行的内控合规的要求，一笔贷款业务走下来，往往不能满足中小企业对资金短频快的要求。因此，商业银行应对尽快健全适合本商业银行的风险管理体系，适当下发审批贷款的权利到基层网点，符合现实条件的可以在每个网点配备风险管理官，并对本网点的授信审批负责。这样做加快了业务流程的进度，同时又避免了高风险的存在。同时大大缩减了贷款审批时间，风险决策机制时效性得到很大的提高，同时也满足了中小企业贷款时效性的要求。5.3重视客户贷后管理商业银行将贷款给予贷款公司后不能停止对资金使用的监控，及时跟进贷款单位的金钱去向和目前的盈利现状，是减少不良贷款的重要保障和贷款后管理的核心关键。在完全清楚贷款方所贷款的钱的使用、盈利情况与未来存在的风险后，充分考虑后提出存在的问题的解决策略，这样能够将商业银行的损失降到最低。以下是笔者对中国商业银行现在存在的缺点和不足给出的解决方案：5.3.1规范贷后管理机制加强贷款之后的管理体系以进一步促进中小企业信贷人员对银行规章制度的认识，制定相应的惩罚方案，对违反贷后管理规章制度的行为，应当进行全行通报，以此对客户经理进行警示，这有助于提高每一位客户经理贷后管理的意识。严格落实贷后管理工作人员专人负责，每一个经验单位都应该配备一名具备专业素质的贷后管理工作人员，定期对贷款企业进行“回头看”的贷后检查，这样做能有效避免由于贷后管理不到位、贷款企业出现风险问题而无法及时发现，从而让商业银行对能够给贷款顾客的信用与需要承担的风险度产生正确的评估行为。5.3.2健全客户跟踪管理体制中小型公司的信贷业务里面最常见和严重的问题是存在不符合规定的擅自使用贷款资金情况。针对这个情况银行在贷后进行管理的时候追踪检查其贷款的金钱用于何处是必不可少的一步。一旦查明其擅自挪用资金的手段获得贷款，会让银行发放的贷款资金出现无法收回的不良倾向。因此要加强贷后客户经理对贷款企业账目的审查与监督。并且对贷款企业的提交财务数据进行认真审核，贷后工作人员应及时跟踪贷款企业的实际资金用途，如发现问题应及时上报经营单位负责人，力求对放贷的排查做到全方位、多途径和全覆盖。5.4强化风险管理人员及客户经理的风险意识中小企业信贷风险防范归根到底必须依靠严格的风险管理体系以及客户经理的风险意识。如果一个良好的信贷管理体系而没有相匹配的风险管理意识，银行信贷风险防范只是一句空话。为了更好地开展中小企业信贷管理工作，培养一支精通中小企业业务、熟悉中小企业规章制度、具备良好素质的信贷管理队伍，对于全面提升我国商业银行中小企业贷款的质量是很重要的。同时针对目前商业银行存在的问题提出几点优化对策：5.4.1加强职业道德和爱岗敬业培训商业银行应该定期开展提高企业工作者职业素养与对工作热爱程度的激励行为，提高银行内信贷小组工作者的责任与使命认知，成就更高级对职业道德修养；在这个基础上提高对业务能力对训练程度加强其业务能力。进一步增强全行合规意识、风险意识、有章必循意识，逐步培育良好的合规文化，促进业务健康发展。5.4.2开展分门别类培训商业银行定期开展培训活动加强各个岗位和存在素质和潜能差异的员工的能力。主要培训的内容包括组织贷后和风险管理、风险分类和贷款主体信用评价，以及信贷业务审查。提高整个银行的合规风险管理能力和风险控制能力，根据不同银行存在的情况，上到总行高层下到各个分支银行都建立专门的合规员位置，把符合制度与符合文化这个要求运用于银行的所有部门总线和支线，能够将其文化和全部工作人员的平时运行结合起来才能实现时时、事事、人人合规。第6章结语近年来，国家对中小企业融资的政策倾斜力度逐时加大。商业银行作为中小企业融资的重要渠道之一，理应响应国家号召，进一步扩大对中小企业贷款的力度。然而，商业银行在对中小企业的实际贷款过程中也存在着许多风险管理问题，本文在搜集与梳理我国商业银行中小企业信贷风险管理文献的基础上，并选取华夏银行中小企业贷款风险管理作为研究对象，对我国中小企业贷款的风险成因、风险管理现状以及存在的问题进行探析，并根据商业银行实际运转情况提出有效规避贷款风险管理的可行性对策。即加强贷前调查、健全商业银行风险管理体系、强化贷后管理工作、强化风险险管理体系以及客户经理的风险意识。随着我国经济的快速发展，商业银行也应该随经济环境的变化而对适时作出相应对策，进一步为我国经济作出金融贡献。参考文献[1]刘亚蕾.我国商业银行中小企业信贷风险管理研究——以C商业银行为例[D].西南财经大学，2012.[2]李亚楠.商业银行中小企业信贷风险管理研究[D].云南大学，2014.[3]徐超亚.C商业银行中小企业信贷风险管理分析[D].郑州大学，2019.[4]张帆.风险共担下商业银行中小企业贷款风险管理研究[J].经贸实践，2017(21):103.[5]姚南南.我国商业银行信贷风险控制研究[D].河北经贸大学，2014.[6]王轶，刘春环，陈亮.我国商业银行中小企业贷款风险管理中存在的问题及成因分析[J].时代金融，2017(11):98-99.[7]龙正清.我国商业银行中小企业信贷风险管理研究[J].金融经济，2018(6):140-142.[8]韩久健.基于KMV模型的我国商业银行中小企业信贷风险评估[D].东北师范大学，2013.[9]陈红玲.浅析商业银行在中小企业供应链金融中的风险控制[J].时代金融，2019(17):45-46.[10]代雪雅.银行业市场结构、金融发展与中小企业融资[J].金融经济，2018(16):13-16.[11]雍喆.商业银行小微信贷业务风险管理研究[J].宁夏大学学报(人文社会科学版).2017.38(5)[12]潘茜.商业银行中小企业贷款风险管理研究[J].经营管理者，2018(15).[13]王勇，隋鹏达，关晶奇.金融风险管理[M].机械工业出版社，2014:1-8.[14]马睿.我国商业银行中小企业信贷风险管理的探讨[J].市场观察，2018，(9):56.[15]高海燕.商业银行中小企业贷款信用风险管理之研究[J].环渤海经济瞭望，2017(10):40-41.[16]Castillo，J.A.，A.Mora-Valencia，andJ.Perote.MoralHazardandDefaultRiskofSMEswithCollateralizedLoan[J].FinanceResearchLetters，2017，26:95-99.[17]ThomasLC.Asurveyofcreditandbehaviouralscoring:forecastingfinancialriskoflendingtoconsumers[J].InternationalJournalofForecasting，2019，16(2):149-172.致谢白驹过隙，时光飞逝。在广州大学松田学院充实而美好的四年本科求学生涯就快要结束了。回想起这段校园时光，总是沾沾自喜，能在学校接受知识的熏陶是我莫大的荣幸。在论文完成之际，首先我要感谢我的指导老师郑剑辉，在我撰写论文的过程中，每当迷惘而找不到思路的时候，老师都会为我指明方向。然后我要感谢广州大学松田学院的全体教师，在短暂而又漫长的求学时光里对我的悉心教导。最后，我要向各位评审并提出宝贵意见老师表达由衷的感谢！

修改毕业论文常用方法一、论文修改的方法毕业论文的修改方法有多种,且因人因文而异.但根本方法只有一种,即由学生自己进行认真修改,所谓具体的方法也就是在学生自己进行认真修改的基础上多借助于一些外在的力量而已.(一)读改式所谓读改式,是指修改文章时边读边改的修改方式.这是论文修改的主要方式.完成论文初稿后,由作者自己认真通读全文,并放声地读,多读几遍.这样,凭借语感的作用就能发现问题.语感与人们平时的读书或谈话联系紧密,语感对检查语病、缺字错别字十分有效,也能使语句哕嗦、语句不通畅等问题随时被发现.所以,初稿写出来后,自己要大声读上几遍,边读边改,这是人们常常采用的一种修改方法.(二)冷改式所谓冷改式,是指初稿完成后.先搁置一段时间再修改的一