白沙碧绿小区24和25栋棚户区改造房

白沙县碧绿小区24和25栋棚户区改造房室内装饰工程项目绩效评价报告智融绩字【2017】033号评价类型：完成结果评价项目名称：白沙县碧绿小区24和25栋棚户区改造房室内装饰工程项目单位：白沙黎族自治县住房保障与房产管理局评价时间：2018年7月15日至2018年7月26日组织方式：白沙黎族自治县住房保障与房产管理局评价机构：海南智融会计师事务所（普通合伙）项目单位（盖章）：白沙黎族自治县住房保障与房产管理局上报时间：2018年7月26日一、项目基本情况项目实施单位白沙黎族自治县住房保障与房产管理局主管部门项目负责人林超先联系电址白沙黎族自治县牙叉镇邮编572800项目类型经常性项目（）一次性项目（√）二、白沙县碧绿小区24和25栋棚户区改造房室内装饰工程项目计划投资（万元）元）336.481347.54.00实际到位（万元）336.48实际使用（万元）286.96其中：中央财政资金其中：中央财政资金其中：中央财政资金省级财政资金省级财政资金省级财政资金县级财政资金336.48县级财政资金336.48县级财政资金286.96三、评价得分一级指标分值二级指标分值三级指标分得评价得分项目决策20项目目标4项目内容44决策过程8决策依据33决策程序55资金分配8分配办法22分配结果66项目管理25资金到位5到位率33到位时效22资金管理10资金使用77财务管理33组织实施10组织机构11管理制度97项目绩效55项目产出15产出数量55产出质量44产出时效33产出成本32.56项目效果40经济效益86社会效益86环境效益86可持续性影响86服务对象满意度82合计10010010083.56评价等次良好四、评价人员姓名职务/职称单位邵韵霏主任会计师海南智融会计师事务所（普通合伙）邹智慧组员海南智融会计师事务所（普通合伙）李银坊组员海南智融会计师事务所（普通合伙）梁少平组员海南智融会计师事务所（普通合伙）评价工作组组长（签字）：项目单位负责人（签字并盖章）：二〇一八年七月二十六日目录TOC\o"1-2"\h\u28468一、项目概况 白沙县碧绿小区24和25栋棚户区改造房室内装饰工程项目绩效评价报告一、项目概况（一）项目单位基本情况白沙黎族自治县位于海南岛中部，共有11个乡镇，82个村（居）委会，428个自然村，总面积2,117.20平方公里，其中耕地总面积36.80万亩,全县总人口20.30万人，主要经济来源为农业和畜牧业。白沙黎族自治县房产管理局（以下简称“白沙县房产局”）经白沙黎族自治县机构编制委员会《关于成立白沙黎族自治县房产管理局的通知》（白编〔2004〕15号）批准成立，2009年6月23日经白沙黎族自治县机构编制委员会《关于县房产管理局更名的通知》（白编〔2009〕10号）变更单位名称为“白沙黎族自治县住房保障与房产管理局”（以下简称白沙县房产局）。隶属县人民政府，负责全县住房保障与房产管理工作，是参照公务员管理的正科级事业单位，事业编制9名，下设办公室、住房保障股、房产管理股、物业管理股。（二）项目背景随着城镇改革不断深化，居民收入稳定提高，居民的思想观念和生活方式发了重大改变。基础设施是精神文明建设的物质载体，是各项事业赖以生存的基础，是生活的主要场所，是精神文明建设的重要阵地，是一个地方文明程度的象征，是发展社会主义先进文化的重要内容。公共租赁住房是居民生活的物质载体，是城镇文化事业可持续发展的重要基础，是普及科学文化知识、传播社会主义精神文明、开展健康文化娱乐活动重要阵地。与实现全面小康的目标相比，白沙县居民各项事业的发展仍然存在较大差距。随着白沙县社会经济的高速发展和区域城市化进程的加快，要解决城镇基础设施建设投入不足、城镇居民收入过低导致住房条件过差等问题，公租房的建设和使用，为城市“夹心层”居民解决了住房问题起了很大帮助，充分体现了政府解决我国公民住房问题的决心。必须高度重视基础设施投入、重视城镇居民住房建设工程，促使城镇基础设施进一步完善，早日实现家家户户幸福生活。本项目由白沙县房产局具体负责实施。（三）项目目标根据2016年12月21日《关于白沙县碧绿小区24和25栋棚户区改造房室内装饰项目立项的批复》（白发改审批〔2016〕436号），棚户区改造房2栋72套，室内装饰，总建筑面积5,760平方米。根据2017年2月8日《关于白沙县碧绿小区24和25栋棚户区改造房室内装饰工程项目初步设计及概算的批复》（白发改审批〔2017〕16号），项目概算总投资336.48万元，其中：工程费为288.27万元，其他费为38.41万元，预备费为9.80万元。（四）项目基本性质、主要内容、涉及范围、受益对象项目性质：被评价项目属于一次性项目。主要内容、涉及范围：根据2016年12月21日《关于白沙县碧绿小区24和25栋棚户区改造房室内装饰项目立项的批复》（白发改审批〔2016〕436号）：建设内容及规模：棚户区改造房2栋72套，室内装饰，总建筑面积5,760平方米。二、项目资金使用及管理情况（一）项目资金安排情况分析 根据2017年2月8日《关于白沙县碧绿小区24和25栋棚户区改造房室内装饰工程项目初步设计及概算的批复》（白发改审批〔2017〕16号），项目概算总投资336.48万元，其中：工程费为288.27万元，其他费为38.41万元，预备费为9.80万元。（二）项目资金到位情况分析根据2017年2月8日《关于白沙县碧绿小区24和25栋棚户区改造房室内装饰工程项目初步设计及概算的批复》（白发改审批〔2017〕16号），项目概算总投资336.48万元，故到位资金为336.48万元，但实际资金并未下达至项目单位，单位需付款则向财政局申请资金并由财政局支付。（三）项目资金使用情况分析截止报告日，根据白沙县房产局提供的财务资料，项目累计支出2,869,554.77元，其中工程款2,730,354.77元，其他费用139,200.00元，资金执行率85.28%。（四）项目资金管理情况分析被评价项目的支出原则是与业务活动有关的支出列入此项目，财务管理主要依据《海南省财政厅关于严格财务报账管理的通知》（琼财支〔2015〕1499号）、《白沙黎族自治县人民政府办公室关于印发县财政专项资金报账制管理办法的通知》（白府办〔2012〕145号）等有关规定。会计核算执行《行政单位财务规则》及相关管理规定。三、项目组织实施情况（一）项目组织情况分析1、2016年12月9日，白沙黎族自治县人民政府县长办公会议纪要《研究回购碧绿小区棚户区改造房用于临时安置房有关问题》。2、2016年12月21日，白沙黎族自治县发展和改革委员会批复了《关于白沙县碧绿小区24和25栋棚户区改造房室内装饰项目立项的批复》（白发改审批〔2016〕436号）。3、2017年2月8日，白沙黎族自治县发展和改革委员会批复了《关于白沙县碧绿小区24和25栋棚户区改造房室内装饰工程项目初步设计及概算的批复》（白发改审批〔2017〕16号）。（二）项目实施过程1、招投标情况白沙县房产局于2017年3月3日在海南省制定发布招标公告网上发布了该项目的招标公告，并委托江西银信工程造价咨询有限公司代理施工招标工作，2017年3月28日经评标委员会评定、媒体公示并报主管部门备案，确定广东省化州市建筑工程总公司为工程施工单位，中标价287.54万元。2、合同签订情况建设工程设计合同（一）：2016年12月2日，白沙县房产局与海口艺达白沙建筑装饰工程有限公司签订了《建设工程设计合同（一）》，由海口艺达白沙建筑装饰工程有限公司承担建设工程设计。初步设计及概算评审服务合同：2016年12月9日，白沙县房产局与广东博众工程咨询有限公司海南分公司签订了《初步设计及概算评审服务合同》，由广东博众工程咨询有限公司海南分公司提供建设工程初步设计及评审服务。建设工程招标代理合同：2017年2月22日，白沙县房产局与江西银信工程造价咨询有限公司签订了《建设工程招标代理合同》，由江西银信工程造价咨询有限公司提供工程招标代理服务。监理合同：2017年4月5日，白沙县房产局与海南柏鑫项目管理咨询有限公司签订了《施工监理合同》，由海南柏鑫项目管理咨询有限公司实施监理工作。施工合同：2017年4月5日，白沙县房产局与广东省化州市建筑工程总公司签订了《建设工程施工合同》，由广东省化州市建筑工程总公司承建白沙县碧绿小区棚户区改造房装饰项目。3、工程监理情况白沙县房产局与海南柏鑫项目管理咨询有限公司签订白沙县碧绿小区棚户区改造房装饰项目建设的监理合同，实行工程监理制，由该公司负责对工程进度、安全、质量进行监理，协调管理相关工作，推进工程施工的正常进行。4、项目完成进度情况白沙县碧绿小区棚户区改造房装饰项目计划于2017年4月6日开工，2017年8月6日完工，实际于2017年4月8日开工，2017年7月24日竣工，于合同期内按时完工。据评价小组现场查看均已全部完工并且投入使用，工程完工率达到100%。（三）项目管理情况分析1、项目管理部门白沙县房产局明确了项目管理小组，各部门职责分工较明确。由负责该工作的领导小组负责白沙县碧绿小区棚户区改造房装饰项目的日常管理和组织实施。项目实施单位白沙县房产局为白沙县碧绿小区棚户区改造房装饰项目的建设单位，主要负责项目的前期准备工作，并向上级部门申报项目报批手续，组织项目的建设、验收及资金报账管理。四、项目绩效情况（一）项目的经济性分析根据获取的相关资料，建安支出控制在预算范围内，其他费用概算批复未列支明细，故未能逐个判断是否控制在预算范围内。1、项目成本控制情况本项目县配套资金下达项目投资计划336.48万元，截止评价日：签订的各项合同总金额301.46万元，合同金额均控制在项目概算内；项目累计支出286.96万元，支出均按合同约定的进度付款，支出控制在项目概算内。2、项目成本节约情况截止评价日，由于项目未办理工程竣工财务决算审计，无法对项目成本进行准确分析。（二）项目的效率性分析1.项目的实施进度白沙县碧绿小区棚户区改造房装饰项目计划于2017年4月6日开工，2017年8月6日完工，实际于2017年4月8日开工，2017年7月24日竣工，于合同期内按时完工。2.项目完成质量白沙县碧绿小区棚户区改造房装饰项目经白沙县房产局、施工单位与监理单位组织验收，该项目符合设计要求和相关技术规范，验收质量合格。（三）项目的效益性分析1.项目预期目标完成程度根据竣工报告及评价组现场查勘，白沙县碧绿小区棚户区改造房装饰项目已交付使用，即通过验收即完成了项目预期目标。2.项目实施对经济和社会的影响（1）经济效益项目的建设将解决中低收入群体住房困难，无疑将让潜在的“房奴”从房贷重压中解脱出来，拿出原本计划用于买房的那部分积蓄，改善生活，提高当前生活质量，从而有力刺激消费。（2）社会效益项目的建设将使白沙县低收入人群居住设施得到进一步的改善，是“十二五”期间政府一项民心工程、德政工程，也是建设社会主义新城镇的需要，社会效益显著。环境效益项目实施解决了安置户临时安置的问题，改善了群众的生产生活条件，有利于物质文明和精神文明建设，对环境将产生一定的积极影响。服务对象满意度评价小组对项目受益对象进行调查问卷，根据调查问卷的统计，满意度百分比为72.44%，受益对象满意度中等。（四）项目的可持续性分析项目的建成，将推动当地形成良好的社会生态，有助于新生代大学生和外来务工人群生活上安顿、工作上安心，这对许多企业尤其是那些劳动密集型企业来说，无疑是一个长期的“利好”消息，这又将推动当地经济社会又好又快地发展，项目具有可持续性。五、综合评价情况及评价结论（详见附件1）项目专项资金财政支出综合得分为82.56分，绩效级别评定为“良好”。评价指标分值得分绩效等级绩效等级标准项目决策2020优秀优秀（20-18）、良好（17-16）一般（15-12）、较差（11分以下）项目管理2522良好优秀（25-23）、良好（22-20）一般（19-15）、较差（14分以下）项目绩效5540.56一般优秀（55-49）、良好（48-44）一般（43-33）、较差（32以下）综合绩效10082.56良好优秀（90-100）、良好（80-89）一般（60-79）、较差（0-59以下）1、“项目决策”评价指标满分为20分，评价得分为20分。项目决策目标明确、依据充分、手续完整、资金分配合理。2、“资金管理”评价指标满分为25分，评价得分为22分。该指标扣分的原因主要是：未制定项目负责人，扣1分；未制定相关项目管理制度，扣2分。3、“项目绩效”评价指标满分为55分，评价得分为40.56分。该指标的扣分原因主要是：产出成本完成率85.28%，按比例计算得分，扣0.44分；未设置效益目标，扣8分；服务对象满意度中等，扣6分。六、主要经验及做法、存在的问题和建议（一）主要经验及作法项目组织实施严