出差与会议费用核算制度

出差与会议费用核算制度1.目的本规章制度的目的是为了规范企业出差与会议费用的核算标准和流程，确保费用的合理性、透亮度和公正性，保障企业资金的有效利用。2.适用范围本制度适用于全部企业员工因工作需要进行出差和参加会议时产生的费用核算和报销管理。3.费用核算原则3.1合理性原则：出差和会议费用应符合合理范围内的开支，确保企业的利益最大化，避开不必需的挥霍。3.2透亮度原则：费用支出应进行适当的记录和报告，确保相关人员能够清楚地了解费用的来源、用途和核算标准。3.3公正性原则：全部员工应依照统一的标准进行费用核算和报销，不得偏袒或鄙视任何个人或团体。4.出差费用核算4.1出差前审批：员工需提前向上级主管或相关部门负责人提交出差申请，并获得批准后方可进行出差。4.2交通费用：—往还交通费用以公共交通工具的实际费用为基准，包含飞机、火车、汽车、轮船等交通工具的车票/船票费用；—如有特殊情况需使用私人交通工具，应供应相应的证明和计算基准，并依照企业规定的标准进行核算。4.3留宿费用：—出差期间的留宿费用应以符合企业要求的合理标准为基准；—员工应选择符合公司政策的酒店，供应有效的留宿发票，并及时报销。4.4餐饮费用：—出差期间的餐饮费用应以符合企业要求的合理标准为基准；—员工应供应有效的就餐发票，并依照企业规定的核算标准进行费用核算和报销。4.5其他费用：—如出差期间产生其他合理费用，员工应供应有效的费用明细和发票，并依照企业规定的标准进行费用核算和报销。5.会议费用核算5.1会议组织：员工需经过相应审批程序，并依照公司制度组织会议，确保会议的合理性和有效性。5.2会议场合租用费用：—会议室的场合租用费用应依照公司指定的供应商供应的报价进行核算；—员工应供应有效的租赁发票，并依照企业规定的核算标准进行费用核算和报销。5.3会议设备、料子费用：—会议所需的设备和料子费用应依照合理的标准进行采购，并供应有效的购买发票；—员工应依照企业规定的核算标准进行费用核算和报销。5.4会议餐饮费用：—会议期间的餐饮费用应以符合企业要求的合理标准为基准；—员工应供应有效的就餐发票，并依照企业规定的核算标准进行费用核算和报销。5.5其他费用：—如会议期间产生其他合理费用，员工应供应有效的费用明细和发票，并依照企业规定的标准进行费用核算和报销。6.费用核算流程6.1出差与会议费用的核算和报销流程应包含以下环节：出差申请、费用预算、费用报销、财务审批和报销审核。6.2出差与会议费用的核算和报销必需依照规定的时间节点进行申请和审核，并确保相关料子的真实性和合法性。6.3相关部门和负责人应依照规定的流程和时间节点，对申请料子进行审批和审核，并及时进行费用核算和报销。6.4财务部门应及时审核费用报销料子的真实性和合法性，并依照企业制度和标准进行报销的审批和支出。7.违规处理7.1如发现员工在出差与会议费用核算过程中存在违规行为，包含虚报、套取、超标准等行为，将依照企业规定进行相应处理。7.2处理措施包含但不限于：警告、记过、降低绩效评定、暂时停止出差和会议参加资格、降低职务、解雇等。8.责任和监督8.1相关部门负责人应对出差与会议费用核算制度的执行负责，并对员工的行为进行监督和管理。8.2财务部门应对费用核算和报销流程进行监督，并确保核算的准确性和合规性。8.3其他员工应遵守本制度规定的相关要求，如发现违规行为应当及时报告。9.附则9.1本制度的解释权归企业管理负责人全部。9.2本制度的修订和更改，应经企业管理负责人审批和公告，并及时通知相