杂豆、水稻种植及加工产业化项目可研报告

内蒙古***有机食品开发有限公司可行性研究报告 1第二章项目背景及必要性 8 第四章建设单位基本情况 第五章市场分析与销售方案 第六章建设规模与产品方案 第七章项目建设方案 第八章投资估算与资金筹措 第九章财务评价 第十一章项目组织与管理 第十二章职业安全卫生与消防 第十三章农业产业化经营与农民增收效果评价 第十四章结论与建议 附表2流动资金估算表 附表3投资计划与资金筹措表 附表4。总成本费用估算表 附表5固定资产折旧及无形和递延资产摊销估算表 附表7财务现金流量表 附图2***水稻种植基地分布图 内蒙古***有机食品开发有限公司优质杂豆、水稻种植及加工2、法人代表：1、建设地点：内蒙古***巴彦呼舒镇年产4万吨优质大米；年产1万吨优质杂豆。(1)建设无公害水稻种植基地；1、投资规模：项目总投资9857.01万元，其中：固定资产投资7009.8万元，铺底流动资金2427万元，建设期利息420.21万(1)建筑工程费：3361.8万元(6)土地使用费472万元(7)预备费195万元资支持。本项目总投资9857.01万元，拟申请银行贷款6900万元，企业自筹2957.01万元。(1)优质大米4万吨(2)优质杂豆1万吨2、达产年销售收入18713.2万元6、投资利润率26.83%7、投资利税率32.98%8、财务内部收益率31.39%(税前)中发[2005]1号《中共中央国务院关于进一步做好农业、农村《全国农业科技发展纲要(2001-2010)》;农业部农办发[2002]2号《关于印发“农业部关于进一步推进农业部农市发[2002]12号《关于印发“全面推进无公害食品行国家农业综合开发办公国农办[2001]95号《关于发展农业综内蒙古自治区农业综合开发办公室内农综办[2002]52号《关自治区水稻主产区，***土地平整、土壤肥沃，适宜种植无公害水项目的提出：国家农业综合开发办公室国农办[2001]187号文大县，年玉米总产量5.99亿公斤，出栏肉羊50万只，肉牛2.6作为地方优良农产品品种，在西杜尔基镇等8个乡(镇),已初步形成杂豆1万吨，优质大米4万吨。第三章建设条件地理位置及区域范围：***位于兴安盟南部，大兴安岭南麓边缘地带。其地理座标为119°34′-122°18′,北纬44°15′-46"41°。东接突泉县和吉林省通榆县，北邻科右前旗，南连通辽市科左中旗和扎鲁特旗，西靠霍林郭勒市和东乌珠穆沁旗相毗邻。资源丰富，热量充沛。年平均气温℃,无霜期120天，年降雨量350-400毫米之间，宜于农作物生长。21条，霍林河水域面积100平方公里，年径流量约为2.7亿立方米。霍林河中游有翰嘎利水库，蓄水能力1.18亿立方米。地表水年可采用量1.59亿立方米，地下水年可采用量6.99亿立方米。此外，全旗大小湖泊星罗棋布。能有效地保证水稻种植和大米加工的用水需求。3、土地资源：***地貌以丘陵和平原为主，且河川地面积较大。其土壤为黑钙土、草甸土及河流冲积物多种成土母质，加上地貌、气候、植被、人为耕作等多种因素的影响，形成了适种性广泛的多种土壤类型。且产地环境无污染，为发展农作物种植提供了丰富的土地资社会经济状况1、乡镇组织及劳动资源：***辖9个苏木，6个镇，3个苏木级行政管理区；总户数6.1万户，乡村户数4.88万户，乡村人口18.56万人，其中农业人口17.02万人，乡村劳动力资源总数13.43万人，乡村从业人数11.18万人，其中农业劳动力7.42万人，劳动力2、耕地面积：全旗总面积15613平方公里，到2005年末，全旗实有耕地136万亩，其中水田25万亩，旱地111万亩。。项目产业结构：***农业是典型的玉米、稻谷(杂豆)、牛羊三大支柱产业为主的种、养结构。2005年玉米总产量5.99亿公斤，稻谷总产量3742万公斤。杂豆总产量14万公斤。年出栏肉羊50万只，肉牛2.6万头。种植业方面也从过去的“二元”结构转变为粮食作物一经济作物-饲料作物协调发展的“三元”结构。国内生产总值：***年国内生产总值12.5万元，其中，第一产业4.1亿元，第二产业4.8万元，第三产业3.6亿元，国内生产总值构成：第一产业占32.8%,第二产业占38.4%,第三产业占28.8财政收入及农民人均纯收入：全旗财政收入为8736万元，其中地方财政收入6722万元，农民人均纯收入1819万元，低于全区平均3.2项目关联产业的发展：本项目的实施将全面提升***水稻、国内外市场的需求，项目实施后，***农业主导产业之一的水稻、杂豆种植，将在内蒙古***有机食品开发有限公司等龙头企业的带动动其他运输、商贸等相关产业的发展，促进种植业结构的调整，保持品的加工、包装、贮运过程中不受任何化学物品污染。因此，本项目建设地点选择必须符合下列要求。现代杂豆、大米加工基地，必须严格通过IS09000的质量管理和质量保证体系认证和ISO14000环境管理和环境保证体系认证，加工基地应远离市区和有污染的工业区，厂区内尽可能园林化，整体杂豆、大米加工、包装贮运过程中的生产环境不得有任何人为污基地在杜尔基等8个乡镇(苏木),龙头企业选在巴彦呼舒镇郊区，远政策环境：***旗委、旗政府对调整农业产业结构，增加农牧民提出了明确要求，并把本项目列入2006年***农业产业化首选项目，并指示计划、财政、税务、金融等部门要在计划安排、资金投入、税大了扶持力度，为本项目实施营造了宽松政策环境。1、交通运输：***交通十分发达，铁路有通霍铁路通过，并第五章市场分析与销售方案国外市场概况和发展趋势中国加入WTO已经成功，入世后，泰国、越南等国大米会大量进入到我国，这必然会对国内市场造成不小的冲击，尤其是一些低品质稻米。然而由于兴安盟稻米生产已准确预测到市场的变化，已基本实现稻米种植的结构调整，大面积播种优质水稻，本项目更是前瞻性地定位于中、高档优质精米的加工销售。因此，加入WTO反而成为优质大米产品打入国际市场的契机。中国加入WTO后，调整农业结构势在必行，将生产密集型产品转向生产劳动密集型和劳动资金密集型产品。这样，随着进入WTO后更加广泛的国内、国际竞争，本项目的实施也能使该企业具备与之竞争的能力。国内市场概况和发展趋势随着人民群众消费水平的提高，饮食结构也在发生不断的变化，人们对自己的健康、健美、延年益寿更加关心，迫切需要营养平衡和高效能的食物，尤其对纯天然及绿色食品更为推崇。在国内一些大城市，如：北京、上海等大城市绿色大米制品深受喜爱，市场售价为同类普通食品的3-5倍，优质大米产品有着广阔的销售市场和极大的发展潜***选用优质水稻，采用先进工艺精制出优质大米，经天津轻工学院化验分析对比，精米质量及营养成份均优于泰国米。目前泰国米市场售价在8元/kg左右，***大米仅为2元/kg,存在巨大的潜在效益。故此2003-2004年公司在北京进行了市场推广，结果在北京治区人口超过3000万，其中城市人口按600万计算，城市人口年消费大米57.6万吨，若以本地优质绿色大米占10%计，即可达到企业市场前景分析品种和市场前景等因素，拟定建设年产4万吨精制绿色大米生产线，每年可转化优质稻谷7万吨。地区走出一条从优质稻谷种植到收购、储藏、专业加工一体化良性循环道路。既解决农民种植水稻销售的后顾之忧，又保证了企业原料的技术和市场前景等因素，拟定建设规模的生产线。该项目采用具有国艺设计先进合理，生产品种灵活可调，市场应变能力强。的发展趋势，***地处大兴安岭边缘，所种植的绿豆、红豆、黄豆、谷子、糜子是天然优质的绿色食品，通过筛选，精制的绿豆、奶花芸豆等产品中含有丰富的膳食纤维，多种维生素等有利于人体健康的营势头和较强的市场竞争力。本项目所产优质精制绿豆、奶花芸豆在占(2)市场策略：绿色食品市场经过不断发展，已经成熟、更专业化，顾客对高质量绿色食品的需求稳步增长。针对目标消费群体特点，(4)定价策略：针对收入较高、追求健康的消费者，以优质适当2、媒体广告策略(2)广告对象：依据销售分析和定位研究，通过电视、杂志等媒体将追求高生活质量的中、高收入阶层作为广告受众。随着公众对绿色食品认识度的提高，目标公众的范围将逐步扩大。“物有所值”这一理念。3、通路策略借助现有的销售网络和各地连锁超市等，开设店中店。4、促销策略；第六章建设规模与产品方案一、建设规模拟建10万亩优质水稻种植基地，建设一条日产200吨精制大米生产线，一条杂豆加工生产线。每年转化优质水稻7万吨。加工销售杂豆1万吨。二、产品方案根据确定的建设规模，考虑市场导向，本项目产品方案如表6—1所示。产品产量和商品量表序号产品名称单位产品量商品量备注1吨吨奶花芸豆吨2精制免淘米吨吨吨吨第七章项目建设方案坚持高起点、高标准、高新技术与常规实用技术相结合。坚持巩固品牌，发挥本地资源优势与品牌产品效应。坚持产业化经营，项目系统集成与全旗种植系统集成相结合。坚持以效益为中心，充分发挥原有设施作用与组装配套提高使用7.2任务和规模：杂豆、水稻种植、加工基地项目建设，必须以国防有机农业运动联盟(IFOAM)的《有机食品生产和加工基本标准》厂界噪声标准》等规划要求进行建设。本项目拟在无污染、生态环境良好的巴彦呼舒镇建立龙头企业，年加工杂豆1万吨，年产优质大米4万吨。7.3项目规划和布局：优质水稻种植基地和加工基地位于***所属的8个乡镇，其中龙头企业建在巴彦呼舒镇。因此，必须做到统一规划、合理布局。水稻基地计划布局在沿霍林河流域的各个乡镇苏木，大米、杂豆生产线和生产车间必须按照有关技术标准要求进行。生产技术方案1、无公害水稻栽培技术(1)选用优质品种，提高稻米品质，防止越区种植宜选用兴粳3号、松粳6号、东农98-25、五优1号等品种。(2)适期育苗，培育带蘖壮秧一般在4月15日左右播种育苗，用纸盘稀播早育壮苗，选用芽率、芽势、饱满度均达100%的优质水稻品种，每盘播芽籽75-1当的移栽时期，一般5d气温平均达12℃之日起至5月末移栽，移栽匀、插直，移栽株数33穴/m²(3—5株/穴),密度一般可采用(5)合理施肥(6)稻田除草7m²施60%丁草胺100—125ml加10%草克星10g,整个生育期进行一(7)适时收获不利于生产优质水稻。一般一个稻穗上90%的籽粒呈金色，10%的%,同时减少青米、垩白粒，改善水稻的稻米品质、外观品质及食味可防虫。当湿度达到46%-90%时，温度在28—32℃,最易繁殖，因具体指标如表7-1所示。精制绿色免淘米产品质量标准表7—1等级加工精度不完善粒%≤杂质碎米≤精精白%腹%白粒腹%黄钉黑头%≤异色粒≤碎米总量%≤杂质限量%≤米质外观色泽气味特制米按实物标准样品对照检验留皮程度63表面整洁光泽晶亮正常特级米按实物标准样品对照检验留皮程度85表面整洁光泽晶亮正常特一级米安实物标准样品对照检验留皮程度5表面整洁光泽晶亮正常注：(1)特制米、特级米、特一级米中小碎米含量分别不高于0.5%、0.5%、1.0%选种育苗移栽挖水灌溉收获收获抛光包装销售施肥进料筛选除尘23、大米加工工艺流程直接送入筒仓，以备加工之用。以提高后道清理工序的效果。面的重力分级去石机，除去粮米中的并肩砂石。进入稻壳分离器进行谷、壳分离。砻谷机的电机是无极调速电机，可糙筛的分离，可以保证回砻和净糙的质量。经重力谷糙筛分离出的净糙米，进入未成熟粒选别机进行糙米的精选，将不完善粒、青腰、白片选出。以便计量进入糙米调质工序。调质的目的是通过增加适当的原粮品质和成品精度决定是否着水调质。程中设置的立式碾米机组，可适应长、中、短糙米的碾制，且碾削、擦离力均匀，增碎少。糙米经过砂、砂、铁、铁碾制后，再行湿计量和充二氧化碳小[规格有：(1、2、2.5、5kg/包)],或者中包装[(10-50kg/包)]。5)流量平衡：整条生产线工艺中设置了大、小17只料仓、控制6)控制系统：成套设备生产线采用PLC控制盘、CCD传感器进7)成品输出：小包装成品米经计量包装封口后，装网格方箱用铲车送至小包装成品仓贮存。中包装成品米在计量打包后，直接用皮9)砻糠输送：稻谷砻谷脱壳后，经稻壳分离器后由一组单独风网输送到大糠仓，其仓容量80立方米，经计量包装，直接销售出厂。(2)工艺流程工艺流程图7—1稻壳分离筛净糙分离筛糙米调质立式碾米机(砂、砂)立式碾米机(铁、铁)湿式抛光机进入三个米仓控制喂料器入库检验充二氧化碳小包装机平面回转筛控制仓长度分级机包装机流量称砻谷机去石机水稻基地设备详见水稻基地设备明细表7-2。表7—2序号设备名称规模型号单位数量备注1小四轮拖拉机水田耙台2五铧犁台3挖掘机台54播秧机台5收割机台56台7变压器台详见杂豆加工设备明细表7—3。表7—3序号设备名称规模型号单位数量备注1台22台23振动清理筛台24台25台16化验设备台17仓储设备套11、设备选型表7-3-1序号设备名称型号及规格单位数量备注1个12台43台24台15台16台17座18台19振动清理筛台1序号设备名称型号及规格单位数量备注1台22稻壳分离机台23谷糙分离机台24厚度分级机台15台26座27台28台29台2三路分配阀台1台1稻壳风机台1台1未成熟粒仓座1序号设备名称型号及规格单位数量备注1立式砂辊米机台22立式铁辊米机台23立式铁辊加湿米机台24台15座26台27个18台1表7—3—4序号设备名称型号及规格单位数量备注1白米筛台22长度分级机台23台14只25二路分配阀台26台27个38三路分配只19个1座1大碎米仓座1小碎米仓座1座2表7-3-5序号设备名称型号及规格单位数量备注1布袋除尘器台32台33空气压缩机3台14台25空气压缩机3台16管道材料等套1序号设备名称型号及规格单位数量备注1台32台33台24台15台26座47全自动真空包装机台18充二氧化碳包装机台39个1(7)实验室部分设备序号设备名称型号及规格单位数量备注1实验白米筛台12实验砻谷级机台13实验研磨机台14实验厚度机台15实验色选机台16台17裂纹粒检测仪个18只19实验长度机个1白米食味计只1表7-4序号技术经济指标1规模(吨/日)2出米率(%)3电耗(度/吨米)4车间内含尘浓度5车间外含尘浓度6噪音(操作区)详见主机设备技术指标表7-5。表7—5技术指标条件清理筛1、除杂效率2、杂质中稻谷含量95%以上1%以下磁选机1、金属选别率2、金属中含粮99.99%以上对象为磁性金属去石机1、石子选别率2、石中含粮3、粮中含石95%以上1.5%以下砻谷机1、脱壳率2、壳中含粮3、增碎表4、谷糙混合物含壳30粒以下/1000.3%以下1.5%以下未成熟粒含量在4%以下未成熟粒、爆腰粒除外稻谷水分在16%以下谷物分离筛1、糙中含稻2、回砻谷中含稻20粒以下/kg50%以下厚度以下的未成熟粒含在4%以下1、糙出白率2、含碎大米38%以上1.5%以下糙米白度为21%以上白米分组精选2、含碎米率2%以下20%以下包选机除异色粒效率98%以上包装机配比精度流量计精米标准1、土砂2、含石3、含稻4、糠粉5、异色粒0.0%0.0%0.0%最终产品达到日本农产品一等精米标准水稻基地土建工程一览表表7-6序号工程名称单位数量备注1整理土地亩02修排水气渠米3建标准干渠米4建设毛渠米5座每座4m26管理用房加工基地土建工程1、建筑设计原则贯彻适用、经济的原则，并在可能条件下注意美观，各种建筑物的建筑风格力求统一协调。建筑物、构筑物的布置，应满足生产操作，安装检测要求，并符合结构抗震的原则。在生产流程、防火及卫生要求许可时，生产及辅助建(构)筑物应合并布置。根据生产工艺特点，应对建(构)物采取必要的防护措施。建筑设计所采用的标准应满足生产及生活的要求并应尽量与当地建筑标准相适应。根据需要和可能，合理采用新技术和新材料。建(构)筑物设计均应符合现行国家有关建筑设计规范和行业标本项目位于***百吉纳巴彦呼舒镇郊区工业园区，属软土地基地区，基础设计时应考虑建(构)筑物结构与基础的的共同作用，选3、主要建筑物一览表7—7表7-7序号单位建筑面积层数结构形式备注1大米生产车间1框架2杂豆生产车间1框架31砖混41砖混5包装车间1框架61砖混71砖混8机修车间1砖混93砖混1砖混1砖混水塔砖混消防水池砖混1污水处理池硬化地面院墙m座27.7主要原材料、燃料供应本项目主要外购原辅材料品种与需要量见表7-8。主要原材料需求量表序号年需求量(t/a)1吨2吨2吨3万只4包装袋万只本项目每年正常，消耗煤碳1500吨，电210万KWh,新鲜水15000吨，详见燃料动力供应表7—9。燃料动力供应表表7-9序号名称及规格耗量来源17500吨就地打井，厂内设循环水站2生活用水7500吨就地打井，厂内设循环水站3电210万KWh4煤的30%。本着节约用地的原则充分考虑尽量留有发展用地。2、厂内外运输该项目每天平均需280吨左右的原料燃料流进和每天有305吨左右成品及副产品流出。运输方式厂外主要采用公路、铁路相结合运工厂运输量表表7—10序号名称单位数量备注—吨/年l吨/年2吨/年3万只/年二吨/年1精制免淘米吨/年2吨/年3吨/年4吨/年5精制杂豆吨/年6吨/年每天30吨，总用水量为60吨，在本项目所在场地已打一自备井，有机物：小于1PPm表7-11序号参数数量11台2变频供水设备1套3消防水泵3台(1备2用)41座5供水及消防泵站1座供电本项目总装机容量460kw。表7-12工序名称装机容量(kw)负荷等级参数电压、相数、频率1生产车间380/220V、三相、502包装车间380/220V、三相、50Hz3380/220V、三相、50HZ4机修车间380/220V、三相、505380/220V、三相、506表7—13序号规格型号单位数量1电力变压器台22低压配电柜台63低压电容器柜台44动力配电柜台65照明配电柜台41、2006年1-8月份前期工作；2、2006年9—12月份为勘查设计、水稻基地施工；3、2007年1—4月份水稻基地施工；4、2007年5月—10月份土建施工、设备购置安装；5、2007年11月联合试运转；6、2007年12月竣工验收。表7—14序号2006年2007年123412341前期工作2勘查设计3种植基地4土建施工5设备采购6设备安装、调试7竣工验收第八章投资估算及资金筹措根据国家计委和建设部发布的《建设项目经济评价方法与参考》规定的投资估算范围和统一取费参数。递延资产、无形资产(前期费、设计费、管理费等)均计入固定资产投资计划。用工程费用按当地建筑行业房屋新建工程的实际造价估算。基地投资包括土地整理、农田水利、设备购置等参照自治区内同建设贷款利息：年利率6%计。流动资金按照项目产品生产周期和商业周期，确定资金最低周期土建工程总投资3361.8万元，详见附表1-1-1、1-1-2。设备购置费2337.4万元，详见附表1-2。设备安装工程费143.1万元，为加工设备购置费的12%。1、优质稻种引进投资20万元。2、土地使用费472万元。3、无形资产投资系指IS09000质量保证体系认证和ISO14000环境管理保证体系认证等，需投资60万元。4、开办费投资420.5万元，包括前期工作费、设计费、监理费、建设单位管理费、联合试运转费等，详见附表1-3。预备费仅估算基本预备费投资195万元。以上合计固定资产投资7430.01万元。详见附表1。金总额8089.9万元，按流动资金需要量的30%计算铺底流动资金为2427万元，列入项目建设投资计划。详见附表2。期利息420.21万元。元，其中固定资产投资7009.8万元，建设期利息420.21万元，铺底流动资金2427万元。拟申请国家开发银行贷款支持6900万元，自筹2957.01万元。详见附表3。第九章财务评价本项目财务评价是根据《建设项目经济评价方法与参数》(第本项目计算期12年，其中建设期2年，生产期10年(含1年投产期)。产品销售价格表表9—2单位：元序号产品名称单位价格增值税率1精制营养免淘米元/吨2精制免淘米元/吨3元/吨4元/吨5元/吨6精制绿豆元/吨7精制奶花芸豆元/吨序号材料名称单位价格(到厂价)增值税率1元/吨2元/吨3奶花芸豆元/吨4元/吨5元/只16电元/KWh7煤元/吨业有关规定生产期定为10年，计算期合计为12年。生产负荷确定为投产后第一年80%,投产第二年及以后各年均按100%计。企业定员：300人。现率为10%,同时也作为项目的内部收益率指标的判据(基准收益9.3销售收入：本项目正常生产期内年平均销售收入18339.01万元。详见附表6-1。固定资产投资为7009.8万元，建设期利息420.21万元，铺底流动资金为2427万元，项目建设总投资为9857.01万元。项目总投资构资金第一年为6488.8万元，第二年为1600.8万元，以后各年占用1.自筹资金为2957.01万元。2、国家开发银行贷款6900万元。1、每百元销售收入占建设总投资52.67元。2、每百元销售收入占用固定资产投资为37.46元。1、正常生产期内年平均总成本费用15087.97万元。2、生产期内平均经营成本为14361.14万元。3840万元，其中：杂豆为2920万元，大米为10920万元。详见表9精制杂豆原辅材料费用表序号项目名称单位单价(元)生产量消耗定额(吨/吨)消耗量金额(万元)备注1原料绿豆吨2原料奶花芸豆吨3包装物万只1元/只优质大米原辅材料费用估算表表9-5序号项目名称单位单价(元)生产量消耗定额(吨/吨)消耗量金额(万元)备注1水稻吨02辅料吨3万只1元/只224.1万元，详见表9—6。表9-6序号项目名称单位单价(元)数量金额(万元)备注1吨2千瓦03水立方米(3)工资及福利：根据该工资水平及本项目实际情况，项目劳动定员300人，其中管理及技术人员36人，生产人员264人。管理及技术人员工资按人均10000元，工人年工资按人均9545元计，年工资总额为288万元。按工资总额的14%提总额328.32万元。限法估算。其中基地建设工程折旧年限10年，残值率5%,折余值在年末回收。年折旧额为226.1万元，土建折旧年限为20年，折余值在期末回收，残值率5%,年折旧额为46.64万元。设备按10年折旧，残值率5%,年余值在期末回收，年折旧额为222.1万元。固定为6万元，其他资产原值为612.5万元，按10年摊销，年摊销额约为91.25万元。无形递延资产摊销估算详见附表5。资产原值的1.9%计算，每年约130万元。销售收入的0.65%估算，计120万元。为13%,其他原辅材料、燃料、动力等抵扣税率为17%。城市维护建设费和教育费附加税率分别为5%和3%。利润：生产期内平均利润总额2644.23万元。所得税按利润总额的33%计取，正常生产期内平均每年缴纳所得税额为792.59万元。盈余公积金按税后利润的10%计取，公益金按税后利润的5%1、投资利润率：=生产期内平均利润总额÷总投资×100%=2(含宽限期2年),按10年等额还本利息照付方式偿还。详见附表收益率为31.39%,财务净现值(ic=10%)为10060.02万元。所得税后的财务内部收益率为23.07%,财务净现值(ic=10%)为5763.27万元。所得税前投资回收期为4.37年(含建设期2年),所得税后投资回收期为5.85年(含建设期2年)。财务内部收益率高于同序号敏感性因素变化率(%)内部收益率(%)敏感度系数基本方案1建设投资2销售价格2经营成本详见敏感性分析图9-1。敏感性分析图9—1由敏感性分析结果可以看出，项目销售价格是最为敏感的因素。2、盈亏平衡分析(1)计算盈亏平衡点：以生产能力利用率表示的盈亏平衡点(BEP),其计算公式如下(以下指标为正常生产期内第4年数值);BEP=年固定成本费用÷(年销售收入-年销售税金及附加-年变动成本)×100%×34.5%=6456.08万元。计算表明，本项目盈亏平衡点较低，产量超过生产能力的34.5%时就可盈利。而实际产量由于有技术成熟的高科技保证，完全能达到设计产量，因此，本项目在生产能力及实际产量上抗风险能力较强。(2)绘制盈亏平衡图，如图9-2所示。盈亏平衡图9—2财务评价结论：综合以上财务评价指标可以看见，本项目各项财务指标均处于同行业较好水平。具有较好的经济效益及较好的抗风险能财务分析汇总情况详见表9-8。财务预测及效益分析汇总表序号单位数量1万元其中：固定资产万元建设期利息铺底流动资金万元2每百元销售收入占用流动资金元3销售收入万元正常生产期内平均值4总成本费用万元正常生产期内平均值5经营成本万元正常生产期内平均值6利润总额万元正常生产期内平均值7万元正常生产期内平均值8销售税金及附加万元正常生产期内平均值9万元正常生产期内平均值销售利润率%投资利润率%(含分析期内全部投资)投资利税率%财务内部收益率%所得税前指标财务净现值万元所得税前指标全部投资回收期(含建设期2年)年所得税前指标全部投资回收期(含建设期2年)年所得税后指标盈亏平衡点%(3)GB12348-1990工业企业厂界噪音标准II类(5)GB16297—1996大气污染综合排放标准设备和二次净化装置，排放室外的空气粉尘浓度不超过70mg/m³,车间内噪音不超过80db,有机粉尘收集综合利用。在尘源集中的卸料坑其它第十一章项目组织与管理11.1本项目的劳动定员300人，其中技术人员16人，管理人员20人，高级管理人员要求具有大学本科以上学历，具有相当的企业管理业务水平，一般管理人员要求具有中专以上学历，有五年以上管理工作经验；专业技术人员要求具有大专以上学历，高级职称占专业技术人员总数40%以上，其余必须具备中级职称相当的技术业务水平；技术工人及车间管理人员264人，要求具有技工学校或高中以上相当进行强化的20-30天技术培训，高级管理人员以及部门经理人员，都要经过项目经理专门培训，实行持证上岗。详见劳动定员表11-表11-1序号工人技术人员管理人员公司各部门及附属部门定员1正副总经理332223计划财务部1344生产技术部62752245动力维修部224766二生产车间定员68大米生产车间239大米包装车间13杂豆生产车间1基地人员81233662231153333锅炉工33三董事长储运供应部储运供应部原公室计划财务部生产技术部营销生产技术部营销部动力维机动力维机包装车间生产车间料包装车间生产车间料修车间第十二章职业安全卫生与消防动部令(第3号);厂区、车间设计做到合理、安全、道路畅通，符合厂矿设计规范/S,室内消防水量5L/S,合计30L/S,折合108m³/h,总消防水出口地上式消火栓5处，保护半径80m,分布在道路两侧、转角或厂(3)检化验培训(4)劳动安全培训(5)劳动卫生培训第十三章农业产业化经营与农民增收效果评价13.1农业产业化经营：建设水稻种植基地，能够充分挖掘***13.2本项目的实施，将极大地促进全旗农业产业化向规模13.3项目辐射带动作用：项目实施后，将带动全旗近8个乡镇算，年需水稻7万吨，年农业产值10500万元，亩产值1050万元，比种植玉米，每亩增收450元，项目区农民增收4500万元，按惠及15第十四章结论与建议14.1结论：通过对本项目可行性进行全面分析研究后，可得出以下结论该项目属农业产业化项目，是加快我国现代化农业发展的基础产业之一，农业产业化经营是国家重点支持的重要产业之一，完全符合国家产业政策和行业发展规划要求。兴安水稻是内蒙古地方优良水稻品种，全面优化和提升水稻的品质，将进一步增强内蒙古水稻在国际国内市场的竞争力，将对促进农业的可持续发展起到积极的作用。项目区建设条件优越，产地环境优美，无污染，适宜本项目的实施。建设单位属农业产业化经营具有开拓市场的优势和扩大销售的潜项目采用的技术既先进又成熟可靠，符合开发绿色无公害食品标准的要求。项目运行的经济效益、社会效益、生态效益较理想。建议项目主管部门审查批准可行性研究报告，把项目列入2006年国家农业产业化重点项目，以便尽快落实银行贷款。积极组织初步设计和施工设计，并搞好施工的招投标，精心组织施工，确保工程质量。附表1序号工程或费用名称建筑工程设备购置安装工程其费费用合计1固定资产投资工程费用水稻基地其他费用优质稻种引进费土地使用费无形资产预备费用基本预备费涨价预备费02投资方向调节税03建设期利息4固定资产投资总额(=1+2+3)土建工程投资明细表(水稻基地)附表1—1—1序号工程名称建设性质单位数量单位造价(元)投资额(万元)金(万元)1整理土地新建亩2修排水气渠新建米03建标准干渠新建米4建设毛渠新建米5新建座6管理用房新建附表1—1-2号序号工程名称建设性质建设面积(平方米)单位造价(元/平方米)投资额(万元)金(万元)1大米生产车间新建2杂豆加工车间新建3新建84新建5包装车间新建5新建7新建8机修车间新建9新建新建新建污水处理池新建9硬化地面新建墙新建15新建2216新建17新建新建8附表1-2—1序号设备名称规模型号单位数量单位(万元)总价(万元)备注1小四轮拖拉机水田杷台2五铧犁台3挖掘机台54播秧机台25收割机台56台7变压器台附表1-2-2序号设备名称规模型号单位数量单位(万元)总价(万元)备注1台232台23振动清理筛台254台25台16化验设备台1227仓储设备套1附表1-2-3序号设备名称数量(台/件)单价(元/台件)投资额(万元)其中：财政无偿资金(万元)1接收、清理设备2砻谷、分离设备3碾米设备4分级设备5除尘设备6色选、包装设备7实验室设备28消防水泵39变频供水设备11机修设备电力变压器21污水处理