社会保险经办管理规范-风险管理

1社会保险经办管理规范第4部分：风险管理定义、管理原则及要求、组织架构、风险识别GB/T31599社会保险业务档案GB/T34414—2017社会保险经办绩社会保险经办风险管理riskmanagementofsocialinsurancehandling4风险管理要求4.1社会保险经办机构应着力防范化解社会保险经办风险，建立社会保险经办风险防控体系，做到关4.2社会保险经办风险管理应实行运行监控适时化原则。4.3社会保险经办风险管理应降低影响社会保险基金安全、数据信息保密、经办队伍廉洁等工作目标25风险管理组织架构部门（或财务部门）为风险防控实施层，各层级间应分工明确，且相互衔接、相互制衡。5.2社会保险经办机构风险防控决策层应建立和完善风险管理体系，明确风险管理职责分工和运行机制，审定风险管理制度和程序，对风险管理运行情况进行监5.3社会保险经办机构风险防控组织层应制定风险管理制度、流程、工作计划，牵头组织开展社会保5.4社会保险经办机构风险防控实施层应做好各业务经办环节的风险识别，风险预警指标的建立、维6.1.1风险事件因造成原因的不同，——操作风险，因工作人员经办操作错误引发的风险事件；——管理风险，因工作人员欺诈、内控制度缺失、业务监督缺乏等引发的风险事件。6.1.2社会保险经办机构应按照操作风险、系统风险、管理风险等维度，对社会保险经办风险进行识37.1.1社会保险经办机构应在社会保险经办风险识别的基础上，根据风险事件影响程度和风险事件发生频率，对社会保险经办风险进行分析、判断，确定风险等7.1.2社会保险经办机构应组建风险评估组对社会保险经办风险进行识别和评估。风险评估组应由经办机构负责基金管理、业务经办、信息技术、内部7.2.1.1社会保险经办机构应根据风险事件覆盖范围、发现难易程度、业务关联性、涉及基金额度、发生时间、纠错难易程度、社会影响7个要素对风险事件的影响程度进行综合确定。各要素的定义见表7.2.1.2社会保险经办机构风险评估组应按照表2的规则对风险事件的影响程i)i)i)i)i)i)i)高难大难大中小低易无无易小7.2.1.3对各评估要素按影响程度赋值，赋值4高中5低1F=5.07%al+19.28%bi+10.11%ci+30.12%di+4.07%ei+27.98%fi+3.77%gi...（1）ai——覆盖范围要素赋值；ei——发生时间要素赋值；i——社会影响要素赋值；7.2.1.5按风险事件影响程度值将风险事件影响程度划分为5级，风险事件影响程7.2.2.1社会保险经办机构应根据社会保险经办实际，组织风险评估组根据可引发风险事件的政策因素、流程因素、人为因素、技术因素，对风险事件发生的可能性进行评估。各评估要素定57.2.2.2社会保险经办机构风险评估组应i)i)i)i)高中低7.2.2.3对各评估要素按影响程度赋值，赋值高中5低1G=8.59%ji+15.95%ki+59.51%li+15.95%mi.................(2)i——政策因素赋值；67.2.2.5按风险事件发生频率值将风险事件发生频率分为5级，风险事件发生频率T=50%F+50%G..............................7.2.3.2风险事件按风险等级评估值划分为高风险、中风险、低风险3级。风险等级对8.1.1社会保险经办机构应建立社会保险经办事前、事中、事后各环节的风险应对措施。8.1.2社会保险经办机构应收集整理与社会保险经办相关的数据信息，建立与其他部门相关数据信息78.2.1.1社会保险经办机构应逐步完善风险管理制度，8.2.1.2社会保险经办机构应建立健全内部控制机制，合理设置不相容岗位并配置相应人员。8.2.1.3社会保险经办机构应完善社会保险业务经办规程，细化量化审核标准。社会保险业务经办规8.2.1.4社会保险经办机构应完善风险管理信息系统，并根据社会保险业务性质设置预警指标和预警8.2.1.5社会保险经办机构应不定期组织社会保险法律法规、廉政教育、社会保险业务经办规范等培经办人员受理业务，初审人员审核，复审人8.2.2.2社会保险业务经办系统应根据预设政策性校验规则及逻辑性校验规则，自动阻止不合规业务8.2.2.3社会保险经办机构应通过预设预警规则，及时审核高风险业8.2.2.4社会保险经办机构应建立数据管理与操作日志记录，社会保险经办过程应实时留痕可溯。8.2.3.1社会保险经办机构应每月对风险业务开展自查，高风险业务自查比例不低于业务经办量的8.2.3.2社会保险经办机构应运用大数据技术定期开展业务经办异常数据分析，及时报告分析结果。8.2.3.3社会保险经办机构应每年对社会保险经办风险防控工作开展情况进行总结，及时向社会保险行政部门报告社会保险经办风险防控工作情8.2.3.4社会保险经办机构应制定社会保险经办风险处置预案，规范风险事件处置措施、处置流程及9监督评价9.1监督社会保险经办机构应采取现场检查与非现场检查相结合的方式，开展社会保险经办风险防控工作9.2评价89.2.1社会保险经办机构应定期按照内部控制管理规定，对社会保险经办风险防控工作进行评价。9A.1流程识别法A.1.1社会保险经办机构可对业务流程关键环节和薄弱环节进行分析，找出影响经办管理目标实现的A.1.2流程识别方法示例参见表A.1。通过未通过通过通过通过未通过通过通过受理处理处理审核审核归档3.受理人员由于各种原因，受理了不符合条件的新参保经办人员对新参保单位基本信息录入有误等，如单位名3.复核人员由于各种原因，审核通过了不符合条件的新A.2数据识别法根据数据的特点和来源对各风险事件进行分类、整理、比对，分析存在关联关系的数据项，找出a指按规定设置的本统筹区内所有参保对象公用的数据。其特征是b指通过参保对象申报或外部机构数据交换获得，由经办机构审核录入、确据。其特征是数据相对静态和稳定，需要人工录入或确认，为参保对象所特有。如：单位名称、