跨境企业的合规性建设专题讲座课件

跨境企业的合规性建设专题讲座主讲人： XXX

目录01为什么需要合规性审查02什么是企业合规性审查03跨境企业合规性审查的实施方法04中国企业合规面临的挑战前言主要办理的业务大部分是个人业务其次是国际业务中的外汇以及信用卡办理。剩

企业合规对于企业的发展具有重要的意义和价值。通过建立完善的合规管理体系，企业可以有效地防范和应对可能出现的合规风险，从而提升企业的运营效率和市场竞争优势，实现稳健发展。企业合规可以帮助企业识别和管理潜在的法律风险，避免因违规行为而引发的法律责任和经济损失。此外，企业合规还有助于规范员工行为，降低决策失误率，提升企业的信誉和形象。境外企业在实施合规管理时面临着特殊的挑战，但是只要建立健全的合规管理体系，便可化挑战为优势，从众多企业中脱颖而出，保障其在全球化的环境中能够更好的经营。为什么需要合规性审查01（一）什么是企业合规主要办理的业务大部分是个人业务其次是国际业务中的外汇以及信用卡办理。剩

企业合规是指企业的经营管理行为和员工履职行为符合国家法律法规、监管规定、行业准则以及国际条约、规则，同时满足公司章程和相关规章制度的要求。其核心目的是有效防控合规风险，提升企业的依法合规经营管理水平。

企业合规不仅涉及企业生产经营的方方面面，如环境、知识产权保护、安全生产、反贿赂等，还包括制定合规政策和程序、进行风险评估和监控、开展合规培训和沟通，以及进行合规审计和改进等一系列管理活动。通过这些措施，企业可以确保其行为符合法律法规，并减少因违规行为而引发的法律责任、经济或声誉损失等风险。（二）为什么企业需要合规主要办理的业务大部分是个人业务其次是国际业务中的外汇以及信用卡办理。剩

企业合规的重要性在于它不仅是企业履行法律义务的要求，更是增强企业公信力和形象、构建诚信经营的基础。合规经营有助于企业吸引投资者、合作伙伴和顾客，提升市场竞争优势。同时，通过降低内腐、不正当行为和职场歧视等问题，企业可以构建和谐的企业氛围，提升内部运营效率，增强抗风险能力，确保企业的稳定和持续发展。（三）跨境企业合规的特殊性主要办理的业务大部分是个人业务其次是国际业务中的外汇以及信用卡办理。剩

1.多法域的法律适应性：跨境企业需要遵守不同国家和地区的法律法规，包括但不限于贸易法规、税务法规、劳动法、数据保护法规等。这些法律体系可能存在显著差异，企业必须适应这种多法域的合规要求。

2.数据保护与隐私：随着全球化的发展，数据跨境传输变得越来越普遍。企业必须遵守目标市场的数据保护法规，如欧盟的通用数据保护条例（GDPR）等，这要求企业在数据管理和隐私保护方面采取更为严格的措施。（三）跨境企业合规的特殊性主要办理的业务大部分是个人业务其次是国际业务中的外汇以及信用卡办理。剩

3.文化和商业习惯差异：不同国家和地区有着不同的文化和商业习惯，企业需要了解并尊重这些差异，以确保合规并建立良好的商业关系。

4.合规风险管理：由于涉及多个国家和地区，跨境企业面临的合规风险更加复杂，需要建立更为全面的风险管理体系来识别、评估和应对这些风险。（三）跨境企业合规的特殊性主要办理的业务大部分是个人业务其次是国际业务中的外汇以及信用卡办理。剩

5.监管变化的适应性：全球监管环境不断变化，跨境企业需要及时适应监管政策的变化，以保持合规。

6.供应链合规：跨境企业需要确保其全球供应链的合规性，这包括供应商的合规管理、产品合规以及供应链的透明度和可追溯性。（四）企业该怎样合规主要办理的业务大部分是个人业务其次是国际业务中的外汇以及信用卡办理。

企业合规是一个系统性工程，需要企业从上到下、从内到外全面落实，合规管理也体现在企业日常管理的方方面面。合规管理要求企业建立和完善合规管理制度，确保有明确的规章制度指导企业运营，通过系统分析，识别经营管理活动中可能存在的合规风险，并发布预警，针对发现的风险，制定预案并采取有效措施进行应对和处置，建立健全违规行为的记录制度，对违规行为进行责任追究，培育企业合规文化，强化全员守法诚信、合规经营意识，定期对员工进行合规培训，增强合规意识和能力，企业合规管理不仅涉及法律层面的遵守，还包括道德规范、行业标准以及企业自身的价值观念和行为准则。通过有效的合规管理，企业可以减少违规行为带来的法律责任和经济损失，提高企业的信誉和市场竞争力。（四）企业该怎样合规主要办理的业务大部分是个人业务其次是国际业务中的外汇以及信用卡办理。

然而企业经营者在企业合规管理上先天就存在诸多局限性。首先，在全球化经营中，企业经营者可能面临不同国家和地区法律法规的复杂性，专业性强，企业管理者难以全面把握和遵守；其次，合规管理与业务发展存在冲突，企业经营者在追求业务发展的同时，难以兼顾合规管理，导致合规与业务发展之间的冲突；再者，企业经营者如果不能清晰界定合规管理的责任和权力，就会导致合规管理职责分散或重叠；最后，企业经营者作为管理层，可能将合规管理等同于内部控制，忽略了合规管理在防控合规风险方面的特殊性和独立性。（四）企业该怎样合规主要办理的业务大部分是个人业务其次是国际业务中的外汇以及信用卡办理。

因此，合规性审查是企业经营中必不可少的，能够弥补企业经营者在企业合规管理上的不足，为企业查漏补缺，是企业稳健运营和持续发展的基石。它有助于企业识别并遵守相关法规，降低因违规而引发的法律风险和财务损失。同时，合规性审查也是企业树立良好形象、增强投资者信心、促进与政府和其他利益相关者合作的关键。什么是企业合规性审查02（一）企业合规性审查包含哪些方面主要办理的业务大部分是个人业务其次是国际业务中的外汇以及信用卡办理。1.审查企业经营活动的合规性：这涉及企业日常经营、市场交易、产品质量、广告宣传等各方面的审查，以确保企业遵守相关法律法规，不从事违法违规的经营活动。2.审查企业内部管理的合规性：这主要关注企业内部管理制度、流程、规范等是否符合法律法规的要求，以及这些制度是否得到有效执行。例如，审查企业的内部规章制度是否完善，是否涵盖了人事管理、薪酬制度、绩效评估等方面，以保障企业内部秩序和员工权益。3.审查企业法律遵守情况：这包括对企业合同履行、知识产权保护、劳动用工、环境保护、税收缴纳等方面的审查，以确保企业在各个方面都严格遵守相关法律法规。4.审查企业业务流程的合规性：评估业务流程的合规性，查找可能存在的合规风险点，并优化业务流程以降低合规风险。5.风险评估：识别企业业务活动中可能存在的合规风险，评估风险程度，并确定应对的优先级。（二）跨境企业合规性审查的特殊性主要办理的业务大部分是个人业务其次是国际业务中的外汇以及信用卡办理。跨境企业因不同国家和地区的法律法规存在显著差异，因此，首先，跨境企业需要充分了解并遵守东道国及业务所在国的法律法规，包括但不限于公司法、税法、劳动法、环境保护法等；其次，随着数字化的发展，企业需要处理大量涉及个人隐私和敏感信息的数据，企业需要确保数据的收集、存储、传输和使用符合相关法律法规的要求，特别是涉及跨境数据传输时，要遵循数据保护协议和国际标准；再者，跨境企业在进行国际交易时，要特别警惕洗钱和腐败风险，企业应建立完善的内部控制体系，确保交易的真实性和合法性。（二）跨境企业合规性审查的特殊性主要办理的业务大部分是个人业务其次是国际业务中的外汇以及信用卡办理。

同时，跨境企业的税务问题相对复杂，涉及不同国家的税收政策和税收协定。企业需要确保税务申报的准确性和合规性，避免税务违规和双重征税等问题；最后，跨境企业的合同涉及多个法律体系和语言，需要仔细审查合同条款，确保合同的合法性和可执行性。同时，企业还应确保合同的履行符合合同规定和当地法律要求。

需要注意的是，跨境企业的合规性审查内容可能因国家、地区和行业的不同而有所差异。因此，在进行合规性审查时，企业应结合自身的实际情况和业务需求，制定详细的审查计划和方案，并咨询专业的法律顾问或合规专家以确保审查的全面性和准确性。跨境企业合规性审查的

实施方法03方法主要办理的业务大部分是个人业务其次是国际业务中的外汇以及信用卡办理。

首先，在法律法规遵守方面要做到持续监测，定期跟踪并更新国内外相关法律法规，包括数据保护法（如GDPR、中国个人信息保护法）、税法、进出口法规、反洗钱和反腐败法律等，并且要对员工进行定期的合规培训，确保他们了解并能够遵循相关的法律法规要求。

其次，在数据合规方面，企业要建立全面的数据保护政策、隐私政策和安全策略，确保数据收集、处理、存储和传输的各个环节符合规定，对此，可以采用加密、防火墙、访问控制、数据备份和恢复等技术手段，保障数据安全和隐私，并使用符合国际标准和目的国法律要求的数据中心服务，确保跨境数据传输的合法性。方法主要办理的业务大部分是个人业务其次是国际业务中的外汇以及信用卡办理。

在财税合规方面要构建规范的资金流动和账务管理体系，确保收入、成本、税收申报等符合所在地及交易对方国家的财务和税务规定，对此，可以聘请东道国及业务所在国的会计师事务所或税务顾问进行审计和咨询，以确保财税操作的准确性和合法性，专业的会计师事务所或税务顾问也可以实时把握跨境电子商务综合试验区的税收优惠政策，合理规划税务策略。

在合同审查方面要对所有商业合同进行合法性审查，确保合同条款不违反任何法律规定，保护企业权益，同时对供应链上下游的合作伙伴进行合规性审查，避免合作风险。企业还要建立全面的内控体系，包括但不限于合规风险评估、内部控制测试、内部审计等，要实施定期和不定期的内部合规审计，及时发现并纠正潜在的合规问题。还要定期按规定向监管机构提交合规报告，必要时进行注册、备案或获得许可。方法主要办理的业务大部分是个人业务其次是国际业务中的外汇以及信用卡办理。

与监管机构保持良好沟通，及时了解政策动态，适应监管要求变化。合规工作的留痕也是极其重要的，要确保所有合规活动均有详细记录，包括会议纪要、决策过程、合规审查报告等，并妥善保存。最后，为了更好地服务企业开展境外经营，推动企业持续提升合规管理水平，发展改革委、外交部、商务部、人民银行、国资委、外汇局、全国工商联共同制定了

企业境外经营合规管理指引

。这份指引为企业提供了一份详细的参考，帮助企业了解如何在境外进行合规经营。有关方面可以结合实际，在此基础上制定更具体的合规管理指引。中国企业合规面临的挑战04（一）国有企业的作用主要办理的业务大部分是个人业务其次是国际业务中的外汇以及信用卡办理。

国有企业在中国经济中占据重要地位，其内部治理结构和合规要求有别于私营企业。国有企业往往受到更严格的政府监管，内部审计和合规管理中既要遵循国家政策导向，也要兼顾国有资产保值增值的责任，这导致其合规体系具有一定的特殊性。（二）内部人员控制问题主要办理的业务大部分是个人业务其次是国际业务中的外汇以及信用卡办理。

受历史遗留和转型期特点影响，部分中国企业，尤其是那些从计划经济体制下转型而来的企业，可能面临内部人控制的问题。这种情况下，企业经营决策可能更多地受到内部管理者而非外部股东的影响，增加了合规管理的难度。（三）法律法规框架主要办理的业务大部分是个人业务其次是国际业务中的外汇以及信用卡办理。

中国法律法规体系虽然在不断完善，但与欧美等成熟市场相比，某些领域的法律法规仍处于快速发展和完善之中，例如数据保护、反垄断、环保等领域。这要求中国企业必须紧跟最新法规动态，灵活调整合规策略。（四）文化差异主要办理的业务大部分是个人业务其次是国际业务中的外汇以及信用卡办理。

企业合规是企业顺利开展国际业务、提升国际竞争力的基石。合规是企业“走出去