律所税务筹划课程设计

律所税务筹划课程设计一、课程目标

知识目标：

1.让学生理解税务筹划的基本概念、原则和方法；

2.使学生掌握律所税务筹划的相关法律法规，如税法、会计法等；

3.帮助学生了解律所税务筹划的实际案例，提高对税务筹划的认识。

技能目标：

1.培养学生运用税务筹划知识，对律所税务问题进行分析和解决的能力；

2.提高学生在团队协作中，运用税务筹划知识进行沟通、协调和决策的能力；

3.培养学生运用现代信息技术，收集、整理和运用税务筹划相关资料的能力。

情感态度价值观目标：

1.培养学生关注国家税收政策，树立合法、合规的税收观念；

2.培养学生具有诚信、敬业的职业素养，为将来从事律师职业奠定基础；

3.培养学生具备社会责任感，关注税收公平，为我国税收事业贡献力量。

课程性质：本课程为专业选修课，旨在帮助学生掌握律所税务筹划的基本知识和技能，提高学生在实际工作中解决问题的能力。

学生特点：学生为法学专业高年级学生，具有一定的法学基础和逻辑思维能力，对税收问题有一定了解。

教学要求：结合学生特点和课程性质，注重理论与实践相结合，提高学生的实际操作能力和综合素养。通过本课程的学习，使学生能够具备独立分析和解决律所税务问题的能力。

二、教学内容

1.税务筹划基本概念：包括税务筹划的定义、原则和分类，参考教材第一章内容。

2.税务筹划相关法律法规：重点学习税法、会计法等与律所税务筹划相关的法律法规，参考教材第二章内容。

3.律所税务筹划方法：介绍律所税务筹划的具体方法，如税收优惠政策、税收筹划技巧等，参考教材第三章内容。

4.律所税务筹划案例分析：分析实际案例，使学生了解税务筹划在律所中的应用，参考教材第四章内容。

5.税务筹划风险与合规：探讨税务筹划过程中可能出现的风险，以及如何确保税务筹划的合规性，参考教材第五章内容。

教学大纲安排：

第一周：税务筹划基本概念

第二周：税务筹划相关法律法规

第三周：律所税务筹划方法

第四周：律所税务筹划案例分析

第五周：税务筹划风险与合规

教学内容注重科学性和系统性，结合教材章节内容，确保学生能够循序渐进地掌握律所税务筹划的知识和技能。同时，通过案例分析和风险探讨，提高学生在实际工作中的应对能力。

三、教学方法

本课程采用以下教学方法，旨在激发学生的学习兴趣，提高教学效果：

1.讲授法：通过系统讲解税务筹划的基本概念、原则、法律法规及方法，为学生奠定扎实的理论基础。教师以教材为依据，结合实际案例，生动形象地阐述理论知识，使学生易于理解和掌握。

2.案例分析法：针对律所税务筹划的典型案例进行分析，引导学生运用所学知识解决实际问题。案例分析可提高学生的分析能力、判断能力和创新能力，培养学生独立思考和团队协作的精神。

3.讨论法：针对课程中的重点和难点问题，组织学生进行课堂讨论。教师提出问题，引导学生展开讨论，培养学生的逻辑思维和表达能力，提高课堂氛围。

4.实验法：结合税务筹划软件，让学生在实际操作中掌握税务筹划的方法和技巧。实验法有助于培养学生的实际操作能力，提高学生对税务筹划工作的认识。

5.情境教学法：创设情境，让学生模拟实际工作中的税务筹划案例，培养学生的职业素养和实际操作能力。

具体教学方法安排如下：

1.讲授法：占总课时60%，主要用于基本概念、原则、法律法规及方法的讲解；

2.案例分析法：占总课时15%，用于分析典型税务筹划案例；

3.讨论法：占总课时10%，针对课程重点和难点问题进行课堂讨论；

4.实验法：占总课时10%，结合税务筹划软件进行实际操作；

5.情境教学法：占总课时5%，创设情境，模拟实际工作。

四、教学评估

教学评估采用形成性评估与终结性评估相结合的方式，确保评估客观、公正，全面反映学生的学习成果。

1.形成性评估：

（1）课堂表现：占总评估的20%，包括出勤、课堂纪律、提问、讨论等方面的表现，以培养学生良好的学习习惯和积极参与课堂的意识。

（2）平时作业：占总评估的20%，针对课程内容布置适量的作业，检验学生对课堂所学知识的掌握程度，提高学生的实际操作能力。

（3）小组讨论与报告：占总评估的10%，鼓励学生参与小组讨论，培养团队协作能力。各小组需提交讨论报告，评估组内成员的贡献。

2.终结性评估：

（1）期中考试：占总评估的20%，以闭卷形式进行，主要测试学生对课程前半部分知识的掌握程度。

（2）期末考试：占总评估的30%，以闭卷形式进行，全面考察学生对本课程知识的掌握和应用能力。

此外，针对课程实践性较强的特点，增设以下评估环节：

（1）案例分析报告：占总评估的10%，学生需在课程结束后提交一份完整的税务筹划案例分析报告，以检验学生运用所学知识解决实际问题的能力。

（2）实验报告：占总评估的10%，学生需在实验课程结束后提交实验报告，反映学生在实际操作中的表现。

五、教学安排

1.教学进度：

本课程共计15周，每周2课时，共计30课时。教学进度根据教材章节内容进行安排，确保在有限时间内完成教学任务。

具体安排如下：

第1-3周：税务筹划基本概念、原则和方法；

第4-6周：税务筹划相关法律法规；

第7-9周：律所税务筹划方法；

第10-12周：律所税务筹划案例分析；

第13-15周：税务筹划风险与合规、实验课程及课程总结。

2.教学时间：

根据学生的作息时间，将课程安排在每周的固定时间段，避免与学生的其他课程和活动冲突。

3.教学地点：

理论课程安排在普通教室进行，实验课程安排在具备税务筹划软件的实验室进行。

4.考虑学生实际情况：

（1）在