国家司法考试卷三（商法）模拟试卷7（共278题）

国家司法考试卷三（商法）模拟试卷7（共9套）（共278题）国家司法考试卷三（商法）模拟试卷第1套一、单项选择题(本题共8题，每题1.0分，共8分。)1、证券公司的以下行为中，不是必需经国务院证券监督管理机构批准的有：()A、设立、收购或者撤销分支机构B、变更业务范围或者注册资本C、证券公司在境外设立、收购或者参股证券经营机构D、变更公司章程标准答案：D知识点解析：考查证券公司的行为规则。法律依据为《证券法》第129条规定：“证券公司设立、收购或者撤销分支机构，变更业务范围或者注册资本，变更持有百分之五以上股权的股东、实际控制人，变更公司章程中的重要条款，合并、分立、变更公司形式、停业、解散、破产．必须经国务院证券监督管理机构批准。证券公司在境外设立、收购或者参股证券经营机构，必须经国务院证券监督管理机构批准。”D选项中，如变更一般条款则无须批准，故D选项当选。2、某公司下列再次发行债券的行为不应核准的是：()A、该公司在不久前已经发行过公司债券．虽然已经募足，但是时间间隔未满1年B、该公司欠银行1000万元且已经到期。银行同意1年后再还C、该公司累计债券余额达到公司净资产的45％D、该公司对上次公开发行的债券迟延支付本息，到1个月前才消除标准答案：C知识点解析：考查再次发行证券的限制。法律依据为《证券法》第16条、第18条规定。再次发行公司债券，不仅必须没有第18条规定的情形，而且还要满足第16条的规定，A选项正确，不要求发行的间隔时间。B选项银行同意延期，不属于迟延支付情形，正确。C选项不属于第18条的情形，但是违背了第16条累计债券余额不超过净资产的40％的规定，故C选项错误。D选项虽然迟延事实，但已经消除。故D选项正确。3、关于证券交易的风险基金，下列说法不正确的是：()A、从会员缴纳的会员费、席位费中提取一定比例的金额而设立B、风险基金由证券交易所会员大会管理C、应当存人专门的银行账户，不得擅自使用D、提取的具体比例和使用办法，由国务院证券监督管理机构会同国务院财政部门规定标准答案：B知识点解析：考查证券交易的风险基金的设置。风险基金由证交所理事会而非证券交易所会员大会管理，故B选项错误。其他都符合法律的规定。《证券法》第116条规定：“证券交易所应当从其收取的交易费用和会员费、席位费中提取一定比例的金额设立风险基金。风险基金由证券交易所理事会管理。风险基金提取的具体比例和使用办法。由国务院证券监督管理机构会同国务院财政部门规定。”第117条规定：“证券交易所应当将收存的风险基金存入开户银行专门账户，不得擅自使用。”4、甲实业股份有限公司与乙证券股份有限公司签订新股发行承销协议。约定：证券公司包销实业公司2000万股，每股面值10元，承销期为50天。承销股票的过程中，若由于发行股票的资料的真实性、准确性、完整性以及其他由于承销方过错引起的法律责任由乙来承担。乙在承销甲的股票的过程中发现实业公司招股说明书以及有关宣传资料中有重大遗漏。实业公司公布的负债表中未列明欠缴国家税款76万元的事实。采取补救措施后，造成49万余元的损失。下列相关说法错误的是：()A、乙必须立即停止销售活动，并采取纠正措施B、依据合同的约定，应当由乙来承担该49万余元的损失C、依据法律规定，发行人甲须对于其材料的真实性、准确性、完整性负责任D、该49万余元的损失，应当由甲乙共同承担标准答案：B知识点解析：考查证券公司承销证券的法律责任。A选项正确。《证券法》第31条规定：“证券公司承销证券，应当对公开发行募集文件的真实性、准确性、完整性进行核查。发现有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，不得进行销售活动。已经销售的．必须立即停止销售活动，并采取纠正措施。”B选项错误，CD选项正确。证券公司与发行人之间是合同关系。《证券法》第30条规定：“证券公司承销证券，应当同发行人签订代销或者包销协议，载明下列事项：(1)当事人的名称、住所及法定代表人姓名；(2)代销、包销证券的种类、数量、金额及发行价格；(3)代销、包销的期限及起止日期；(4)代销、包销的付款方式及日期；(5)代销、包销的费用和结算办法；(6)违约责任；(7)国务院证券监督管理机构规定的其他事项。”本题目中为包销证券。虽然双方有若由于发行股票的资料的真实性、准确性、完整性以及其他由于承销方过错因其的法律责任由乙来承担的约定，但是依据《证券法》第20条的规定：“发行人向国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门报送的证券发行申请文件．必须真实、准确、完整。为证券发行出具有关文件的证券服务机构和人员，必须严格履行法定职责。保证其所出具文件的真实性、准确性和完整性。”即便有约定。发行人甲不能因与他人的约定而免除自己的法定义务和责任。所以本案中对于文件有重大遗漏造成的49万余元的损失，应当由甲实业公司负主要责任。乙证券公司在销售股票前并未发现文件中有重大遗漏．而是在销售中才发现有重大遗漏，属于对文件的真实性、准确性、完整性未尽核查义务，故应当负担次要责任。所以本题目选择错误答案，B选项当选。5、甲、乙为大学同学，某日下班途中，甲向乙抱怨说未买到大天公司的债券，乙遂将自己持有的大天公司的一张面值5000元的债券交给了甲，言明4900元成交。并将自己的债券报关单和身份证交给甲。事后，乙用自己的另一身份证(除地址不同外其他均相同的身份证)向信托投资公司申请债券保管单挂失．并领走该债券。2012年3月1日债券到期时．甲去信托投资公司领取债券，却发现已被乙领走。下列相关说法正确的是：()A、该交易行为因未在法定的场所交易而无效B、该交易行为须经证券监督管理机构批准后生效C、该交易属于国务院允许的其他交易方式D、债券可以在证券交易所之外的证券公司进行交易标准答案：A知识点解析：考查证券交易的监管。《证券法》第39条规定：“依法公开发行的股票、公司债券及其他证券。应当在依法设立的证券交易所上市交易或者在国务院批准的其他证券交易场所转让。”《证券法》第40条规定：“证券在证券交易所上市交易，应当采用公开的集中交易方式或者国务院证券监督管理机构批准的其他方式。”《证券法》第41条规定：“证券交易当事人买卖的证券可以采用纸面形式或者国务院证券监督管理机构规定的其他形式。”《证券法》第42条规定：“证券交易以现货和国务院规定的其他方式进行交易。”依据上述规定，证券交易必须在证交所或者国务院批准的其他证券交易场所转让，且其交易方式包括现货和国务院规定的其他方式。本案中甲乙在下班途中进行，并且交易方式也不符合法律的规定，属于私下交易，其行为不仅违反了上述证券法的规定．而且也逃避了证券监督管理机构的监管，故应为无效的交易。A选项正确。6、下列有关保险利益的说法不正确的是：()A、人身保险的投保人在保险事故发生前，对被保险人应当具有保险利益B、财产保险的被保险人在保险事故发生时，对保险标的应当具有保险利益C、与投保人有劳动关系的劳动者与投保人具有保险利益D、被保险人同意投保人为其订立合同的，视为投保人对被保险人具有保险利益标准答案：A知识点解析：考查保险利益原则。法律依据为《保险法》第12条、第31条。7、甲有一辆汽车价值50万元，但其与保险公司签订的保险合同中将保险金额约定为40万元，并按照40万元的保险金额缴纳了保险费。后来该车在使用过程中发生撞车事件导致了部分毁损，造成损失10万元，此时保险公司应该向甲支付多少赔偿金?()A、50万元B、40万元C、10万元D、8万元标准答案：D知识点解析：考查保险价值的理解。法律依据为《保险法》第55条。本题中保险金额低于保险价值，保险人应按照比例承担责任，即8万元。8、甲为其7岁的幼子投保了以死亡为给付条件的人身保险合同，后甲急需一笔钱，遂将该保险合同质押给银行。获得一笔贷款。有关该保险合同和质押行为的效力，下列说法正确的是：()A、保险合同有效；质押无效B、保险合同无效；质押有效C、保险合同有效；质押有效D、保险合同无效；质押无效标准答案：A知识点解析：考查以死亡为给付保险金的保险合同的规则。法律依据为《保险法》第34条：“以死亡为给付保险金条件的合同，未经被保险人同意并认可保险金额的，合同无效。按照以死亡为给付保险金条件的合同所签发的保险单，未经被保险人书面同意．不得转让或者质押。父母为其未成年子女投保的人身保险．不受本条第1款规定限制。”故A选项表述正确。BCD选项表述不正确，A选项为本题正确答案。二、多项选择题(本题共12题，每题1.0分，共12分。)9、下列有关操纵市场行为的说法正确的是：()标准答案：A,C,D知识点解析：考查操纵市场行为的判断及法律责任。《证券法》第77条规定，禁止任何人以下列手段操纵证券市场：(1)单独或者通过合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖，操纵证券交易价格或者证券交易量；(2)与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量：(3)在自己实际控制的账户之间进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量；(4)以其他手段操纵证券市场。操纵证券市场行为给投资者造成损失的，行为人应当依法承担赔偿责任。A选项属于第(1)项的情形，正确。B选项不属于第(2)项情形，因为二人并未串通，实为巧合。故B选项错误。C选项符合第2款的规定，故正确。D选项符合《证券法》第203条对操纵市场的规定，故正确。10、根据《证券法》的规定，以下哪些人员属于内幕信息的知情人员：()标准答案：C,D知识点解析：考查证券内幕交易。《证券法》第74条规定了内幕信息的知情人员的范围。因张某持有的不是股票，而是债券，所以不属于内幕信息的知情人员。依据《公司法》第216条的规定，王某不属于控股公司的高级管理人员，所以不是内幕信息的知情人员。李某持有的股份超过了5％。所以属于第74条第2项规定的知情人员。赵某由于职务可以获取公司有关交易信息，属于第74条第4项规定的知情人员。11、上市公司出现下列哪些情况应暂停其股票上市交易?()标准答案：A,B,C,D知识点解析：考查证券暂停交易的法定情形。法律依据为《证券法》第50条、第55条。12、下列有关证券公开发行的说法正确的是：()标准答案：A,B,C知识点解析：考查证券公开发行的规则。法律依据为《证券法》第10条、第11条、第13条。D选项错在只有非公开发行的证券才不得采用变相公开方式：已经是公开发行的，不构成变相公开发行。13、某上市公司拟公开发行公司债券，出现下列哪些情况，不得发行?()标准答案：A,C,D知识点解析：考查公司债券的基本规则。法律依据为《证券法》第16条、第18条的规定，ACD选项正确。根据第18条的规定，对已公开发行的公司债券或者其他债务有违约或者延迟支付本息的事实，仍处于继续状态的，不得再次公开发行公司债券。B选项中虽然有延迟支付本息的事实，但是已经改正，因此可以再次公开发行债券。所以B选项不应选。14、某公司申请公开发行新股．国务院证券监督管理机构核准了其申请，公司发行了股票，但是未上市交易，国务院证券监督管理机构发现该公司的发行条件不符合法律规定。以下说法正确的是：()标准答案：A,B,D知识点解析：考查公司股票发行的法律责任。法律依据为《证券法》第26条。根据该条规定，保荐人承担的是过错推定责任，而不是过错责任，所以C选项不正确。15、下列有关证券投资基金托管人的说法正确的是：()标准答案：A,B,C知识点解析：考查证券投资基金托管人的基本规则。AB选项正确。法律依据为《证券投资基金法》第39条的规定：“基金托管人不再具备本法规定的条件．或者未能勤勉尽责，在履行本法规定的职责时存在重大失误的，国务院证券监督管理机构、国务院银行业监督管理机构应当责令其改正。”C选项说法正确。法律依据为《证券投资基金法》第40条规定。D选项说法错误。并非由银行业监督管理机构制定临时托管人．而是由证券监督管理机构制定。法律依据为《证券投资基金法》第42条规定：“基金托管人职责终止的，基金份额持有人大会应当在6个月内选任新基金托管人。新基金托管人产生前，由国务院证券监督管理机构指定临时基金托管人。”16、下列关于证券投资基金份额持有人的相关说法正确的是：()标准答案：B,C,D知识点解析：考查基金份额持有人大会的基本规则。A选项说法错误，B选项说法正确。基金份额持有人大会一般由基金管理人召集。代表1／10以上的基金份额持有人有权利自行召集。法律依据为《证券投资基金法》第83条规定：“基金份额持有人大会由基金管理人召集。基金份额持有人大会设立曰常机构的．由该日常机构召集。该日常机构未召集的，由基金管理人召集。基金管理人未按规定召集或者不能召开的．由基金托管人召集。代表基金份额10％以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而基金份额持有人大会的日常机构、基金管理人、基金托管人都不召集的．代表基金份额10％以上的基金份额持有人有权自行召集．并报国务院证券监督管理机构备案。”C选项说法正确。法律依据为《证券投资基金法》第85条的规定：“基金份额持有人大会可以采取现场方式召开，也可以采取通讯等方式召开。”D选项说法正确。法律依据为《证券投资基金法》第86条的规定：“基金份额持有人大会应当有代表1／2以上基金份额的持有人参加，方可召开。”17、有关非公开募集基金，下列相关说法正确的是：()标准答案：A,B,C,D知识点解析：考查非公开募集基金的基本规则。A选项说法正确。法律依据为《证券投资基金法》第87条的规定：“非公开募集基金应当向合格投资者募集，合格投资者累计不得超过200人。”B选项说法正确。法律依据为《证券投资基金法》第88条的规定：“除基金合同另有约定外．非公开募集基金应当由基金托管人托管。”C选项说法正确。法律依据为《证券投资基金法》第91条的规定：“非公开募集基金，不得向合格投资者之外的单位和个人募集资金。不得通过报刊、电台、电视台、互联网等公众传播媒体或者讲座、报告会、分析会等方式向不特定对象宣传推介。”D选项说法正确。法律依据为《证券投资基金法》第93条的规定：“按照基金合同约定，非公开募集基金可以由部分基金份额持有人作为基金管理人负责基金的投资管理活动，并在基金财产不足以清偿其债务时对基金财产的债务承担无限连带责任。”18、下列信息在未公开前，属于内幕信息的是：()标准答案：B,D知识点解析：A选项不符合《证券法》第67条第(7)项的规定。必须1／3以上监事发生变动才属于内幕信息。A选项错误。C选项不符合《证券法》第75条第(7)项的规定。因为尚未形成上市公司收购的有关方案。故C选项错误。其他符合第67条和第75条的规定。19、下列有关上市公司收购说法正确的是：()标准答案：A,B,C,D知识点解析：考查上市公司的收购规则。A选项符合《证券法》第86条第2款的规定，正确。B选项符合《证券法》第88条第1款的规定，故正确。C选项符合《证券法》第90条第2款的规定，故正确。D选项符合《证券法》第99条的规定，故正确。20、甲证券公司接受乙客户的委托买卖股票．甲证券公司下列哪些行为符合法律规定?()标准答案：A,D知识点解析：考查证券交易的禁止行为。A选项说法正确。法律依据为《证券法》第142条的规定，证券公司为客户买卖证券提供融资融券服务．应当按照国务院的规定并经国务院证券监督管理机构批准。B选项违反了保密义务，故错误。法律依据为《证券法》第44条的规定，证券交易所、证券公司、证券登记结算机构必须依法为客户开立的账户保密。C选项错误，D选项正确。法律依据为《证券法》第143条的规定，证券公司办理经纪业务，不得接受客户的全权委托而决定证券买卖、选择证券种类、决定买卖数量或者买卖价格。证券公司与客户是委托关系，证券公司及其从业人员假如在其依法设立的营业场所接受客户委托买卖证券，并且收取代理费是正当合法的。三、不定项选择题（含4小题）(本题共9题，每题1.0分，共9分。)某公司申请股票上市交易，被核准。回答下列问题：21、发生下列事件，公司应向证券监督管理机构和证券交易所报送临时报告的是：()标准答案：C,D知识点解析：根据《证券法》第67条第2款的规定，董事发生变动、董事会决议被撤销构成应公告的重大事项。故CD选项均正确。而A选项属于第75条规定的内幕信息；B选项中应是司法机关立案调查，并非纪检部门调查。22、公司报送临时报告时，应说明的事项包括：()标准答案：A,B,C知识点解析：根据《证券法》第67条第1款的规定，D选项解决办法不是应说明的事项，故不正确。23、如果公司应报送而没有报送临时报告，致使投资者在股票交易中遭受损失，下列说法正确的是：()标准答案：A,B,C知识点解析：根据《证券法》第69条的规定，公司的董事、监事、高级管理人员和直接责任人员以及承销的证券公司、保荐人承担的是过错推定责任，不是无过错责任。公司的控股股东、实际控制人承担的是过错责任，不是过错推定责任。24、公司应报送而没有报送临时报告，证券监督管理机构对公司有权采取下列哪些措施?()标准答案：A,B,C,D知识点解析：根据《证券法》第193条的规定，四个选项均正确。甲公司通过在证券交易所的交易，于2014年1月3日持有乙上市公司公开发行股票的5％。回答下列问题。25、甲公司应完成的工作是：()标准答案：A,B,C知识点解析：法律依据是《证券法》第86条第1款。D选项的期限错误．应当是甲公司持有乙公司5％的股票之日起3日内而不是5日内不得买卖。26、甲公司继续在证券交易所买卖乙公司的股票，于2014年2月10日持有乙公司公开发行股票的10％，甲公司于2014年2月13日向证券交易所报告。下列说法正确的是：()标准答案：A,B,D知识点解析：法律依据为《证券法》第86条第2款。甲公司2008年2月13日方报告，因此2008年2月16日前(不含2月16日)不能买卖乙公司的股票。27、2014年3月1日，甲公司与丙公司通过协议，共同持有乙公司公开发行股票的30％。甲公司继续在证券交易所收购乙公司的股票．甲公司应完成下列哪些工作?()标准答案：A,B,C知识点解析：法律依据为《证券法》第88条至第90条。D选项的期限应当是15日。28、关于甲公司的要约收购，正确的是：()标准答案：D知识点解析：法律依据为《证券法》第90条至第93条。要约收购期限不得超过六十日，承诺期限内不得撤销收购要约。收购条件适用于被收购公司所有股东。故ABC选项皆错误。29、收购期限届满，甲公司持有乙公司80％的股票，以下说法正确的是：()标准答案：A,B,D知识点解析：法律依据为《证券法》第97条、第98条、第100条。C选项错在根据第98条的规定，在上市公司收购中．收购人持有的被收购的上市公司的股票。在收购行为完成后的12个月内不得转让，而非6个月内不得转让。国家司法考试卷三（商法）模拟试卷第2套一、单项选择题(本题共24题，每题1.0分，共24分。)1、2010年8月1日，某公司申请破产。8月10日，法院受理并指定了管理人。该公司出现的下列哪一行为属于《破产法》中的欺诈破产行为，管理人有权请求法院予以撤销?(司考．2011．3．31)A、2009年7月5日，将市场价格100万元的仓库以30万元出售给母公司B、2009年10月15日，将公司一辆价值30万元的汽车赠与甲C、2010年5月5日，向乙银行偿还欠款50万元及利息4万元D、2010年6月10日，以协议方式与债务人丙相互抵销20万元债务标准答案：B知识点解析：《企业破产法》第31条规定：“人民法院受理破产申请前一年内，涉及债务人财产的下列行为，管理人有权请求人民法院予以撤销：(一)无偿转让财产的；(二)以明显不合理的价格进行交易的；(三)对没有财产担保的债务提供财产担保的；(四)对未到期的债务提前清偿的；(五)放弃债权的。”A项属于以明显不合理的价格进行交易的行为，但该行为发生在法院受理破产申请的一年前，而不在一年之内，所以不能被撤销．故A项不选。B项属于无偿转让财产的行为，并且发生在法院受理破产申请前的一年内，可以被撤销，故B项正确。《企业破产法》第32条规定：“人民法院受理破产申请前六个月内，债务人有本法第二条第一款规定的情形，仍对个别债权人进行清偿的，管理人有权请求人民法院予以撤销。但是，个别清偿使债务人财产受益的除外。”《企业破产法》第2条第1款规定：“企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的，依照本法规定清理债务。”C项属于人民法院受理破产申请前六个月内的个别债务清偿行为，但C项中并没有说明清偿时“企业法人不能清偿到期债务。并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力”，所以不能认定C项行为属于可撤销的行为，故不能选。《企业破产法》第40条规定：“债权人在破产申请受理前对债务人负有债务的，可以向管理人主张抵销。但是，有下列情形之一的，不得抵销：(一)债务人的债务人在破产申请受理后取得他人对债务人的债权的；(二)债权人已知债务人有不能清偿到期债务或者破产申请的事实，对债务人负担债务的；但是，债权人因为法律规定或者有破产申请一年前所发生的原因而负担债务的除外；(三)债务人的债务人已知债务人有不能清偿到期债务或者破产申请的事实，对债务人取得债权的；但是，债务人的债务人因为法律规定或者有破产申请一年前所发生的原因而取得债权的除外。”据此规定，债权人享有抵销权，这种抵销权可以在人民法院受理破产申请之后行使，更可以在人民法院受理破产申请之前行使。D项中，某公司在法院受理破产申请前的六个月内以协议方式与债务人丙相抵销了20万元，并不会损害其他债权人的利益。因为可以抵销的债权既可以被某公司抵销，也可以被债务人丙抵销，该抵销行为不能被撤销。故D项不能选。2、票据权利是()，债务人履行时，不得以货物、劳务或者其他无形财产权利来代替支付金钱的义务。A、金钱、劳务混合债权B、无形财产债权C、金钱债权D、劳务债权标准答案：C知识点解析：本题考查的是票据权利的性质。《票据法》第4条规定：“……本法所称票据权利，是指持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。……”据此，票据权利是金钱债权，债务人履行时，不得以货物、劳务或者其他无形财产权利来代替支付金钱的义务。3、所谓票据属于()，是指该证券的义务人只按证券上所指明的金额和条件对权利人履行义务，票据当事人就票据上的权利义务发生任何解释或履行上的不同意见，一概以票据上的文义为准。A、文义证券B、要式证券C、非要式证券D、债权证券标准答案：A知识点解析：本题考查的是票据属于文义证券的性质。本题题干表述的正是文义证券的含义，故本题正确答案为A。4、只要持票人占有票据，一般()就能接受其行使权利的要求。A、不问占有原因和资金关系B、只要票据持有人的姓名与票据上姓名相同C、能证明持票人确实属于有权占有票据的企业D、只要持票人票据取得合法标准答案：A知识点解析：本题考查的是票据的无因性。票据是一种无因证券，其无因性是指票据上的金钱支付的法律关系和持票人取得票据的原因无关，即使原因关系无效，对票据人的票据权利也不发生影响。也就是说。只要持票人占有票据，一般不问占有原因和资金关系就能接受其行使权利的要求。故本题正确答案为A。5、票据的()指在同一票据上有多种票据行为存在时，各种票据行为依据各自在票据上所记载的文义内容，独立发生效力，一种行为的无效，不影响其他行为的效力。A、特殊性B、稳定性C、独立性D、连续性标准答案：C知识点解析：本题考查的是票据行为的独立性。票据行为除了具有票据所具有的要式性、无因性和文义性三个特征之外，还有独立性这个特征，指在同一票据上有多种票据行为存在时，各种票据行为依据各自在票据上所记载的文义内容，独立发生效力，一种行为的无效，不影响其他行为的效力。故本题正确答案为C。6、依票据法原理，票据具有无因性、设权性、流通性、文义性、要式性等特征。关于票据特征的表述，下列哪一选项是错误的?()(司考．2014．3．32)A、没有票据，就没有票据权利B、任何类型的票据都必须能够进行转让C、票据的效力不受票据赖以发生的原因行为的影响D、票据行为的方式若存在瑕疵，不影响票据的效力标准答案：D知识点解析：票据具有设权性，票据属于设权证券。票据权利的产生，必须先做成证券。没有票据，就没有票据权利，A项正确。票据具有流通性，票据通常能够转让，本票、汇票、支票都是如此。就此而言，可以说“任何类型的票据”都能够进行转让，故B项正确。但需要注意的是，并非所有的票据都能够转让，《票据法》第27条第2款规定，出票人在汇票上记载“不得转让”字样的，汇票不得转让。从这个角度来看。B项表述过于绝对，有欠妥当。票据是无因证券。票据法律关系是一种单纯的金钱支付关系，不受基础关系是否存在及其效力的影响。即便票据行为的原因行为不成立、无效或者被撤销，票据效力也不受影响，故C项正确。票据是要式证券，各种票据行为如出票、背书、承兑、保证都必须严格按照《票据法》规定的程序与方式进行，否则会导致票据行为无效，甚至导致票据无效。如《票据法》第9条第2款规定，票据金额、日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效。《票据法》第22条规定，汇票必须记载下列事项：(1)表明“汇票”的字样；(2)无条件支付的委托；(3)确定的金额；(4)付款人名称；(5)收款人名称；(6)出票日期；(7)出票人签章。汇票上未记载前款规定事项之一的，汇票无效。据此，D项错误，当选。7、()是存在于票据出票人与付款人间的基础关系。A、资金关系B、原因关系C、票据关系D、非票据关系标准答案：A知识点解析：本题考查的是票据的基础关系。资金关系，是存在于汇票出票人与付款人之间、支票出票人与银行之间的基础关系。汇票和支票的出票人之所以委托付款人付款，付款人之所以愿意付款(或承兑)，是因为他们之间有一定的约定代为给付的关系，例如，付款人处存有出票人的资金，双方订有委托付款合同，都可以形成债务人与委托付款人之间的资金关系。故本题正确答案为A。8、票据法是特别法，从为交易服务的功能看，它是属于民事范畴的，当事人要遵守有关的民法和合同法方面的规定，也要遵守票据方面的规定，当涉及票据支付时，就应优先适用()。A、《票据法》B、《民事诉讼法》C、《公司法》D、《民法通则》标准答案：A知识点解析：票据法是公司法、民法通则的特别法，特别法应优先适用。而《民事诉讼法》是程序法，不调整实体问题。9、某甲将一票据背书转让给某乙，但未记载某乙的名称即将票据交给某乙，后乙在背书人栏内记载了自己的名称，那么()。A、该背书无效B、该票据无效C、该记载与背书人记载具有同等法律效力D、该记载无效，应由背书人补记标准答案：C知识点解析：本题考查的是特定票据行为的效力。《最高人民法院关于审理票据纠纷案件若干问题的规定》第49条规定：“依照票据法第27条和第30条的规定，背书人未记载被背书人名称即将票据交付他人的，持票人在票据被背书人栏内记载自己的名称与背书人记载具有同等法律效力。”据此，本题正确答案为C。10、没有代理权而以代理人名义在票据上签章的，应当由()承担票据责任。A、被代理人B、代理人与被代理人连带C、代理人与签章人连带D、签章人标准答案：D知识点解析：本题考查的是无权代理人在票据上签章的责任。《票据法》第5条规定：“票据当事人可以委托其代理人在票据上签章，并应当在票据上表明其代理关系。没有代理权而以代理人名义在票据上签章的，应当由签章人承担票据责任；代理人超越代理权限的，应当就其超越权限的部分承担票据责任。”据此，本题正确答案为D。11、甲未经乙同意而以乙的名义签发一张商业汇票，汇票上记载的付款人为丙银行。丁取得该汇票后将其背书转让给戊。下列哪一说法是正确的?()(司考．2013．3．31)A、乙可以无权代理为由拒绝承担该汇票上的责任B、丙银行可以该汇票是无权代理为由而拒绝付款C、丁对甲的无权代理行为不知情时，丁对戊不承担责任D、甲未在该汇票上签章，故甲不承担责任标准答案：A知识点解析：《票据法》第5条规定，票据当事人可以委托其代理人在票据上签章，并应当在票据上表明其代理关系。没有代理权而以代理人名义在票据上签章的，应当由签章人承担票据责任；代理人超越代理权限的，应当就其超越权限的部分承担票据责任。结合本题，甲无权签章，却以乙的名义签章，所以签章人实际上为甲，甲应该承担责任，乙可以以无权代理为由拒绝承担票据责任。因此，A选项正确，D选项错误。《票据法》第32条规定，以背书转让的汇票，后手应当对其直接前手背书的真实性负责。后手是指在票据签章人之后签章的其他票据债务人。因此，丁应就其前手背书的真实性向戊负责，C选项错误。《票据法》第14条第2款规定，票据上有伪造、变造的签章的，不影响票据上其他真实签章的效力。因此丙银行在审查付款时，主要审查背书的连续性等问题，不可以以无权代理为由拒付，所以B选项错误。12、下列有关票据取得的说法中正确的有()。A、持票人因过失而取得的不符合票据法规定的票据的，不得享有票据权利B、持票人明知出票人或其前手与自己的直接前手之间存在票据法上的抗辩事由而取得票据的，不享有票据权利C、票据的取得应当给付当事人双方认可的对价，无对价取得的票据不享有票据权利D、持票人恶意(以欺诈、胁迫或偷盗等手段取得的票据或明知有上述情形)取得的票据，不享有票据权利标准答案：D知识点解析：本题考查的是有关票据取得的规定。根据《票据法》第12条的规定，持票人因过失(非重大过失)而取得的不符合票据法规定的票据的，可以享有票据权利；持票人恶意(以欺诈、胁迫或偷盗等手段取得的票据或明知有上述情形)取得的票据，不享有票据权利，故本题A项不正确，D项正确。根据《票据法》第13条的规定，持票人明知出票人或其前手与自己的直接前手之间存在票据法上的抗辩事由而取得票据的，仍享有票据权利，只是票据债务人可以该抗辩事由对抗持票人，故本题B项不正确。《票据法》第11条规定：“因税收、继承、赠与可以依法无偿取得票据的，不受给付对价的限制。……”据此，本题C项不正确。13、因税收、继承或赠与无偿取得票据的，所享有的票据权利不得优于()的票据权利。A、前手B、后手C、其他当事人D、第一持票人标准答案：A知识点解析：本题考查的是依法无偿取得的票据权利的效力。根据《票据法》第11条第1款规定：“因税收、继承、赠与可以依法无偿取得票据的，不受给付对价的限制。但是，所享有的票据权利不得优于其前手的权利。”据此，本题正确答案为A。14、票据金额以中文大写与数码同时记载，二者应一致。二者不一致时，()。A、以中文大写为准B、以数码为准C、票据归于无效D、以中文大写和数码中较小的一个为准标准答案：C知识点解析：本题考查的是票据金额以中文大写与数码不一致时票据的效力。《票据法》第8条规定：“票据金额以中文大写和数码同时记载，二者必须一致，二者不一致的，票据无效。”据此，本题正确答案为C。15、下列行为中哪一种行为不构成票据欺诈?()A、故意使用伪造、变造的票据的B、伪造、变造票据的C、签发空头支票的D、签发无可靠资金来源的汇票、本票，骗取资金的标准答案：C知识点解析：本题考查的是票据欺诈行为。《票据法》第102条规定：“有下列票据欺诈行为之一的，依法追究刑事责任：(一)伪造、变造票据的；(二)故意使用伪造、变造的票据的；(三)签发空头支票或者故意签发与其预留的本名签名式样或者印鉴不符的支票，骗取财物的；(四)签发无可靠资金来源的汇票、本票，骗取资金的：……”据此，标题A、B、D项都属于票据欺诈行为。只有以骗取财物为目的签发空头支票行为才构成票据欺诈，故C项不属于票据欺诈行为．为本题正确答案。16、下列哪一个持票人依法不享有票据权利?()A、通过背书取得支票的持票人B、出票日期未记载的支票持票人C、另行记载有付款日期的支票持票人D、超过10日的付款提示期限的支票持票人标准答案：B知识点解析：本题考查的是依法不享有票据权利的情况。《票据法》第84条规定：“支票必须记载下列事项：……(五)出票日期；……支票上未记载前款规定事项之一的，支票无效。”据此，本题B项属于支票无效的情况，持票人不享有票据权利。根据《票据法》的规定，票据可以背书转让：支票另行记载付款日期的，只是该记载无效，票据并不无效；支票的持票人超过提示付款期限的，付款人可以不予付款，但出票人仍对持票人承担票据责任，故本题A、C、D项的持票人都享有票据权利。综上，本题正确答案为B。17、若出票人在票据上记载“不得转让”字样，下列表述中哪种说法是正确的?()A、在特定条件下，收款人可以将此票据背书转让B、若收款人将此票据背书转让，出票人对现持票人不承担票据责任C、此票据只能背书记载“委托收款”字样，不得背书记载“质押”字样D、此票据不得背书转让标准答案：D知识点解析：本题考查的是出票人在票据上记载“不得转让”的效力。《票据法》第27条第2款规定：“出票人在汇票上记载‘不得转让’字样的，汇票不得转让。”根据票据法的规定，支票和本票在法律没有特别规定的情况下，适用有关汇票的规定，故支票和本票在这种情况下也不得转让。故本题正确答案为D。18、在课堂上一位同学对追索权作了如下回答，其回答中哪一项是错误的?()A、追索权是第二次的请求权，对任何于票据签章的人均可行使B、当持票人为出票人的时候，对其前手无追索权C、当持票人为背书人的时候，对其后手无追索权D、追索权可以不按照票据债务人的先后顺序，对前手中的任何一人、数人或者全体行使标准答案：A知识点解析：本题考查的是有关追索权的规定。《票据法》第37条规定：“背书人以背书转让汇票后，即承担保证其后手所持汇票承兑和付款的责任。……”据此，持票人只能向其前手追索，故本题A项说法不正确，C项说法正确。第68条第2款规定：“持票人可以不按照汇票债务人的先后顺序，对其中任何一人、数人或者全体行使追索权。”据此，本题D项说法正确。由于出票人实际上是所有背书人和持票人的前手，故当持票人为出票人的时候，不应享有追索权，故本题B项说法正确。综上，本题正确答案为A。19、甲公司向乙公司签发了一张付款人为丙银行的承兑汇票。丁向乙公司出具了一份担保函，承诺甲公司不履行债务时其承担连带保证责任。乙公司持票向丙银行请求付款，银行以出票人甲公司严重丧失商业信誉为由拒绝付款。对此，下列哪一表述是正确的?()(司考．2010．3．29)A、乙公司只能要求丁承担保证责任B、丙银行拒绝付款不符法律规定C、乙公司应先向甲公司行使追索权，不能得到清偿时方能向丁追偿D、丁属于票据法律关系的非基本当事人标准答案：B知识点解析：选项A错误。《票据法》第61条第1款规定，汇票到期被拒绝付款的，持票人可以对背书人、出票人以及汇票的其他债务人行使追索权。据此可知，乙在遭到丙拒绝付款时，可以行使追索权，请求出票人、保证人等承担票据责任，而不是只能要求丁承担保证责任。选项B正确。票据上的法律关系具有无因性，即是一种单纯的金钱支付关系，权利人享有票据权利只以持有符合票据法规的有效票据为必要。至于票据赖以发生的原因则在所不问。即使原因关系无效或有瑕疵，均不影响票据的效力。因此，本题中丙银行不能以出票人甲公司严重丧失商业信誉为由拒绝付款．该拒绝付款的理由不符合法律规定。选项C错误。丁承担的是连带保证责任，乙公司可以直接要求丁承担责任。选项D错误。《票据法》第46条第(一)项规定，保证人必须在汇票或者粘单上记载表明“保证”的字样。本题中，丁的行为不是在票据上签章的票据行为，不属于票据保证，根本就不是票据法律关系的(非基本)当事人，丁只承担民法上的保证责任。20、票据权利的转移以()为前提。A、交付票据B、更换登记所有人C、更换户主登记并交付票据D、签定协议标准答案：A知识点解析：本题考查的是票据权利转移的条件。《票据法》第27条：“持票人可以将汇票权利转让给他人或者将一定的汇票权利授予他人行使。……持票人行使第一款规定的权利时，应当背书并交付票据。”据此，票据权利的转移以交付为要件，故本题正确答案为A。21、下列有关票据责任的说法中正确的有()。A、票据付款人故意压票拖延支付，给当事人造成损失的，主要责任人员除应依法受到金融行政管理部门的处分外，还应承担因此而给持票人造成的损失B、金融机构的工作人员在票据业务中玩忽职守，给持票人造成重大损失的，应当承担赔偿责任C、付款人与持票人恶意串通，故意使用伪造的票据的，应当依法承担刑事责任D、金融机构工作人员在票据业务中玩忽职守，给当事人造成损失的，应当依法追究刑事责任标准答案：C知识点解析：本题考查的是有关票据责任的规定。《票据法》第105条规定：“票据的付款人对见票即付或者到期的票据，故意压票，拖延支付的。由金融行政管理部门处以罚款，对直接责任人员给予处分。票据的付款人故意压票，拖延支付。给持票人造成损失的，依法承担赔偿责任。”据此，应承担赔偿责任的是付款人，而不是主要责任人员，故本题A项不正确。第104条第1款规定：“金融机构工作人员在票据业务中玩忽职守，对违反本法规定的票据予以承兑、付款或者保证的，给予处分；造成重大损失，构成犯罪的。依法追究刑事责任。”该条未规定赔偿责任，故本题B项不正确；只有造成重大损失，才应追究刑事责任，故本题D项不正确。第102条规定：“有下列票据欺诈行为之一的，依法追究刑事责任：…．一(二)故意使用伪造、变造的票据的；……(七)付款人同出票人、持票人恶意串通，实施前六项所列行为之一的。”据此，本题C项正确。22、下列关于票据的正确表述是()。A、票据的签发、取得和转让，应当遵循诚实信用原则，具有真实的交易关系和债权债务关系B、票据的签发、取得和转让，应当遵循诚实信用原则，具有合法的交易关系和债权债务关系C、票据的签发、取得和转让，应当遵循诚实信用原则，具有有效的交易关系和债权债务关系D、票据的签发、取得和转让，应当遵循诚实信用原则、等价原则标准答案：A知识点解析：本题考查的是票据适用的原则。《票据法》第10条第1款规定：“票据的签发、取得和转让，应当遵循诚实信用的原则，具有真实的交易关系和债权债务关系。”据此，本题正确答案为A。23、下列情况出现时，哪一个不构成持票人行使追索权的条件()A、付款人以其与持票人的债务纠纷正在诉讼期间为由，而不予付款时，持票人可对其前手行使追索权B、在汇票到期日之前，承兑人或者付款人因违法行为而被责令暂停业务活动的C、在汇票到期日前，承兑人或付款人被依法宣告破产的D、在汇票到期日前，承兑人因为犯罪行为而畏罪潜逃的标准答案：B知识点解析：见《票据法》第六十一条；B项的错误在于“暂停业务活动”而非“终止”。24、下列有关票据上的签章的表述，正确的是()oA、在票据上的签名，可以为该当事人的笔名B、票据上的签章必须为签名加盖章C、无民事行为能力人或限制民事行为能力人在票据上签章的，其签章无效，但是不影响其他签章的效力D、法人或其他使用票据的单位在票据上的签章，为该法人或该单位的盖章标准答案：C知识点解析：本题考查的是有关票据上签章的规定。《票据法》第6条规定：“无民事行为能力人或者限制民事行为能力人在票据上签章的，其签章无效，但是不影响其他签章的效力。”第7条规定：“票据上的签章，为签名、盖章或者签名加盖章。法人和其他使用票据的单位在票据上的签章，为该法人或者该单位的盖章加其法定代表人或者其授权的代理人的签章。在票据上的签名，应当为该当事人的本名。”据此，本题正确答案为C。二、多项选择题(本题共6题，每题1.0分，共6分。)25、破产抵销权的特征有()标准答案：A,B,C,D知识点解析：《企业破产法》第40条规定：“债权人在破产申请受理前对债务人负有债务的，可以向管理人主张抵销。但是，有下列情形之一的，不得抵销：(一)债务人的债务人在破产申请受理后取得他人对债务人的债权的；(二)债权人已知债务人有不能清偿到期债务或者破产申请的事实，对债务人负担债务的；但是，债权人因为法律规定或者有破产申请一年前所发生的原因而负担债务的除外；(三)债务人的债务人已知债务人有不能清偿到期债务或者破产申请的事实，对债务人取得债权的；但是，债务人的债务人因为法律规定或者有破产申请一年前所发生的原因而取得债权的除外。”据此，本题正确答案为A、B、C、D。26、债权人在破产程序中享有和行使别除权，应该具备以下哪些条件?()标准答案：A,B,D知识点解析：本题考查的是行使别除权的条件。别除权是指债权人不依破产程序，而由破产财产中的特定财产单独优先受偿的权利。行使剐除权，须具备下列条件：(1)债权和担保权合法成立和生效；(2)债权和担保权符合破产法的规定；(3)债权已经依法申报并得到确认。据此，本题正确答案为A、B、D。27、一枝花有限公司因营业期限届满解散，并依法成立了清算组，该清算组在清算过程中实施的下列哪些行为是合法的?()标准答案：C,D知识点解析：这里首先要提醒一下，本题属于企业因营业期限届满而解散，应该适用《公司法》中关于清算的规定，这跟《企业破产法》的清算不同。《公司法》第184条规定，清算组在清算期间行使下列职权：(一)清理公司财产，分别编制资产负债表和财产清单；(二)通知、公告债权人；(三)处理与清算有关的公司未了结的业务；(四)清缴所欠税款以及清算过程中产生的税款；(五)清理债权、债务；(六)处理公司清偿债务后的剩余财产；(七)代表公司参与民事诉讼活动。由此，C、D是正确的，应该选；《公司法》第186条规定，……清算期间，公司存续，但不得开展与清算无关的经营活动。公司财产在未依照前款规定清偿前，不得分配给股东。所以A的做法是不合法的。第185条规定，清算组应当自成立之日起十日内通知债权人，并于六十日内在报纸上公告。债权人应当自接到通知书之日起三十日内，未接到通知书的自公告之日起四十五日内，向清算组申报其债权。债权人申报债权，应当说明债权的有关事项，并提供证明材料。清算组应当对债权进行登记。在申报债权期间，清算组不得对债权人进行清偿。所以B是错误的，不能选。因此，本题正确答案是C、D。28、下列对于债权人取得的附生效条件的债权，说法正确的是()。标准答案：B,C,D知识点解析：本题考核附生效条件的债权的处理。根据规定，对于附生效条件或者解除条件的债权，管理人应当将其分配额提存。管理人依照前款规定提存的分配额，在最后分配公告日，生效条件未成就或者解除条件成就的，应当分配给其他债权人；在最后分配公告日，生效条件成就或者解除条件未成就的，应当交付给债权人。29、甲公司依据买卖合同，在买受人乙公司尚未付清全部货款的情况下，将货物发运给乙公司。乙公司尚未收到该批货物时，向法院提出破产申请，且法院已裁定受理。对此，下列哪些选项是正确的?(司考．2012．3．70)标准答案：B,C,D知识点解析：A项涉及买卖合同中标的物所有权的转移。《合同法》第133条规定：“标的物的所有权自标的物交付时起转移，但法律另有规定或者当事人另有约定的除外。”《合同法》第141条规定：“出卖人应当按照约定的地点交付标的物。当事人没有约定交付地点或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，适用下列规定：(一)标的物需要运输的，出卖人应当将标的物交付给第一承运人以运交给买受人；(二)标的物不需要运输，出卖人和买受人订立合同时知道标的物在某一地点的．出卖人应当在该地点交付标的物；不知道标的物在某一地点的，应当在出卖人订立合同时的营业地交付标的物。”据此，在送货上门的情形，标的物送达收货人时，完成交付，所有权发生转移；而在代办托运的情形，货交第一承运人，即完成交付，所有权发生转移。本题中并未说明甲乙之间的买卖采取何种交付方式，所以无法准确判断标的物所有权是否已经发生转移。A项简单声明“乙公司已经取得该批货物的所有权”而未考虑送货上门或者有明确约定的交货地点的情形，失之偏颇。在题目中没有特别说明代办托运的情形，更应该将交付方式理解为现实交付，因为乙公司尚未收到货物，交付没有完成，所有权不发生转移，故A项错误。《企业破产法》第39条规定：“人民法院受理破产申请时，出卖人已将买卖标的物向作为买受人的债务人发运，债务人尚未收到且未付清全部价款的，出卖人可以取回在运途中的标的物。但是，管理人可以支付全部价款，请求出卖人交付标的物。”据此，甲公司有权取回属于自己的货物，B项正确。当然，乙公司破产管理人也可以支付全部价款，从而请求甲公司交付货物，C项正确。关于D项，货物运到后，所有权发生转移，甲公司丧失对货物的所有权而对乙公司享有债权。《企业破产法》第44条规定：“人民法院受理破产申请时对债务人享有债权的债权人，依照本法规定的程序行使权利。”甲公司可以申报自己的债权，从而使该债权成为破产债权，故D项正确。30、甲公司因不能清偿到期债务且明显缺乏清偿能力，遂于2014年3月申请破产，且法院已受理。经查，在此前半年内，甲公司针对若干债务进行了个别清偿。关于管理人的撤销权，下列哪些表述是正确的?()(司考．2014．3．74)标准答案：C,D知识点解析：《企业破产法》第32条规定，人民法院受理破产申请前6个月内，债务人有本法第2条第1款规定的情形，仍对个别债权人进行清偿的，管理人有权请求人民法院予以撤销。但是，个别清偿使债务人财产受益的除外。《企业破产法解释(二)》第14条进一步规定，债务人对以自有财产设定担保物权的债权进行的个别清偿，管理人依据企业破产法第32条的规定请求撤销的，人民法院不予支持。但是，债务清偿时担保财产的价值低于债权额的除外。据此，A项错误。《企业破产法解释(二)》第15条规定，债务人经诉讼、仲裁、执行程序对债权人进行的个别清偿，管理人依据企业破产法第32条的规定请求撤销的，人民法院不予支持。但是，债务人与债权人恶意串通损害其他债权人利益的除外。据此．B项错误。《企业破产法解释(二)》第16条规定，债务人对债权人进行的以下个别清偿，管理人依据企业破产法第32条的规定请求撤销的。人民法院不予支持：(1)债务人为维系基本生产需要而支付水费、电费等的；(2)债务人支付劳动报酬、人身损害赔偿金的；(3)使债务人财产受益的其他个别清偿。据此，C、D两项正确。国家司法考试卷三（商法）模拟试卷第3套一、单项选择题(本题共16题，每题1.0分，共16分。)1、以下关于合伙与公司的比较，说法正确的是：()A、普通合伙人可以用货币、实物、知识产权、土地使用权和劳务出资B、有限责任公司股东可以用货币、实物、知识产权、土地使用权等出资；但是，法律、行政法规规定不得作为出资的财产除外C、普通合伙企业的合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任；有限合伙企业中的普通合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任，有限合伙人以其认缴的出资额为限承担责任D、有限责任公司股东以认缴的出资额为限对公司承担责任；股份有限公司股东以认购的股份为限对公司承担责任标准答案：C知识点解析：《合伙企业法》第86条规定为依据。2、下列有关合伙企业出资不合法的是：()A、普通合伙人甲的1辆汽车的使用权B、普通合伙人乙的专利权没有评估作价，且约定了乙仍然在原有范围内继续使用该专利C、有限合伙人出资的专利权没有评估作价D、普通合伙人李某(犯贪污罪服刑完毕未满1年者)的劳务标准答案：C知识点解析：《合伙企业法》第64条规定为依据，有限合伙人的出资必须作价。其他使用权可以在合伙企业出资，专利权可以共用，法律并不禁止曾犯罪服刑完毕的人员作为合伙人，所以D选项正确。3、甲、乙、丙三人决定成立普通合伙企业，协商约定甲提供资金，但不从事管理，企业事务由乙、丙负责；甲不承担企业的债务，但是按出资比例分配收益，则该约定的效力：()A、无效，合伙企业不得成立，因其违反法律的强制性规定B、部分无效，乙、丙成为该合伙企业的合伙人，但甲不得成为合伙人C、部分无效，甲、乙、丙三人都是合伙人，应当由三人共同承担企业的亏损D、有效，因合伙企业协议出自当事人的意思自治标准答案：C知识点解析：根据《民通意见》第46条，《合伙企业法》第26条、第33条第2款的规定可知，本题中约定甲提供资金，但不从事管理，企业事务由乙、丙负责的部分有效，但是约定甲不承担企业债务的部分无效。故C符合题意。4、合伙协议不可以排除下列法律规定的是：()A、修改合伙协议须合伙人一致同意B、合伙人向合伙人以外的人转让在合伙企业的份额，须经其他合伙人一致同意C、合伙人向合伙人以外的人转让在合伙企业的份额，其他合伙人有优先购买权D、合伙人以其在合伙企业中的份额出质，须经其他合伙人一致同意标准答案：D知识点解析：《合伙企业法》第19条第2款、第23条、第25条。5、甲、乙、丙是某普通合伙企业的合伙人，甲的出资为电脑3台。在合伙企业经营过程中，甲急于使用资金遂将电脑以较低价格出售于不知情的丁。则该买卖行为应当如何认定?()A、丁将取得该电脑的所有权B、由于该电脑的所有权已经属于合伙企业，因此该买卖合同无效C、只有该合伙企业事后予以追认，丁才能取得电脑的所有权D、该买卖行为有效，因为电脑虽然是甲对合伙企业的出资，但电脑的所有权仍然属于甲，甲有权处分标准答案：A知识点解析：《合伙企业法》第26条、第37条、第20条的规定为依据。6、张某是某普通合伙企业的合伙人，未与其他合伙人商量，将企业的部分设备卖给周某，其他合伙人对此表示反对，张某辩称出卖的设备并非自己的合伙份额，无须全体合伙人一致同意。则张某的说法和做法合法与否?()A、合法，张某处分的财产并非自己的合伙份额B、合法，作为合伙人对企业的财产应该有处分权C、不合法，未经全体合伙人一致同意，张某的转让无效，周某应返还该部分设备D、不合法，因为未经全体合伙人一致同意；但周某为不知情的善意第三人，可以取得该部分设备的所有权标准答案：D知识点解析：本题目考查合伙企业财产的对外转让。依据为《合伙企业法》第20条、第2l条的规定。7、下列有关商事组织出资人财产份额转让的说法错误的是：()．A、普通合伙人向合伙人以外的人转让其在合伙企业的份额时，应当通知其他合伙人，其他合伙人在同等条件下享有优先购买权B、有限合伙人向合伙人以外的人转让其在合伙企业的份额时，应当通知其他合伙人，但其他合伙人无优先购买权C、有限责任公司作为普通合伙人，向合伙人以外的人转让其合伙份额时，应当经过公司股东会的同意D、如果普通合伙企业的其他合伙人不同意合伙人对外转让其合伙财产份额，又不购买，则该转让人只能退伙标准答案：C知识点解析：《合伙企业法》第22—23条、第73条。公司转让作为股东出资的行为属于经营行为。无须股东会同意。8、合伙企业的合伙人甲在单独执行企业事务时，未经其他合伙人同意．独自决定实施了下列行为。其中哪一项行为的实施，违反了《合伙企业法》的规定?()A、为合伙企业购置房产B、为购房而向银行贷款C、以企业的设备为乙公司向银行借款提供抵押D、聘请律师办理土地使用权抵押登记手续标准答案：C知识点解析：《合伙企业法》第31条规定了必须经全体合伙人一致同意的合伙企业事务。其中A、B、D项并不需要经过全体合伙人一致同意，甲单独执行并不违反法律规定。C选项属于以合伙企业名义为他人提供担保的行为，应当经过全体合伙人一致同意。9、在合伙企业中，合伙事务的决定直接关系到全体合伙人的利益，因而一般情况下，合伙事务的决定均须由全体合伙人同意。以下有关合伙企业事务中。无须全体合伙人一致同意的是：()A、合伙人某甲意欲以合伙企业的名义为自己的朋友提供担保B、某乙意欲改变合伙企业的名称C、因合伙企业效益，合伙人某丙意欲聘请一位有管理经验的业内人士来担任合伙企业的经理D、合伙人某丁意欲将自己在合伙企业中的财产份额转让给另一个合伙人戊标准答案：D知识点解析：《合伙企业法》第31条规定为依据。A、B、C选项均属于法律规定的须经全体合伙人一致同意的事项，不当选。第22条第2款规定，“合伙人之间转让在合伙企业中的全部或者部分财产份额时。应当通知其他合伙人。”D选项中，合伙人某丁意欲将自己在合伙企业中的财产份额转让给另一个合伙人戊，只需通知其他合伙人即可，不需经全体合伙人一致同意，故当选。10、丁、贺、李、秦四人成立了一个普通合伙企业，现在合伙企业存续期间，出现下列情况，在合伙协议没有明确规定的情况下，合伙人的主张不成立的有：()A、丁在合伙企业成立1年后丧失了偿债的能力．丁当然退伙B、秦要求退伙，丁、贺、李三人同意了这一要求C、因为一起侵权案件，贺须向被侵权人承担赔偿责任，贺在合伙企业中的全部财产份额被人民法院强制执行，贺应当被除名D、李在执行合伙事务时严重违反了合伙协议约定，给合伙企业造成重大损失，秦提出将李除名标准答案：C知识点解析：A、C是当然退伙，B是声明退伙，D是除名退伙。本题考查的是退伙的有关规定。根据《合伙企业法》第45条、第46条、第48条、第49条第1款的规定。11、某合伙企业原有合伙人3人，后丁某申请人伙，当时合伙企业负债20万元。入伙后，合伙企业继续亏损，丁某遂申请退伙，获同意。丁某退伙时，合伙企业已负债50万元，但企业尚有价值20万元的财产。后合伙企业解散，用企业财产清偿债务后，尚欠70万元不能偿还。对丁某在该合伙企业中的责任，下列哪种说法是正确的?()A、丁某应对70万元债务承担连带责任B、丁某仅对其参与合伙期间新增的30万元债务承担连带责任C、丁某应对其退伙前的50万元债务承担连带责任D、丁某应对其退伙前的50万元债务承担连带责任，但应扣除其应分得的财产份额标准答案：C知识点解析：《合伙企业法》第51条规定：“合伙人退伙，其他合伙人应当与该退伙人按照退伙时的合伙企业财产状况进行结算，退还退伙人的财产份额……”也就是说，丁某仅对其退伙前的债权债务承担责任。第53条规定：“退伙人对基于其退伙前的原因发生的合伙企业债务。承担无限连带责任。”由上可知，合伙企业内部的债权债务，有约定按约定；未约定或者约定不明确的，由合伙人协商决定；协商不成的，由合伙人按照实缴出资比例分配、分担；无法确定出资比例的，由合伙人平均分配、分担。而合伙人对其退伙前发生的合伙企业外部债务，承担无限连带责任。因此，本题中丁某对其退伙前的50万元应当对外承担无限连带责任。但是在合伙企业内部，丁某仅对其退伙前剩余的债务(也就是除去合伙企业财产20万元的剩余债务30万元)承担责任，对其他合伙人，有协议按协议，没协议且协商不成的才平均承担责任。12、甲、乙、丙是某普通合伙企业的合伙人，其中甲欠张某某20万元债务，无力用个人财产偿还。张某某又认为用甲从普通合伙企业中分得的收益进行偿还，其权利的行使无法得到保障。张某某可以采取的行动是：()A、张某某代替甲，成为该普通合伙企业的合伙人B、张某某直接变卖甲在该普通合伙企业中的财产份额用于债务的清偿，如果有剩余，退还给甲C、张某某代位行使甲在该普通合伙企业的权利直至甲清偿完20万元的债务D、张某某请求人民法院强制执行甲在该普通合伙企业中的财产份额标准答案：D知识点解析：《合伙企业法》第41条规定，“合伙人发生与合伙企业无关的债务，相关债权人不得以其债权抵销其对合伙企业的债务；也不得代位行使合伙人在合伙企业中的权利。”故A、C选项是错误的。第42条第1款规定，合伙人的自有财产不足清偿其与合伙企业无关的债务的，该合伙人可以以其从合伙企业中分取的收益用于清偿；债权人也可以依法请求人民法院强制执行该合伙人在合伙企业中的财产份额用于清偿。可见，这种清偿必须通过人民法院的强制执行程序进行，债权人不得自行接管或变卖债务人在合伙企业中的财产份额。因此，B选项是错误的，D选项是正确的。13、某有限合伙企业不能清偿到期债务，债权人向人民法院申请该合伙企业破产，下列说法正确的是：()A、合伙企业不适用破产程序B、如人民法院宣告合伙企业破产，经过破产还债程序后，合伙人对合伙企业债务不再承担责任C、如人民法院宣告合伙企业破产，经过破产还债程序后，普通合伙人对合伙企业债务仍承担无限连带责任D、如人民法院宣告合伙企业破产，经过破产还债程序后，所有合伙人对合伙企业债务均承担无限连带责任标准答案：C知识点解析：《合伙企业法》第92条。14、律师甲、乙、丙3人成立了～特殊的普通合伙性质的律师事务所，3人的出资比例为3：3：4，律师甲在代理诉讼中由于重大过失造成事务所10万元债务，对于这10万元债务，下列说法正确的是：()A、律师甲承担无限责任，乙、丙不承担责任B、三人按照出资比例承担有限责任C、律师甲承担无限责任，乙、丙按照出资比例承担有限责任D、三人承担无限连带责任标准答案：C知识点解析：《合伙企业法》第57条。15、王某、李某、刘某准备成立一有限合伙企业。在合伙协议中约定如下事项：王某以自己拥有的一项发明专利出资；合伙企业的事务由李某全权负责；刘某对企业债务承担有限责任，李某承担无限责任。根据我国《合伙企业法》的规定．关于该有限合伙企业的以下说法中正确的是：()A、王某不能成为合伙人，但是李某和刘某可以成立有限合伙企业B、刘某承担有限责任的约定无效，但李某和王某可以成立有限合伙企业C、合伙协议对合伙事务处理方式的约定无效，有限合伙企业可以成立D、该有限合伙企业可以成立标准答案：D知识点解析：《合伙企业法》第61条规定，“有限合伙企业由二个以上五十个以下合伙人设立；但是，法律另有规定的除外。有限合伙企业至少应当有一个普通合伙人。”第64条规定，“有限合伙人可以用货币、实物、知识产权、土地使用权或者其他财产权利作价出资。有限合伙人不得以劳务出资。”李某承担无限责任已表明其为普通合伙人，符合“至少应当有一个普通合伙人”的条件，可以成立有限合伙企业。同时，有限合伙人只是不能以劳务出资，王某无论是作为有限合伙人还是普通合伙人都可以以发明专利出资，A选项说法错误。刘某作为有限合伙人，可以约定对企业的债务承担有限责任。故B选项说法错误。合伙企业的事务由李某全权负责；刘某对企业债务承担有限责任，李某承担无限责任的约定都是符合法律规定的，故该有限合伙企业可以成立。D选项说法正确。第68条第1款规定，“有限合伙人不执行合伙事务，不得对外代表有限合伙企业。”第67条规定，“有限合伙企业由普通合伙人执行合伙事务。执行事务合伙人可以要求在合伙协议中确定执行事务的报酬及报酬提取方式。”可见，李某作为普通合伙人，可以全权负责合伙企业的事务．故C选项说法错误。16、甲是某有限合伙企业的有限合伙人，持有该企业15％的份额。在合伙协议无特别约定的情况下。甲在合伙期间实施了下列行为。其中哪些不符合法律规定?()A、将自己的一台设备出售给合伙企业使用B、自己开办了一家个人独资企业，经营与合伙企业相同的义务C、以自己在合伙企业中的财产份额向银行提供质押担保D、直接将其部分合伙份额转让给合伙人以外的人标准答案：D知识点解析：《合伙企业法》第70～74条。二、多项选择题(本题共16题，每题1.0分，共16分。)17、由于信息披露的时间不同，信息披露包括：()标准答案：B,D知识点解析：由于信息披露的时间不同，信息披露包括发行信息披露和持续信息披露。招股说明书披露、募集说明书披露和商事公告书披露是根据信息披露文件的不同而作的区分。其中招股说明书、募集说明书是发行信息披露中的披露文件，上市公告书根据不同的情况在发行信息披露中和持续信息披露中都有。因此应选B、D项。18、下列信息在未公开前，属于内幕信息的是：()标准答案：B,D知识点解析：A选项不符合《证券法》第67条第(7)项的规定，必须有1／3以上监事发生变动才属于内幕信息。A项错误。C选项不符合《证券法》第75条第(7)项的规定，尚未形成上市公司收购的有关方案。故C项错误。其他符合第67条和第75条的规定。19、以下证券发行必须聘请具有保荐资格的机构担任保荐人的是：()标准答案：B,C,D知识点解析：《证券法》第lO条第l款、第2款，第ll条第l款规定。20、大田股份有限公司为上市公司，其拟增资发行2，000万股，每股发行价格30元，关于该次发行新股，下列说法正确的是：()标准答案：C,D知识点解析：《证券法》第11条第l款、第13条、第33第、第125条。21、国务院证券监督管理机构在核准某只股票发行时，不正确的做法有：()标准答案：A,D知识点解析：《证券法》第23条、第24条、第26条。22、下列有关上市公司收购说法正确的是：()标准答案：A,B,C,D知识点解析：A选项符合《证券法》第86条第2款的规定，正确。B选项符合《证券法》第88条第l款的规定。故正确。C选项符合《证券法》第90条第2款的规定。故正确。D选项符合《证券法》第99条的规定，故正确。23、依照《证券法》，下列哪些选项属于大天上市公司临时报告中应披露的“重大事件”?()标准答案：A,C知识点解析：《证券法》第67条。24、张三缴纳了一定比例的保证金，向蓝天证券公司借出价值1万元的证券后予以出售，在1个月之后，又买人该种证券还给蓝天证券公司，此种交易方式：()标准答案：B,D知识点解析：该行为为融券行为，是指投资人交纳一定比例的保证金，向证券金融公司借出证券后予以出售，而在未来规定的期限内，再买入证券归还给证券金融公司。融券融资行为是信用交易的两种形式。故B、D项正确，C项错误。《证券法》第142条规定．“证券公司为客户买卖证券提供融资融券服务，应当按照国务院的规定并经国务院证券监督管理机构批准。”故A选项说法错误。25、甲上市公司已发行股份总数为1，000万股，乙公司通过证券交易所的交易持有甲公司股份350万股，现乙公司欲继续进行针对甲公司的收购行为，下列相关说法正确的是：()标准答案：B,D知识点解析：《证券法》第88条、第90—92条。26、发行人、上市公司公告的信息披露资料，有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，以下说法中哪些项是正确的?()标准答案：A,B,C知识点解析：《证券法》第69条。27、弘法股份有限公司为上市公司，为了更好地筹集资本，在其2011年度的中期报告中虚构该公司已经开始某一高科技项目的研发，后被中国证监会依法查处。但给众多投资者造成了巨大的损失。对投资者的损失可能承担过错推定责任的有：()标准答案：A,C,D知识点解析：《证券法》第69条、第173条。28、甲证券公司接受乙客户的委托买卖股票，甲证券公司下列哪些行为符合法律规定?()标准答案：A,D知识点解析：《证券法》第142条规定，“证券公司为客户买卖证券提供融资融券服务，应当按照国务院的规定并经国务院证券监督管理机构批准。”根据新证券法，证券公司为客户买卖证券、提供融资融券服务是存在合法操作可能性的。A项是正确的。第44条规定，“证券交易所、证券公司、证券登记结算机构必须依法为客户开立的账户保密。”B项违反了保密义务，故错误。第143条规定，“证券公司办理经纪业务，不得接受客户的全权委托而决定证券买卖、选择证券种类、决定买卖数量或者买卖价格。”故C项错误。证券公司与客户是委托关系，证券公司及其从业人员假如在其依法设立的营业场所接受客户委托买卖证券，并且收取代理费是正当合法的。D项正确。29、国务院证券监督管理机构在履行职责时享有以下哪些权力?()标准答案：A,B,C,D知识点解析：根据《证券法》第180条的规定，4个选项均正确。30、对于证券欺诈行为，下列说法正确的是：()标准答案：A,B,D知识点解析：《证券法》第79条规定，禁止证券公司及其从业人员从事下列损害客户利益的欺诈行为：……(2)不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件……欺诈客户行为给客户造成损失的，行为人应当依法承担赔偿责任。故A、D选项正确。由于证券欺诈的特殊性，证券欺诈诉讼中对于证券欺诈行为人的主观故意无须提供证明，但因果关系却需要证明，故B选项正确，C选项错误。31、以下事项和行为，应当经国务院证券监督管理机构批准的有：()标准答案：A,B,D知识点解析：《证券法》第155条第2教规定，“设立证券登记结算机构必须经国务院证券监督管理机构批准。”A项正确。第165条规定，“证券登记结算机构申请解散，应当经国务院证券监督管理机构批准。”第158条规定：“证券登记结算机构章程、业务规则应当依法制定，并须经国务院证券监督管理机构批准。”B项正确。第163条第3款规定，“证券结算风险基金的筹集、管理办法，由国务院证券监督管理机构会同国务院财政部门规定。”C项错误，此处不是批准，而是共同制定。第169条规定，“投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构、资产评估机构、会计师事务所从事证券服务业务，必须经国务院证券监督管理机构和有关主管部门批准。”D项正确。32、下列有关证券投资基金的说法正确的是：()标准答案：B,D知识点解析：《证券投资基金法》第51条、第56条、第88条、第92条。国家司法考试卷三（商法）模拟试卷第4套一、单项选择题(本题共8题，每题1.0分，共8分。)1、大学生郑某、杨某、郭某、孙某毕业居决定自丰创业，成立一家合伙企业，郑某以劳务出资，杨某以知识产权出资，郭某现金出资5万元，孙某以实物出资5万元，四人签订了合伙