2024年银行从业资格考试风险管理模拟试题

一、单项选择题

1.下列有关风险分类的说法，不对的的是（）。

A.按风险发生的范围可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险

B.按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风

险

C.按损失成果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险

D.按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、

操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类

2.商业银行（）的做法简朴地说就是:不做业务，不承担风险。

A.风险转移B.风险规避C.风险赔偿D.风险对冲

3.下列有关先进的风险管理理念的说法，不对的的是（）。

A.风险管理的目的是消除风险

B.风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展战略

C.风险管理是商业银行的关键竞争力，是发明资本增值和股东回报的重要手段

D.商业银行应理解所有风险，建立和完善风险控制机制，对不理解或无把握控制风险的

业务，应采用审慎态度

4.下列有关流动性风险的I说法,不对的的是（）。

A.流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，一般被视为独立

的风险

B.流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险

C.流动性风险是商业银行无力为负债的减少和/或资产的增长提供融资而导致，损失或

破产的风险

D.大量存款人的挤兑行为也许会使商业银行面临较大的流动性风险

5.经风险调整的资本收益率（RAROC）的计算公式是（）。

A.ARAROC=（收益-预期损失）+非预期损失

B.RAROC=（收益一非预期损失）+预期损失

C.RAROC=（非预期损失-预期损失）+收益

D.RAROC=（预期损失-非预期损失）+收益

6.正态随机变量*的观测值落在距均值的距离为2倍原则差范围内的概率约为（/

A.68%B.95%C.32%D.50%

7.（）不包括在市场风险中。

A、利率风险

B、汇率风险

C、操作风险

D、商品价格风险

8.（）是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表

外业务发生损失的风险。

A、信用风险B、市场风险

C、操作风险D、流动性风险

9.在风险发生之前,风险管理者因发现从事某种经营活动也许带来风险损失，因而故意识

地采用规避措施,积极放弃或拒绝承担该风险，属于（）的风险管理措施。

A、风险赔偿B、风险分散

C、风险规避D、风险转移

10.对大多数商业银行来说，最明显的信用风险来源于（）业务。

A.信用担保B.贷款

C.衍生品交易D.同业交易

11.商业银行常常将贷款分散到不同样的行业和领域，使违约风险减少，其原因是（）«

A.不同样行业及地区间的贷款可以进行风险对冲

B.通过不同样行业及地区间的贷款进行风险转移

C.运用不同样行业及地区间企业的低有关性来进行风险分散

D.将贷款分散至不同样行业及地区来获得规模效应

12.战略风险的类型不包括（）。

A.产业风险B.技术风险C*竞争对手风险D.信用风险

13.下列商业银行操作风险管理和控制措施中，属于风险缓释措施的是（）。

A.减少在不熟悉市场的交易

B.强化交易员限额交易制度

C.购置未授权交易保险

D.为操作风险分派资本金

A选项属于规避风险的措施;B选项属于减少风险的措施；D选项属于银行必须承担的

风险而采用的措施。

14.（）负责保证商业银行建立并实行充足而有效的内部控制体系。

A.监事会B.高级管理层

C.股东大会D.董事会

15.商业银行可以采用的风险计量措施不包括（）。

A.因果关系分析B.VaR

C.敏感性分析D.情景分析

同步作用时也许产生的影响。

16.下列有关商业银行管理战略基本内容的说法，不对的的是（）。

A.商业银行管理战略分为战略目的和实现途径

B.战略目的可以分为战略愿景、阶段性战略目欧I和重要发展指标等

C.战略目的决定了实现途径

D.各家商业银行的战略目的应当是一致的

17.下列有关风险管理部门的说法，对的的是（）。

A.必须具有高度独立性

B.具有完全的风险管理方略执行权

C.风险管理部门又称风险管理委员会

D.关键职能是做出经营或战略方面的决策并付诸实行

18.下列有关交易账户的说法,不对的的是（）。

A.为交易目的而持有的头寸是指，在短期内有目的地持有以便转手发售、从实际或预期

的短期价格波动中获利或者锁定套利时头寸

B.记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制较多

C.交易账户中的项目可以按模型定价（Mark-to-Mode1），即将从市场获得的其他

有关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值

D.交易目的在交易之初就已确定，此后一般不能随意更改

19.认为银行的公共性质在于提供广泛的金融服务，对整个国民经济具有深刻的、连锁

的影响，这种观点属于（）

A.利益冲突论B.债权保护论

C.银行风险论D.公共性质论

20.商业银行客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，客户评

级的评价成果是（）。

A.信用等级和违约概率

B.客户经营能力

C.商业银行的债务水平

D.客户违约风险的趋势

21.根据《巴塞尔新资本协议》，使用内部评级法的银行必须建立二维的评级系统，其中

第一维是借款人评级，第二维是（）,

A.债务人评级B.债项评级

C.不良贷款评级D,贷款评级

22.将老式的互换进行合成,来为投资者提供类似贷款或信用资产的信用衍生产品是

A.总收益互换B.信用违约互换

C.信用价差衍生产品D.信用联动票据

23.在针对单个客户进行限额管理时,关键需要计算客户的()»

A.最高债务承受能力

B.最低债务承受能力

C.平均债务承受能力

D.以上均不对

24.在设定组合集中度限额的程序中，首要的一步就是按某组合维度确定资本分派权重，

这里“资本分派”中的资本是指()。

A.所估计的下一年度的I银行资本

B.本年度的银行资本

C.所估计的未来三年的银行资本

D.过去三年间的银行资本

25.参照国际最佳实践，在平常风险管理操作中，详细的风险管理/控制措施可以采用

()。

A.从基层业务单位到高级管理层的二级管理方式

B.从基层业务单位到业务领域风险管理委员会的二级管理方式

C.从基层业务单位到高级管理层，再到业务领域风险管理委员会的三级管理方式

D.从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再到高级管理层的三级管理方式

26.若借款人甲、乙内部评级1年期违约概率分别为0.02%和0.04%,则根据《巴塞

尔新资本协议》定义的两者的违约概率分别为（）.

A.0.02%,0.04%B.O.03%,0.03%

C.0.02%,0.03%D.0.03%,0.04%

1年期违约概率与0.03%中的较高者。

27.在客户信用评级中,由个人原因、资金用途原因、还款来源原因、保障原因和企业

前景原因等构成，针对企业信用分析的专家系统是（）。

A.5cs系统B.5Ps系统

C.CA.MEL分析系统D.51ts系统

28.（）也称期限错配风险，是最重要和最常见的利率风险形式。

A.重新定价风险B.收益率曲线风险

C.基准风险D.期权性风险

1）重新定价风险:银行资产、负债和表外业务到期期限（就固定利率而言）或重新定价期

限（就浮动利率而言）之间存在的差额。也称期限错配风险。

（2）收益率曲线风险:收益率曲线的非平行移动，对银行的收益或内在经济价值产生不利

的变化。称利率期限构造变化风险。，

（3）基准风险：利息收入和利息支出所根据的基础不同样，因此变化的方向和幅度也不同

样。

（4）期权性风险:一般而言，期权和期权性条款都是在对买方有利，而对卖方不利的时候执

行。

29.下列有关风险管理信息传递的说法，不对的的是（）。

A.风险管理应当在最短的时间将所有对的的信息传递给商业银行所有人员

B.先进的企业级风险管理信息系统一般采用B/S构造

C.风险分析人员在汇报发送给外界之前要核准风险汇报成果精确无误

D.风险监测人员在公布信息时要保证合适的人员得到他们所应当看到的风险信息

30.客户信用评级是商业银行对客户（）的计量和评价，反应客户（）的大小。

A.偿债能力和偿债意愿，违约风险B.盈利能力和偿债能力，违约风险

C.收入水平和资产质量，流动风险D.偿债能力和偿债意愿，流动风险

31.假设模型得到的JCAP曲线中，实际模型与随机模型、理想模型围成的图形面积分别

为0.3和0.1,则该CAP曲线对应的AR值等于（）。

3,B=0.1。A选项是实际模型与随机模型围成的图形面积,B选项是实际模型与理想模

型围成的图形面积。A选项占的J面积越大，阐明模型越理想。

32.在《商业银行风险监管关键指标》中，关键负债比率为关键负债与负债总额之比，

不得低干（）.

A.20%B.40%

C.60%D.80%

100%,分别计算本外币和外币口径数据，不得低于60%.

33.商业银行的风险管理模式大体经历了四个阶段，依次是（）。

A.负债风险管理模式阶段一资产负债风险管理模式阶段一资产风险管理模式阶段一全

面风险管理模式阶段

B.被动负债风险管理模式阶段一积极负债风险管理模式阶段一资产负债风险管理模式阶

段一全面风险管理模式阶段

C.资产负债风险管理模式阶段一资产风险管理模式阶段一负债风险管理模式阶段一全

面风险管理模式阶段

D.资产风险管理模式阶段一负债风险管理模式阶段一资产负债风险管理模式阶段一全面

风险管理模式阶段

34.下列有关资本的说法，对的的是（）。

A.经济资本也就是账面资本

B.会计资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹

配的资本

C.经济资本是商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损

失而应当持有欧I资本金

D.监管资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本

35.风险文化的精神关键是（）。

A.风险管理方略B.风险管理理念

C.企业治理构造D.内部控制系统

36.假设某商业银行目前账户中有1年期、利率为5%的2亿元人民币的定期存款，目前1

年期无风险的美元和人民币贷款的收益率分别为10%和8%,该银行将1亿元人民币用于

人民币贷款,而此外1亿元人民币兑换成美元后用于美元贷款，同步假定不存在汇率风险，

则该银行以上交易的利差为（）«

A.3%B.4%C.5%D.8%

2=[(8%-5%)+(10%-5%)]/2=4%o

37.()指的是自期权成交之日起，至到期日之前，期权的买方可在此期间内任意时点，

随时规定期权的卖方按照期权的协议内容，买入或卖出特定数量的某种交易标的物。

A.平价期权B.欧式期权

C.买入期权D.美式期权

38.假定某商业银行资产组合的收益为100万元，所对应的税率为25%,资本预期

收益率为10%,为了覆盖该资产组合也许产生的损失，商业银行为该组合配置的经济资本

为20万元，则该资产组合的经济增长值为()万元。

A.55B.73C.75D.100

100x75%-20x10%=73

39.有关商业银行资产分类的会计原则和监管原则的如下说法，不对的欧)是()。

A.两者所要抵达的目的不同样

B.伴随人们对风险日益关注，两者之间存在的差异将慢慢消失

C.资产分类的监管原则是直接面向风险管理的

D.资产分类的会计原则有强大的会计核算理论和银行流程架构、基础信息支持

39号》的目的是反应企业真实的财务状况和经营成果，这也是会计信息系统的最终目的,

其对交易账户划分的第一原则是以公允价值计价。

资产分类的监管原则的长处是直接面向风险管理，缺陷是可操作性相对较弱。国际会计准

则对金融资产划分的长处在于，它是基于会计核算的划分，并且按照确认、计量、记录和汇

报等程序严格界定了进入四类账户的原则、时间和数量，以及在账户之间变动、终止的量

化原则，有强大的会计核算理论和银行流程构架、基础信息支持;缺陷是财务会计意义上的划

分着重强调的是权益和现金流量变动的关系和影响,不直接面对风险管理的各项规定。

由此可看出,ACD选项不对的。

40.计算VaR值的基本措施有方差-协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法，这三种措

施中需要历史数据支持的是（）。

A.历史模拟法和方差一协方差法

B.蒙特卡洛模拟法和方差一协方差法

C.历史模拟法、蒙特卡洛模拟法

D.方差-协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法

41.利率风险按照来源的不同样可以分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权

性风险;就固定利率而言，（）来源于银行资产、负债和表外业务到期期限错配所存在的I差

异。

A、基准风险B、期权性风险

C、重新定价风险D、收益率曲线风险

生变化，即收益率曲线的非平行移动，对银行的收益或内在经济价值产生不利的影响，从

而形成收益率曲线风险，也称为利率期限构造变化风险。

42.参照国际最佳实践，在拓展客户期，商业银行对个人客户评分时宜采用（）。

A.申请评分

B.行为评分

C.信用局评分

D.利润评分

43.巴塞尔委员会在1996年的《资本协议市场风险补充规定》中提出的对运用市场风

险内部模型计量市场风险监管资本的公式为（）。

A.市场风险监管资本=乘数因子xVAR

B.市场风险监管资本=（附加因子+最低乘数因子3）xVAR

C.市场风险监管资本=VAR-乘数因子

D.市场风险监管资本=VAR+（附加因子+最低乘数因子）

44.一家银行用2年期存款作为2年期贷款的融资来源，贷款按照美国国库券利率每月

重新定价一次，而存款则按照伦敦银行同业拆借利率每月重新定价一次。针对此种情形，该

银行最轻易引起的利率风险是（）.

A.重新定价风险B.收益率曲线风险

C.基准风险D.期限错配风险

45.下列有关银行资产计价的说法，不对的的是（）。

A.交易账户中的项目一般只能按模型定价

B.按模型定价是指将从市场获得的其他有关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价

值

C.存贷款业务归人银行账户

D.银行账户中的项目一般按历史成本计价

46.（）是指由于股票价格的不利变动所带来的风险。

A.股票价格风险B.折算风险

C.交易风险D.市场风险

47.假如利率变动对存款人有利，存款人就也许选择重新安排存款，从而对银行产生不

利影响，这是（）。

A.基准风险B.收益率曲线风险

C.重新定价风险D.期权性风险

48.下列有关风险管理文化的表述，对的的是（）。

A.风险管理文化一般由风险管理理念、知识和制度三个层次构成

B.制度是风险管理文化的精神关键，是风险文化中最为重要和最高层次的原因

C.风险管理的目的J是消除风险并获取最大收益

D.风险管理文化和企业文化是两个不同样的范围

49.风险汇报部门是一种独立于营销部门的部门,其重要职责是（）。

A.搜集和处理与风险控制有关的多种信息，并将该信息汇总到风险汇报中

B.显示总体组合和各个子组合的风险状况

C.讨论多种流程和措施的有效性

D.汇报重要单笔业务头寸的风险状况

50.商业银行进行风险管理最主线的驱动力是（）。

A.客户利益至上

B.储户利益至上

C.股东资本是风险的第一承担者

D.金融监管机构的规定

51.在操作风险关键指标中，交易成果和财务核算成果间的差异属于流程风险指标类。监

控这一指标可以提高风险管理汇报的质量，其计算公式为某产品交易成果和财务成果之间

的差异/该产品交易次数。交易成果和财务成果差异过大意味着：（）

A.工作人员缺乏职业素养和职业道德

B.存在管理报表和决策基础不稳的风险

C.前台和后台在执行和管理交易订单时不精确

D.信息系统出现故障

52.操作风险监测汇报应当对操作风险的变动状况评估资本的充足状况。同步汇报还

应对资本模型的压力测试成果进行分析，其目的是：（）

A.确定模型的安全性和精确性

B.使汇报内容愈加完整

C.遵照监管当局的规定

D.减少资本成本

53.在操作风险监测过程中建立的因果分析模型可以确定哪些原因与风险具有最高的关

联度，从而为操作风险管理指明方向。该模型是对操作风险的（）三个方面进行历史记录，

并形成互有关联的多元分布？

A.风险诱因、风险指标和损失事件

B.风险程度、风险发生时间和损失事件

C.风险诱因、风险程度和损失金额

D.风险程度、风险发生时间和损失金额

54.下列有关即期净敞口头寸的说法，不对的的是（）。

A.指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸

B.等于表内的即期负债减去即期资产

C.不包括变化较小的构造性资产或负债

D.不包括未到交割日的现货合约

55.采用基本指标法的商业银行所持有的操作风险资本应等于（）。

A.前五年中各年总收入乘以一种固定比例加总后的平均值

B.前五年中各年正的总收入乘以一种固定比例加总后的平均值

C.前三年中各年正的总收入乘以一种固定比例加总后的平均值

D.前三年中各年总收入乘以一种固定比例加总后的平均值

56.操作风险损失数据的搜集要遵照（）的原则。

A.客观性、全面性、动态性、原则化B.主观性、全面性、静态性、原则化

C.主观性、全面性、动态性、原则化D.客观性、全面性、静态性、原则化

57.每位员工根据本岗位工作职责以及体系文献、场所文献,识别本岗位各项工作环节中

的风险点及对应的控制措施，初步评估风险程度和控制措施，并提出控制优化的提议。这一环

节的工作属于操作风险与内部控制评估工作流程的1（）阶段。

A.控制活动识别与评估B.全员风险识别与汇报

C.作业流程分析和风险识别与评估D.制定与实行控制优化方案

58.在操作风险经济资本计量的措施中，（）的原理是，将商业银行的所有业务划分

为八类产品线，对每一类产品线规定不同样的操作风险资本规定系数，并分别求出对应的资

本，然后加总八类产品线的资本，即可得到商业银行总体操作风险的资本规定。

A.高级计量法B.基本指标法

C.原则法D.内部评级法

59.有关商业银行操作风险的下列说法，不对的的是（）。

A.根据商业银行管理和控制操作风险的能力，可以将操作风险划分为可规避的操作风

险、可减少的操作风险、可缓释的操作风险和应承担的操作风险

B.不管尽多大努力，采用多好的措施，购置多好的保险,总会有操作风险发生

C.商业银行对于无法防止、减少、缓释的操作风险束手无策

D.商业银行应为必须承担的风险计提损失准备或分派资本金

60.如下不是商业银行获取资金，满足流动性需求的快捷通道的是（）。

A、公开市场B、外汇市场

C、货币市场D、债券市场

61.对某些无法防止和转移的风险采用一种现实的态度，是积极务实的。在不影响国际投资

者主线或大局利益的前提下承担所面临的国家风险，就是（）。

A.风险自留B.风险分散

C.风险克制D.以上都是

62.当国际贷款金额巨大时，贷款银行面临的国家风险及其也许导致的经济损失就很

大了,因而不易获得第三方保证。在这种状况下，贷款活动一般是以（）方式进行，从而减少

个别银行单独放款的也许风险。

A.银团贷款B.共同投资

C.国别限额D.以上都不是

63.无论是银行自身的跨国经营，还是商业银行与外国代理行或客户的业务往来，都

势必要与一系列非本国事务打交道。而但凡波及到两个或两个以上主权地区的业务,就难免

受到（）的影响。

A.法律风险B.流动性风险

C.声誉风险D.国家风险

64.（）是指在极端情景下，分析评估流动性风险管理模型或内控流程的有效性，发现问题,

制定改善措施的措施,目的是防止出现重大损失事件。

A.情景分析B.压力测试

C.融资渠道管理D.应急计划

65.商业银行的（）是指银行为资产的增长而融资及在债务到期时履约的能力。

A.安全性B.流动性C.收益性D.风险性

66.在业务外包风险管理中，银行选择服务提供商时应进行（）。

A.风险测量B.风险识别C.风险评估D.尽职调查

67.（）数据应包括实际损失金额数据、发生损失事件的业务范围信息、损失事件的起

因和状况、其他有助于评估其他银行损失事件有关性的信息。

A.内部B.业务C.风险D.外部

68.银行的流动性风险与（）没有关系。

A.资产负债期限构造B.资产负债币种构造

C.资产负债分布构造D.资产负债类别构造

69.《巴塞尔新资本协议》只对（）的定义作了一种尝试性的规定：“包括但不限于

因监管措施和处理民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。”

A.法律风险B.流动性风险

C.声誉风险D.国家风险

70.有效风险管理体系建设必须以（）为先导。

A.健全的内部控制机制B.完善的企业治理机构

C.先进风险管理文化培育D.有效的风险管理方略

71.某企业2023年净利润为0.5亿元人民币,2023年初总资产为10亿元人民币，20

23年末总资产为15亿元人民币，则该企业2023年的总资产收益率为（）。

A.3.00%

B.3.63%

C.4.00%

D.4.75%

100%

=0.5*（10+15）/2x100%

=4.00%

72.（）是指商业银行针对政治、经济、社会、科技等外部环境和内部可运用资源，系统

识别和评估商业银行既定的战略目的、发展规划和实行方案中潜在的风险，并采用科学的

决策措施和风险管理措施来防止或减少也许的风险损失的风险管理措施。

A.法律风险管理B.战略风险管理

C.合规风险管理D.国家风险管理

73.股票S的价格为28元/股。某投资者花6.8元购得股票S的买方期权，规定

该投资者可以在12个月后以每股35元的价格购置1股S股票。现知6个月后，股票S的

价格上涨为40元，则此时该投资者手中期权的内在价值为（）元。

A.5B.7C.-1.8D.0

40元，执行价格是35元，因此内在价值是40-35=5元。本题中，28元是股票曾经

的市场价格，没有运用价值了。6.8元是期权费，就是期权价格。

74.符合内部控制过程评价的详细评分原则的一项为（）。

A.被评价对象的过程和风险已被充足识别的，可得该项分值的30%

B.在满足前项的基础上，被评价项目的过程和对风险的控制措施被规定并遵照规定的，

可得该项分值的20%

C.在满足前两项的基础上，被评价项目的规定得到实行和保持，可再得该项分值的20%

D.在满足前三项的基础上，被评价项目在实现风险控制的成果方面，控制措施有效且合

适的，可再得该项分值的20%

20%;B选项中数值应为30%;C选项中数值应为30%o

75.信息披露的频率方面，下面表述不对的的是（）。

A.按规定银行披露信息的频率应当每六个月进行一次

B.大的国际活跃银行和其他大银行（及其重要分支机构）必须按季度披露一级资本充足

率、总的资本充足率及其构成成分

C.假如有关风险暴露或其他项目的信息变化较快,银行也要按季披露这些信息

D.对于有关银行风险管理目的及政策、汇报系统及各项口径的一般性概述的定性披露,

需要每六个月进行一次

76.多数风险管理方案都会针对每一业务流程提出最优的控制措施，并将其列入风险管

理进程或政策程序中，在这些控制措施中，最常用的是（）。

A.分散化B.绩效指标考核

C自动化操作D.职责分离

77.银行的经营环境时刻都处在变化当中,或者说银行的外部环境存在很大的不确定

性，不过不同样银行受到的影响是不同样的，这取决于银行经营对外部环境的依赖程度以

及银行经营模式跟随外部经营环境变化而变化和调整的弹性。一家银行的经营活动和盈利

模式越依赖于外部环境，银行潜在的战略风险就越（）。

A.高B.低C.不一定D.以上都不对

78.下列有关积极的组合管理的说法，错误的是（）。

A.积极的组合管理就是将全行范围内的资本配置和单笔业务的风险管理相结合

B.积极的组合管理不仅需要度量、加总和监控风险，并且也包括积极地变化风险

C.积极的组合管理需要银行不仅可以在组合层面上度量风险,并且还需要分析单个管理工

具是怎样影响风险状况的

D.积极的组合管理不需要考虑组合层面上单个业务风险之间的有关性

79.战略风险管理流程一般可以分为9个环节;下列哪一项活动是在确定风险管理方案之

后执行的？（）

A.确定风险管理备选方案

B.风险优先排序

C.监测风险评估效果

D.明确期望成果

9个环节包括：1）识别/发现风险原因；2）评估重要风险原因⑶评估也许性和影响;4）风险

优先排序;5）明确期望成果;6）确定风险管理备选方案；7）确定风险管理方案;8）执行风险

管理方案;9）监测风险评估效果调整方略。

80.按照KPMG风险中性定价模型,假如回收率为0,某1年期的I零息国债的收益率为

10%,1年期的信用等级为B的零息债券的收益率为15%;则该信用等级为B的零息债券

在1年内的违约概率为（）o

1-（1+10%）/（1+15%）=0.0435

81.CAMELS评级体系需对资产质量进行评级，下列哪一项属于资产质量评级时应考虑的

原因？（）

A.资产质量对资本的影响,如资产减值准备的充足程度

B.无形资产对资本的影响

C.表内外资产中各口径的问题资产的金额、构造分布、问题严重程度以及变化趋势

D.银行进入资本市场或通过其他渠道增长资本的能力

82.商业银行经营的I目的是追求利润最大化。其盈利能力状况也是监管当局应当重点

监管的。资本金收益率属于盈利能力监管指标，下列有关这一指标,说法错误的是（）

A.资本收益率也称为股本收益率

B.其计算公式为:税前收入/资本金总额

C.该指标可以审查银行资本或股本的盈利能力

D.一般来说，资本金盈利率较高，抵达或超过行业平均水平的银行应当是比很好的银行

83.风险监管和合规监管的关系是（）。

A.风险监管比合规监管更先进,是对合规监管的否认

B.风险监管是对合规监管的继承和发展

C.合规监管是对风险监管的继承和发展

D.以上都不对

84.根据我国银监会制定的《商业银行风险监管关键指标》，其中有关非信贷资产准备

充足率的表述，下面选项中不对的的是（）。

A.非信贷资产实际计提准备是指商业银行针对非信贷资产估计损失实际计提的各类损

失准备和减值准备

B.非信贷资产准备充足率=非信贷资产实际计提准备期平均余额+非信贷资产估计损失

C.非信贷资产估计损失是指商业银行根据《金融企业会计制度》针对短期投资、长期投

资、固定资产、在建工程、无形资产和抵债资产等非信贷资产，估计未来也许损失的金额

D.对非信贷资产实际计提准备详细参照财政部《金融企业会计制度》（财会[2023]49

号）执行

85.风险监管的演变阶段不包括（）。

A.审慎监管B.风险为本的监管

C.风险价值监管D.以上都不包括

1979年美国监管当局提出了骆驼评级体系，被称为审慎监管;第二阶段是风险为本的

监管。没有C所说的风险价值监管。风险价值是VAR的一种计量措施。

86.有关外部审计制度的表述，下面选项中不对的的是（）。

A.它肩负着过滤会计信息风险、保证会计信息质量、减少会计信息识别成本的责任

B.被利益有关者视为重要的利益保障机制

C.外部审计制度的价值在于有效性

D.在直接审计委托模式下，包括企业所有者、注册会计师和经营者三方

87.某银行2023年初正常类贷款余额为10000亿元,其中在2023年末转为关注类、

次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为900亿元，期间正常类贷款因回收减少了800

亿元，则正常类贷款迁徙率为（）。

A.7.0%

B.8.0%

C.9.8%

D.9.0%

100%

=900/（10000-800）x100%=9.78%

88.在风险预警措施中，（）不引进警兆自变量;只考察警素指标的时间序列变化规律。

A.白色预警法

B.红色预警法

C.黑色预警法

D.蓝色预警法

89.已知某国内商业银行按照五级分类法对贷款资产进行分类，从正常类贷款到损失

类贷款，对应的非预期损失分别为2亿、4亿、5亿、3亿、1亿,假如各类贷款对应的边际

非预期损失是0.02、0.03、0.05、0.1、0.1,假设商业银行的总体经济资本为30亿,

则根据非预期损失占比，商业银行分派给正常类贷款的经济资本为()。

A.4亿

B.8亿

C.10亿

D.6亿

1,2,n个分派单元，对应的非预期损失分别为CVaR1,CVaR2,...,CVaRn,

贝ij第i个单元对应的经济资本为Ci=CxCVaRi/(CVaR1+CVaR2+...+CVaRn),因此，商业

银行分派给正常类贷款的经济资本=30x2/(2+4+54-3+1)=4.

90.操作风险评估过程一般从业务管理和风险管理两个层面开展,其遵照的原则一般包括

()。

A.由内而外、自上而下和从已知到未知

B.由表及里、自下而上和从已知到未知

C.由内而外、自下而上和从已知到未知

D.由表及里、自上而下和从已知到未知

二、多选题

1.风险管理信息系统应当（）。

A.建立错误承受程序

B.设置劫难恢复以及应急操作程序

C.随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测并形成文献记录

D.设置严格的网络安全/加密系统，防止外部非法入侵

E.为所有系统顾客设置相似的使用权限和识别标志

2.商业银行为了完善操作风险的评估与控制，需要具有哪些基本条件（）

A.完善的企业治理构造

B.健全的内部控制体系

C.普及合规管理文化

D.集中式欧（、可灵活扩充的业务信息系统

E.强大的研发实力

3.商业银行一般可以通过观测一定指标的变动来防备流动性风险，如下属于其内部指

标信号的指标有（）。

A.某项业务风险水平增长

B.盈利能力下降

C.资产过于集中

D.资产质量下降

E.所发行的股票价格下跌

4.有关债项评级说法错误的有（）。

A.债项评级是对交易自身的特定风险进行估测

B.债项评级反应的是客户违约后的债项损失大小

C.特定风险原因包括抵押、优先性、产品类别、地区、行业等

D.债项评级只能反应债项自身的交易风险

E.债项评级可以同步反应客户信用风险和债项交易风险

5.产品设计缺陷是指商业银行为企业、个人、金融机构等客户提供的产品在（）等方面

存在不完善、不健全等问题。

A.业务管理框架B.数据信息质量

C.风险管理规定D.权利义务构造

E.内部系统安全

6.商业银行的关键资本包括（）。

A.权益资本B.混合性债务工具

C.公开储备D.未公开储备

E.重估储备

7.普遍被应用于商业银行企业信用分析的CAMEL系统有5个关键要素，其中包括（）。

A.资本充足性B.流动性

C.资产质量D.保障原因

E.盈利水平

8.6c法是商业银行信用风险预警的老式措施，根据这一措施，专家需对债务人的六项原

因做出评价，这六项原因中包括（）。

A.流动性B.抵押品

C.经济周期的走势D.品格

E.资产

6C法，即根据专家对债务人或交易对方的品格、资本、能力、抵押品、现金流、经济

周期的走势六项原因的分析，作出主观判断。

9.商业银行贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有协议履约时，商业银行对原有

贷款构造进行调整、重新安排、重新组织的过程，在此,贷款构造包括（）。

A.贷款期限B,贷款担保

C.贷款金额D.贷款人规模

E.贷款费用

10.商业银行除了要对客户的财务状况进行风险识别和分析外，还应当分析（）等非财

务原因。

A.管理者的品德与诚信度B.行业的周期性

C.企业现金流量D.劳资关系

E.产品研发

11.对小企业进行信用风险分析时，应关注（）等风险点。

A.产品多样化B.也许出现逃债现象

C.自有资金匮乏D.很少开具发票

E.经不起原材料价格波动

12.下列属于可以质押的权利有（）。

A.依法可以转让的商标专用权B.专利权中的财产权

C.汇票D.债券

E.上市企业的股票

13.参照国际风险管理原则，集中型风险管理部门的人员必须具有的重要技能包括（）。

A.风险监控和分析能力

B.数量分析能力

C.价格核准能力

D.模型创立能力

E.系统开发/集成能力

14.严格的资本监管对经济持续增长的重要意义重要表目前（）。

A.可以保护存款人剩益

B.可以减少银行破产概率

C.可以增强商业银行抵御风险的能力

D.可以维护货币供应和支付体系的平稳运行

E.减少银行之间的不公平竞争

15.战略风险来自（）。

A.商业银行战略目的缺乏整体兼容性

B.商业银行经营目的不能准时实现

C.为实现战略目的而制定的经营战略存在缺陷

D.为实现目的所需要的资源匮乏

E.整个战略实行过程的质量难以保证

16.下列有关外汇敞口分析的说法，对的的有（）。

A.外汇敞口重要来源于银行表内外业务中的货币错配

B.当在某一时间段内，银行某一币种的多头头寸与空头头寸不一致时，所产生的差额就

形成了外汇敞口

C.在进行敞口分析时，银行只需分析各币种敞口折成汇报货币并加总轧差后形成的外汇

总敞口

D.银行应当对交易业务和非交易业务形成的外汇敞口加以辨别

E.对因存在外汇敞口而产生的汇率风险，银行一般采用套期保值和限额管理等方式进行

控制

17.债券收益率曲线一般体现的形态包括（）.

A.正向收益率曲线B.反向收益率曲线

C.波动收益率曲线D.水平收益率曲线

E.垂直收益率曲线

18.下列有关衍生产品与市场风险关系的说法，对的的有（）»

A.衍生产品可用来防备市场风险

B.衍生产品会产生新的市场风险

C.衍生产品的杠杆作用可以完全消灭市场风险

D.衍生产品的杠杆作用对市场风险具有放大作用

E.衍生产品的杠杆作用也许导致金融风险事件中出现巨额损失

19.巴塞尔委员会提出，用原则法计算经济资本配置,银行至少应当满足哪几种条

件？（）

A.董事会和高级管理层应当积极参与监督操作风险管理架构

B.银行应当拥有充足的资源支持在重要产品线上和控制及审计领域采用该措施

C.银行的资本充足率应当抵达12.5%

D.银行应当持续三年盈利

E.银行应当拥有完整且切实可行的操作风险管理系统

20.资金交易业务是商业银行中间业务的一类。从该业务的流程来看可分为前台交易、

中台风险管理、后台清算三个环节。后台结算清算需注意的I操作风险点包括：（）

A.交易结算不及时或交易清算交割金额有误

B.对交易条款理解不精确而导致结算争议

C.因系统中断而不能及时将资金清算到位

D.因录入错误而错误清算资金

E.未履行监管部门所规定的强制性汇报义务

21.商业银行进行流动性风险预警的内部指标/信号包括（）等指标的变化。

A.银行的J资产质量

B.银行的盈利能力

C.第三方评级

D.银行发行的有价证券的市场体现

E.银行内部有关风险水平

22.下列哪些属于Altman的Z评分模型中的财务比率？（）

A.息前、税前收益/总资产B.股权市值/总负债账面值

C.流动资金/总资产D.销售收入/总资产

E.留存收益/总资产

1=（流动资产-流动负债）/总资产

X2=留存收益/总资产

X3=息税前利润/总资产

X4=股票市场价值/债务账面价值

X5=销售额/总资产

23.有关资产流动性的如下说法，对的的是（）

A、资产流动性是商业银行持有的资产在无损失的状况下迅速变现的能力

B、资产的变现能力越强，所付成本越低,则流动性越强

C、资产流动性是商业银行能较低的成本随时获得需要的资金

D、一般从零售客户和企业/机构客户对商业银行的资产流动性进行分析

E、商业银行应当估算所持有的可变现资产量，把流动性资产持有与之前的流动性需求

进行比较，以确定流动性的合适度

24.下列有关远期和期货的说法，对的的有（）。

A.远期合约容许投资者在确定的未来时间购置或发售某项资产

B.期货合约容许投资者按确定的价格购置或发售某项资产

C.远期合约是非原则化的，期货合约是原则化的

D.远期合约一般在交易所交易，由交易所承担违约风险，而期货合约一般通过金融机构

或经纪商柜台交易，合约持有者面临交易对手的违约风险

E.远期合约的流动性较差，合约一般要持有到期，而期货合约的流动性很好，合约可

以在到期前随时平仓

25.商业银行的下列做法中，可以起到减少流动性风险作用的有（）。

A.适度分散客户种类和资金到期日

B.制定风险集中限额

C.以零售资金作为银行负债的重要来源

D.将贷款集中于房地产企业

E.以批发性质的资金作为银行负债的重要来源

26.目前最广泛应用欧J信用风险评分模型是（）。

A.CP模型

B.KPMG模型

C.线性概率模型

D.Probit模型

E.线性辨别模型

27.压力测试是一种风险管理技术，其功能重要有（）.

A.评估商业银行在盈利性和资本充足性两方面承受压力的能力

B.提供商业银行对自身风险特性的理解

C.为商业银行提供更好的信用风险管理模型

D.为估计商业银行在压力条件下的风险暴露提供措施

E.协助董事会和高层管理者确定该商业银行的风险暴露与否与其风险偏好一致

性的假设）；

⑥评估商业银行在盈利性和资本充足性两方面承受压力的能力。

28.商业银行的经营原则有（）。

A.安全性B.约束性C.流动性

D.效益性E.规模性

29.如下哪些是声誉风险管理中应强调的内容？（）

A.明确商业银行的|战略愿景和价值理念

B.有明确记载的声誉风险管理流程及政策

C.深入理解不同样利益持有者对自身的期望值

D.有明确记载的危机处理/决策流程

E.建设学习型组织

30.我国银行监管领域所依托的重要法律包括（）。

A.《银行业监督管理法》B.《中国人民银行法》C.《商业银行法》

D.《行政许可法》E.《巴塞尔新资本协议》

31.信用评分模型在分析借款人信用风险过程中，存在的突出问题是（）。

A.信用评分模型是一种向后看的模型，无法及时反应企业信用状况的变化

B.信用评分模型对历史数据的规定相称高,对于多数新兴商业银行而言，所搜集的历史数

据极为有限

C.无法全面地反应借款人的信用状况

D.信用评分模型无法提供客户违约概率的精确数值

R.措施过于机械死板，太依赖于数理措施，而忽视了某些定量性的、需要基于经验进行判

断的原因

32.假如房地产市场发展过热，首先居民大量提取存款买房,另首先大量房地产企业和个

人向银行借款，这种状况下，假如由于房地产市场严重下跌,大量个人住房贷款无法偿还，房地

产企业也由于倒闭而无力偿还贷款，这时商业银行所面临的重要风险包括（）o

A.战略风险B.信用风险

C.流动性风险D.操作风险

E.国家风险

33.按照马柯维茨的J理论，下列说法对的的有（）.

A.市场上的投资者都是理性的

B.市场上的投资者偏好风险

C.存在一种可以用均值和方差体现自己投资效用的均方效用函数

D.无差异曲线与有效集的切点就是投资者的最优资产组合

E.理性投资者可以获得自己所期望的I最优资产组合

34.信息披露是市场约束发挥作用的基础。我国银行监管部门于2023年5月21日制定

的《商业银行信息披露暂行措施》规定，商业银行必须信息披露包括：（）

A.财务会计汇报

B.各类风险管理状况

C.企业治理信息

D.员工收入分派状况

E.年度重大事项

2023年制定的《商业银行信息披露暂行措施》规定,商业银行必须披露如下重要信息:

一是财务会计汇报，包括资产负债表、利润表（损益表）、所有者权益变动表及其他附表;

二是各类风险管理状况，包括信用风险状况、流动性风险状况、市场风险状况、操作风险

状况及其他风险状况;三是企业治理信息，如年度内召开股东大会状况、董事会的构成及其工

作状况、监事会的构成及其工作状况、高级管理层组员构成及其基本状况、银行部门与分

支机构设置状况;四是年度重大事项，包括最大十名股东名称及汇报期内变动状况、增长或减

少注册资本、分立合并事项及其他有必要让公众理解的重要信息。

35.市场风险是指因市场价格变动而导致商业银行表内外头寸损失的风险。巴塞尔委员

会《资本协议市场风险补充规定》规定商业银行对交易账户中受利率影响的各类金融工具

及股票所波及的风险、商业银行所有的外汇风险和商品风险计提资本。根据我国的实际状

况，目前我国商业银行需计提资本的市场风险重要包括（）

A、股票投资损失

B、交易性人民币债券投资的利率风险

C、外币债券投资的利率风险

D、外币债券投资的利率风险

E、期货投资的价格风险

36.风险管理/控制应当实现的目的包括（）。

A.风险管理战略和方略符合商业银行经营目的的规定

B.商业银行所采用的详细措施符合风险管理战略和方略的规定，并在成本/收益上保持有

效性

C.商业银行通过对风险诱因的分析，发现管理中存在的问题，并及时完善风险管理程序

D.商业银行应当竭力消除风险

E.商业银行应当在风险管理实践中不停积累知识经验，提高风险管理能力

37.中国银行监管应当遵照的基本原则包括（）。

A.公正原则B.公开原则C.效率原则

D.利益原则C.依法原则

38.对银行机构风险状况的监管重要包括（）。

A.建立银行风险的识别、评价和预警机制

B.建立高风险银行业金融机构的判断和救济体系

C.建立风险评价的指标体系，根据定性和定量指标确定风险水平或级别,根据风险水平

及时进行预警

D.建立应对支付危机的处置体系，包括停业隔离整顿，予以流动性救济，资产负债重组，以

及关闭清算，实行市场退出等

E.建立