2012年度业务人员年度考核概况

2012年度业务人员年度考核和晋升办法概况各部门：2012年度员工考核时间将近，为了使员工及时了解《业务人员薪酬考核分配办法》和《员工晋升管理办法》（修订后）的规定，特将这两个办法的重点内容进行了汇总，请组织员工学习。一、年度考核薪资2012年度业务人员年度考核薪资由项目有效工时考核薪资（以下简称“考核薪资1”）、工作效率和工作表现考核薪资（以下简称“考核薪资2”）两部分组成。（一）考核薪资1“考核薪资1”的计算直接与业务人员年度项目有效工时的多少相挂钩。具体标准如下：经核定的年度项目有效工时总数业务人员应得年度考核薪资有效工时＜1400小时0个月基本工资1400小时0.5个月基本工资1500小时1.0个月基本工资1600小时1.5个月基本工资1800小时2.0个月基本工资2000小时2.5个月基本工资2200小时3.0个月基本工资2400小时3.5个月基本工资有效工时≥2600小时依此类推注1：当业务人员年度项目有效工时总量超过1400小时，应得年度考核薪资对应基本工资月数的计算，采取内插法进行。注2：法定节假日加班工时，因已按有关规定另行发放加班费，故不应计入年度考核薪资有效工时。注3：业务人员考核年度进所时间大于3个月的，按实际月份项目有效工时折算为年项目有效工时参加考核。为了不影响“考核薪资1”计算的及时性，请各部门员工及时填写已结束的项目工时并提交项目合伙人审核。（二）考核薪资2“考核薪资2”主要用于奖励热爱本职工作、乐于在本所执业的优秀员工。根据《分配办法》有关规定：“核薪资2”与执业中心的业务收入紧密相关，员工收入部分高于预算比例时则没有“核薪资2”。“考核薪资2”的具体发放，由各执业中心根据业务人员工作效率和工作表现等因素决定。北京营业总部业务人员“考核薪资2”的考核由各业务部门根据项目团队的工时利用率、标准人创收、项目考评、风险控制等因素实施考核，并将具体方案报北京营业总部主任审核批准。二、年度考核晋升2012年度业务人员考核晋升以工作绩效考评为基础，按照“项目助理级人员”、“项目经理级人员（含高级项目经理级人员）”、“经理级及以上人员”三类人员进行考评。考评分值60分以上的业务人员可纳入晋升人员范围。为能够客观公正地评价员工年度工作绩效，晋升考评采用项目考评、年度工时完成量考评和项目收入考评相结合的方式进行。按照业务人员职级划分，各项考评分值权重如下：职级指标项目考评年度工时完成量执业收入合计项目助理30%70%0%100%项目（高项）经理50%50%0%100%经理级及以上员工50%30%20%100%（一）项目考评1、项目考评是以项目为单位，对项目助理、各级项目经理、经理及以上人员在工作态度、专业能力、工作绩效、计划预算、风险控制、组织协调、督导能力、敬业素质等方面的综合评价。2、项目考评采用上一级对下级直接考评，由经理、合伙人做最终考评审议的方法。3、各级别考评要点见附表1-3。4、业务人员的项目考评可根据各执业中心业务特点、管理需要采用项目、季度或年度考评方式进行。项目考评最终分值为：被考评项目考评分值的平均数。（二）年度工时完成量考评工时完成量考评表考核指标所占权重等级、描述/分值Level1Level2Level340分-60分60分-80分80分-100分工时完成量项目助理70%1000-1400小时1400-1800小时1800-2600小时项目（高项）经理50%经理级及以上30%工时完成量考评得分=∑（考评指标得分×所占权重）得分：（）（三）执业收入考评1、执业收入的确定执业收入是以经理级及以上人员为考评对象，以其在考评年度内作为项目负责人承做项目取得的收入总额来确定的。两名或多于两名经理级及以上人员同时负责一个项目时，根据各自在项目中的作用和工作量，由负责该项目的合伙人确定执业收入。2、执业收入考评执业收入考评表被考核人所占权重等级、描述/分值Level1Level2Level340分-60分60分-80分80分-100分经理 20%100-200万元200-300万元300-400万元高级经理200-300万元300-400万元400-500万元授薪合伙人400-500万元500-600万元600-700万元执业收入考评得分=∑（考评指标得分×所占权重）得分：（）注：被考核人执业收入金额超过本级别最高档时，按本级别最高档段分值计算（四）考评分值的确定考评分值=项目考评分值×所占权重+工时完成量考评分值×所占权重+执业收入考评分值×所占权重（五）职位调整幅度1、调整档次考核分值调整档次项目助理项目经理高级项目经理经理及高级经理授薪合伙人考评分值＜60分降1-3档降1-3档降1-3档降1-2档降1-2档60分≤考评分值＜70分保留原档保留原档保留原档保留原档保留原档70分≤考评分值＜85分晋升1-3档晋升1-3档晋升1-3档晋升1档晋升1档85分≤考评分值＜100分晋升3-6档晋升3-5档晋升3-4档晋升1-2档晋升1-2档2、全年有效工时低于1000小时的员工或存在单个项目质量抽查得分低于60分或由于质量问题受到处罚的项目经理，不予晋升。3、应届毕业生实行一年内自然晋升办法，即按入所时间满一年后，经考核合格，自然晋升三档。入职不满半年的员工，有效工时达到1000小时后，可参加晋升考评。4、考评分值为业务人员职级调整的基本依据，最终职位调整结果取决于晋级所需经济指标和人员结构指标限制等因素。人力资源部2012年12月12日附表1项目考核表[项目助理级人员适用]被考核人：所在部门：职级：项目名称：考核指标所占权重等级、描述/分值Level1Level2Level340分-60分60分-80分80分-100分工作态度30%10%存在部分迟到、早退或未经允许擅自离岗情况遵守《员工手册》中有关纪律要求遵守《员工手册》中的纪律要求；能够根据项目时间要求，调整个人时间；10%有选择性挑选项目倾向，经做工作后，能够服从项目经理的工作安排与派遣2、完全服从项目经理的工作安排与派遣2、服从项目经理的工作安排与派遣，并能就项目安排与派遣提供有益建议10%能完成指派工作，但缺乏与项目组成员合作的主动性3、自觉主动完成指派工作，有团队意识，主动与项目组成员合作；3、工作追求完美和高质量，勇于承担更多的工作、更大的责任，能发现问题并提醒上级关注得分：（）专业能力30%10%1、熟悉工作底稿，能够完成简单的实质性测试，保证底稿数据准确，但工作完成过程需要追踪、催促或询问1、能够编制实质性底稿，熟悉符合性底稿，保证底稿数据精准。能够掌握工作进度，不需要上级关注执行过程1、能够编制实质性与符合性底稿，且底稿完整清晰，数据准确、无逻辑错误，注重细节，能判断数据的合理性。结果反馈及时，具有时间控制观念10%2、对项目经理指派工作存在理解偏差，无法按计划有效执行2、能够理解项目经理所指派工作，并按计划有效执行3、不仅能够按计划理解与执行项目经理所指派工作，在工作中注重创新10%3、能够同团队成员和谐相处，维持内部沟通顺畅，根据团队分工，做好份内的事情3、善于同团队成员维持良好的工作关系，主动配合上级，遇到困难能及时提出并寻求解决办法3、把握良好的工作关系，协助同级、配合上级，能分担额外的工作。善于与客户沟通，并将问题及时反馈得分：（）工作绩效40%10%1、在项目经理的督导下，能够完成审计计划中分派的工作1、能够独立完成审计计划中指派的工作1、不仅能够独立完成审计计划中指派的工作，还能指导同级或下级人员工作10%2、有效工时超预算，未能在预算工时内完成工作2、把握工作节奏，在工时预算范围内有质量的完成工作2、在工时预算范围内，高质量完成审计计划指派工作的前提下，能够承担额外工作10%3、工作底稿未能及时提交上级复核3、工作底稿及时提交上级复核，但存在问题较多，能就复核结果进行修改与回复3、工作底稿完整，并及时提交上级复核，复核后存在问题较少，并能就复核结果及时修改与回复10%4、工作底稿未按要求及时归档或质量考评不及格。4、工作底稿能够及时归档，但质量考评低于70分5、工作底稿能够及时完整归档，质量考评70分以上得分：（）考核期间：自年月日至年月日计算方法：考核分值=∑（考核指标得分×所占权重）项目考核分值考评人意见项目经理：（签字）：日期：经理：（签字）：日期：合伙人：（签字）：日期：附表2：项目考核表[项目（高项）经理级人员适用]被考核人：所在部门：职级：项目名称：考核指标所占权重等级、描述/分值Level1Level2Level340分-60分60分-80分80分-100分费用回收率15%40%-60%60%-80%80%-100%工作态度30%10%1、存在部分迟到、早退或未经允许擅自离岗情况1、遵守《员工手册》中有关纪律要求1、遵守《员工手册》中的纪律要求；能够根据项目时间要求，调整个人时间；10%2、有选择性挑选项目倾向，经做工作后，能够服从上一级经理及以上人员的工作安排与派遣2、完全服从上一级经理及以上人员的工作安排与派遣2、服从上一级经理及以上人员的工作安排与派遣，并能带领与协调项目组成员的工作10%3、在上一级经理及以上人员的帮助下，能完成所负责项目或项目组的工作3、自觉主动完成上一级经理及以上人员指派工作，有团队意识，主动带领项目组成员协同工作3、工作追求完美和高质量，勇于承担更多的工作、更大的责任；能发现问题并提醒上级关注得分：（）专业能力25%5%1、完成实质性测试底稿和符合性测试底稿，保证勾稽关系正确；能够复核助理组员的底稿；现场结束后组内工作能及时完成1、高质量完成实质性测试底稿和符合性测试底稿；能配合上级完成综合类底稿；及时复核项目组成员底稿并发现问题1、高质量的完成实质性测试底稿和符合性测试底稿；能够独立完成综合类底稿；审计程序执行到位，对异常事项保持应有的执业关注和谨慎5%2、清楚审计准则，会计准则规定的程序；理解执行上级布置的审计任务；能够结合审计程序做出底稿和结论；个人职业期望没有过高要求2、熟练掌握和运用审计准则，会计准则；了解总体审计计划，能兼顾进度；能够提出不易观察到的问题；能够排除或确认疑点2、能够把握重点审计领域和主要问题；同上级的讨论中能提出自己的想法和建议；能主动发现问题并排查被审计单位的疑点；能够承担多样化业务，在项目组起到承上启下的作用。5%3、能够指导助理工作，同时配合上级工作；能够胜任重要科目；编制审计总结，内容能表述清晰；具有通过与同事或客户进行有效地沟通来达成共识的能力。3、能够带领助理承做中小型项目；具有能兼顾与其团队协作的能力；审计总结能阐述企业大致问题，能够同客户进行顺利沟通，客户无负面评价。3、能够独立带领助理承做大、中型项目；善于发现问题，能向客户准确表达审计意见，并可以就分歧达成一致意见；善于处理外部关系和团队间的组织与合作；具备与重要人物有效沟通的能力。5%4、能够运用专业知识通过各种渠道收集审计证据并独立判断处理一般问题。4、能够预见可能存在的风险和问题，并采取有效措施对程序进行完善。4、能够对重大事项及风险作出有效的评估并提出初步解决方案。5%5、能够操作word、excel中开始、页面修饰、审阅、视图中常用工具，复杂的数据处理操作经指点后能掌握运用。5、顺畅使用word、excel常用工具，熟练运用vlookup等函数公式及分类汇总进行数据处理，能看懂不常用的函数公式，指导助理编制公式。5、能够维护电脑系统问题，熟练操作excel数据透视表、分类汇总等功能进行数据的加工处理，以快速达到分析、测算的目的。word文档娴熟排版，美观、无格式问题。得分：（）工作绩效与效果30%5%审计计划编写完整合规；进场前能就审计计划组织项目组成员讨论与分解；依据程序和规范合理分配工作任务；能够编制清晰的人员分工和合理的工时预算，确保审计方案的实施；1、审计计划编写详细、针对性强；进场前能就审计计划组织项目组成员讨论与分解，并进行培训；人员安排与工时预算合理准确；能够把握重点审计领域和主要问题1、审计计划编写体现对客户及其所在行业的充分理解；进场前能就计划对助理人员给予充分培训；能进行最有效的人员分工并编制与其对应的工时预算；能准确把握审计风险点并获取充分必要的审计证据，对重要问题能与上级进行及时有效沟通5%2、能够对项目进行预算管理；合理编制预算；项目团队有效工时超预算工时，未能在预算工时内完成工作2、能把项目预算工时分解到项目组成员，把握工作节奏，项目团队在工时预算范围内有质量的完成工作2、能够合理编制项目各阶段工时预算和人员工时预算，在工时预算范围内，项目团队高质量完成审计计划，并能够承担额外工作5%3、能够给予下属明确的工作目标和参数；能够解答基本的原理和问题；能够给予下属具体的建议、指导和工作示范；能够复核工作底稿3、能够对下级人员培训，能够识别下属的特点、长项和发展需求，并及时提供反馈和强化；能够及时复核工作底稿，并就相关问题给予指导3、编写业务案例或教材，能够对部门或其他外部人员培训；具有采取有效措施进行绩效改善的能力；能够有效运用纪律和惩处程序管理团队；能够随时时复核工作底稿，形成明确结论，帮助下级成长5%4、就审计过程中能够发现问题并与上一级复核人进行沟通，并就重大问题进行技术咨询；4、就审计过程中发现的主要问题能够及时与上一级复核人进行沟通，并就重大问题进行技术咨询；4、就审计过程中发现的主要问题能够形成初步意见并及时与上一级复核人进行沟通，并就重大问题进行技术咨询；5%5、有一定的授课能力，参与组内的培训工作；参与导师制度得分在70-80分之间。5、参与多个部门内的培训与授课项目；参与导师制度得分在80-90分之间。5、参与所内员工培训与授课项目，能够参与技术部的专题研究或案例编写；参与导师制度得分在90分以上。5%6、工作底稿未按要求及时归档或质量考评不及格。6、工作底稿能够及时归档，但质量考评低于70-80分6、工作底稿能够及时完整归档，质量考评80分以上得分：（）考核期间：自年月日至年月日计算方法：考核分值=∑（考核指标得分×所占权重）项目考核分值考评人意见经理：（签字）：日期：合伙人：（签字）：日期：附表3：项目考核表[经理级（含经理）以上人员适用]被考核人：所在部门：职级：项目名称：考核指标所占权重等级、描述/分值Level1（一般）Level2（良好）Level3（优秀）40分-60分60分-80分80分-100分费用回收率20%40%-60%60%-80%80%-100%计划预算20%10%1、能够确保计划目标合理，利用程序、系统对项目有效进行管理。1、能够在计划执行过程中通过创新和引入先进的工作方法提升计划执行效果。1、能够妥善处理计划中遇到的特殊重大问题，并及时作出反映；能够有效兼顾计划、预算与质量，作出符合组织利益、团队利益与客户利益的决策。10%2、能够对项目进行预算管理；合理编制、审核项目预算；项目团队有效工时超预算工时，未能在预算工时内完成工作2、能够合理编制、审核项目预算，并与合伙人进行预算沟通，能把项目预算工时分解到项目组成员，项目团队在工时预算范围内有质量的完成工作2、能够合理编制、审核项目各阶段工时预算和人员工时预算，并与合伙人有效进行预算沟通，在工时预算范围内，项目团队高质量完成审计计划，并能够承担额外工作得分：（）风险控制20%10%能够对重大事项及风险作出有效的评估并提出初步解决方案能够就重大问题及潜在的风险作出专业的处理意见，并获得技术部门及客户的一致认可具有出色的风险分析与把控能力，善于沟通协调并处理重大事项与风险问题；拥有多个典型成功案例10%未能对重大事项和风险问题与客户、技术部门、主管合伙人和质控合伙人进行沟通能够就重大事项和风险问题与客户、技术部门、主管合伙人和质控合伙人进行沟通能够就重大事项和风险问题与客户、技术部门与主管合伙人和质控合伙人进行及时、