证券基础押题卷03附有答案

证券基础押题卷03[复制]1、下列关于证券交易所发展历史的说法，错误的是（）。[单选题]*A、1949年初，中国人民银行北京市分行设立了"北京证券交易所"(正确答案)B、改革开放后，我国先后批准成立了"上海证券交易所"和"深圳证券交易所"C、1929年上海证券物品交易所并入上海华商证券交易所D、在旧中国出现的第一家外商经营的证券交易所是"上海股份公所"答案解析：本题考查我国证券交易所的发展历程。A选项表述错误。1950年2月，中国人民银行北京市分行成立了"北京证券交易所"。B选项表述正确。上海证券交易所于1990年11月26日被批准成立，1990年12月19日正式开业。深圳证券交易所于1989年11月15日开始筹建，1990年12月1日开始集中交易，1991年4月11日经中国人民银行批准成立并于1991年7月3日正式开业。C选项表述正确。1929年上海证券物品交易所并入上海华商证券交易所。D选项表述正确。我国最早的证券交易所开创于清朝光绪末年，是由在上海经营外商股票的经纪人组织的"上海股份公所"。这是在旧中国出现的第一家外商经营的证券交易所。所以A选项说法错误，故本题选择A选项。2、下列关于首次公开发行股票并在主板（中小企业板）上市的规定的说法，错误的是（）。[单选题]*A、发行人依法设立且持续经营时间在三年以上的股份有限公司，但经国务院批准的除外;有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算B、最近三个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币5000万元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据(正确答案)C、发行人最近三年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更D、最近三个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元或者最近三个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元答案解析：本题考查首次公开发行股票并在主板（中小企业板）上市的规定。中国证监会发布的《首次公开发行股票并上市管理办法（2020年修订）》规定，首次公开发行股票并上市应满足以下条件:（1）发行人依法设立且持续经营时间在三年以上的股份有限公司，但经国务院批准的除外。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算（A选项表述正确）。（2）发行人最近三年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更（C选项表述正确）。（3）发行人规范运行。（4）最近三个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据（B选项表述错误）。（5）最近三个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元或者最近三个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元（D选项表述正确）。（6）发行前股本总额不少于人民币3000万元。（7）最近一期末无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）占净资产的比例不高于20%。（8）最近一期末不存在未弥补亏损。（9）发行人的经营成果对税收优惠不存在严重依赖。（10）发行人不存在重大偿债风险，不存在影响持续经营的担保、诉讼以及仲裁等重大或有事项。（11）发行人不得有影响持续盈利能力的情形。所以B选项说法错误，故本题选择B选项。3、国际金融监管体系的组织者包括（）等。[单选题]*A、国际货币基金组织和国际保险监督官协会B、国际保险监督官协会、巴塞尔银行监管委员会和国际证监会组织(正确答案)C、巴塞尔银行监管委员会、国际证监会组织和世界银行D、国际货币基金组织、巴塞尔银行监管委员会和国际证监会组织答案解析：本题考查国际金融监管体系。国际金融监管体系是全球金融体系的重要组成部分，包括巴塞尔银行监管委员会、国际证监会组织（IOSCO）、国际保险监督官协会（IAIS）等。所以B选项说法正确，故本题选择B选项。4、下列关于企业法人类机构投资者的说法，错误的是（）。[单选题]*A、按照现行规定，各类企业可投资于股票二级市场B、按照现行规定，各类企业不可参与股票配售(正确答案)C、企业可以用自己的积累资金或暂时不用的闲置资金进行证券投资D、企业可以通过股票投资实现对其他企业的控股或参股，也可以将暂时闲置的资金通过自营或委托专业机构进行证券投资以获取收益答案解析：本题考查机构投资者。C选项说法正确，D选项说法正确。企业可以用自己的积累资金或暂时不用的闲置资金进行证券投资。企业可以通过股票投资实现对其他企业的控股或参股，也可以将暂时闲置的资金通过自营或委托专业机构进行证券投资以获取收益。A选项说法正确，B选项说法错误。我国现行的规定是，各类企业可参与股票配售，也可投资于股票二级市场;事业法人可用自有资金和有权自行支配的预算外资金进行证券投资。故本题选B选项。5、科创板股票可作为融资融券标的的起始时间是（）。[单选题]*A、上市次日B、上市首日(正确答案)C、上市五个交易日后D、上市一个月后答案解析：本题考查科创板的有关特别规定。科创板股票自上市首日起可作为融资融券标的。故本题选B选项。6、可在期权到期日或到期日之前的任何一个营业日执行的金融期权是（）。[单选题]*A、修正的美式期权B、大西洋期权C、欧式期权D、美式期权(正确答案)答案解析：本题考查金融期权的分类。欧式期权只能在期权到期日执行;美式期权则可在期权到期日或到期日之前的任何一个营业日执行;修正的美式期权也被称为百慕大期权或大西洋期权，可以在期权到期日之前的一系列规定日期执行。故本题选D选项。7、证券服务机构应当妥善保存客户委托文件、盗料等，保存期限不得少于（）年。[单选题]*A、10(正确答案)B、20C、15D、5答案解析：本题考查证券服务机构。证券服务机构应当妥善保存客户委托文件，核查和验证资料，工作底稿以及与质量控制、内部管理、业务经营有关的信息和资料，任何人不得泄露、隐匿、伪造、篡改或者毁损。上述信息和资料的保存期限不得少于10年，自业务委托结束之日起算。未按照规定保存有关文件和资料的，或泄露、隐匿、伪造、篡改、毁损有关文件和资料的，须承担相应的法律责任。故本题选A选项。8、下列关于证券托管和证券存管的说法，错误的是（）。[单选题]*A、证券登记结算机构一般以证券公司为单位，采用电脑记账方式记载证券公司交给其的证券B、证券公司采用电脑记账的方式记载投资者的证券C、证券存管是指证券公司将投资者交给其保管的证券以及自身持有的证券统一交给证券登记结算机构保管，并由后者代为处理有关证券权益事务的行为D、证券托管是指投资者将持有的证券委托给商业银行保管，并由后者代为处理有关证券权益事务的行为(正确答案)答案解析：本题考查股票交易程序---证券托管和证券存管。A、B选项说法正确。在账户记录上，由于实现了无纸化，证券登记结算机构一般以证券公司为单位，采用电脑记账方式记载证券公司交给的证券;证券公司也采用电脑记账的方式记载投资者的证券。对股权、债权变更引起的证券转移，通过账面予以划转。C选项说法正确。证券存管是指证券公司将投资者交给其保管的证券以及自身持有的证券统一交给证券登记结算机构保管，并由后者代为处理有关证券权益事务的行为。D选项说法错误。证券托管是指投资者将持有的证券委托给证券公司（并非商业银行）保管，并由后者代为处理有关证券权益事务的行为。所以D选项说法错误，故本题选择D选项。9、下列关于流动性的说法，错误的是（）。[单选题]*A、资产的流动性指资产迅速变现而不受损失的能力B、市场流动性是指市场使发行者迅速、低成本地发行金融资产的能力(正确答案)C、广义的流动性包括资产的流动性、机构流动性和市场的流动性三个层面的含义D、狭义的流动性指的是机构层面的流动性答案解析：本题考查流动性。A选项表述正确。资产的流动性是对流动性的一种常见理解，指资产迅速变现而不受损失的能力。B选项表述错误。市场流动性是指市场使投资者迅速、低成本地交易金融资产的能力。C选项表述正确。广义上，流动性包括三个层面的含义:资产的流动性、机构流动性和市场的流动性。D选项表述正确。狭义的流动性定义主要是指金融机构在需要资金的时候可获得资金的能力以及金融机构可以在市场上迅速、低成本地交易金融资产的能力，即机构层面的流动性。所以B选项说法错误，故本题选择B选项。10、最先通过法律允许发行无面额股票的国家是（）。[单选题]*A、日本B、英国C、德国D、美国(正确答案)答案解析：本题考查无面额股票。20世纪早期，美国纽约州最先通过法律，允许发行无面额股票（D选项表述正确），以后美国其他州和其他一些国家也相继仿效，但目前世界上很多国家（包括中国）的公司法规定不允许发行这种股票。所以D选项说法正确，故本题选择D选项。11、下列各种证券中，可视为无风险证券的是（）。[单选题]*A、金融债券B、地方政府债券C、中央政府债券(正确答案)D、零息债券答案解析：本题考查中央政府债券。中央政府拥有税收、货币发行特权，通常情况下，中央政府债券不存在违约风险，因此，这一类证券被视为无风险证券，相对应的证券收益率被称为无风险利率，是金融市场上最重要的价格指标。所以C选项表述正确，故本题选择C选项。12、可以将证券结算中的违约交收风险降低到最低程度的一项证券结算基本原则是（）。[单选题]*A、分级结算制度B、净额结算制度C、证券实名制D、货银对付交收制度(正确答案)答案解析：本题考查货银对付的交收制度。货银对付原则是证券结算的一项基本原则，可以将证券结算中的违约交收风险降低到最低程度。所以D选项说法正确，故本题选择D选项。13、中国证监会在各省、自治区、直辖市、计划单列市共设立了（）个证监局。[单选题]*A、40个B、36个(正确答案)C、30个D、33个答案解析：本题考查国务院证券监督管理机构。中国证监会在省、自治区、直辖市和计划单列市设立了36（B选项表述正确）个证券监管局，以及上海、深圳证券监管专员办事处。所以B选项说法正确，故本题选择B选项。14、下列关于债券估值的基本原理的描述，错误的是（）。[单选题]*A、把现金流入用名义无风险收益率进行贴现并求和，便可得到债券的理论价格(正确答案)B、通常情况下有利于发行人的条款会相应降低债券价值C、债券估值的基本原理就是现金流贴现D、债券估值的前提是债券投资者持有债券，会获得利息和本金偿付答案解析：本题考查债券估值原理。债券估值的基本原理就是现金流贴现。A项表述错误，C、D项表述正确。债券估值的基本原理就是现金流贴现。债券投资者持有债券，会获得利息和本金偿付。把现金流入用适当的贴现率进行贴现并求和，便可得到债券的理论价格。B项表述正确。通常，债券条款中可能包含发行人提前赎回权、债券持有人提前返售权、转股权、转股修正权、偿债基金条款等嵌入式期权。这些条款极大地影响了债券的未来现金流模式。一般来说，凡是有利于发行人的条款都会相应降低债券价值;反之，有利于持有人的条款则会提高债券价值。故本题选A选项。15、下列关于证券公司信用风险内涵及构成要素的说法，错误的是（）。[单选题]*A、信用风险要素决定着信用产品的预期损失，而不是非预期损失(正确答案)B、常用到的信用风险要素主要包括违约概率、违约损失率和违约时的风险暴露等C、信用风险的构成要素分析以违约为中心D、信用风险要素的量化是以损失的概率分布进行科学描述风险的基础答案解析：本题考查流动性。A选项表述错误。信用风险的构成要素决定了信用产品的预期损失和非预期损。B选项表述正确。常用到的信用风险要素主要包括违约概率、违约损失率和违约时的风险暴露等。C选项表述正确。信用风险的构成要素分析以违约为中心。D选项表述正确。对这些信用风险要素的量化是以损失的概率分布进行科学描述风险的基础。所以A选项说法正确，故本题选择A选项。16、资本杠杆率是证券公司核心风控指标，它是证券公司持有的符合规定的核心净资本与（）之间的比率。[单选题]*A、表内负债总额B、表内外负债总额C、表内资产总额D、表内外资产总额(正确答案)答案解析：本题考查资本充足。资本杠杆率是证券公司持有的符合规定的核心净资本与表内外资产总额之间的比率。表内外资产总额为表内资产余额与表外项目余额之和。故本题选D选项。17、个人投资者是指从事证券投资的社会自然人，他们是证券市场最广泛的投资主体，具有分散性和（）。[单选题]*A、规范性B、谨慎性C、流动性(正确答案)D、长期性答案解析：本题考查个人投资者。个人投资者，是指从事证券投资的社会自然人，他们是证券市场最广泛的投资主体，具有分散性和流动性。所以C选项说法正确，故本题选择C选项。18、国务院金融稳定发展委员会（简称金融委）的职责之一是（）。[单选题]*A、对银行业和保险业改革开放和监管有效性开展系统性研究B、拟定金融业改革、开放和发展规划，承担综合研究并协调解决金融运行中的重大问题、促进金融业协调健康发展C、垂直领导，全国证券监管机构，对证券期货市场实行集中统一监管D、审议金融业改革发展重大规划(正确答案)答案解析：本题考查国务院金融稳定发展委员会的职责。国务院金融稳定发展委员会的主要职责包括五个方面:一是落实党中央、国务院关于金融工作的决策部署;二是审议金融业改革发展重大规划（D选项表述正确）;三是统筹金融改革发展与监管，协调货币政策与金融监管相关事项，统筹协调金融监管重大事项，协调金融政策与相关财政政策、产业政策等;四是分析研判国际国内金融形势，做好国际金融风险应对，研究系统性金融风险防范处置和维护金融稳定重大政策;五是指导地方金融改革发展与监管，对金融管理部门和地方政府进行业务监督和履职问责等。A选项属于中国银保监会的职责;B选项属于中国人民银行的职责;C选项属于中国证监会的职责。所以D选项说法正确，故本题选择D选项。19、在中央银行的业务中，货币发行属于中央银行资产负债表的（）。[单选题]*A、现金业务B、表外业务C、资产业务D、负债业务(正确答案)答案解析：本题考查中央银行的负债业务。中央银行的负债业务包括:（1）储备货币（储备货币包括货币发行和其他存款性公司存款）;（2）发行债券;（3）国外负债;（4）政府存款;（5）自有资金;（6）其他负债。所以D选项说法正确，故本题选择D选项。20、投资者在开放式基金设立募集期内，申请购买基金份额的行为通常被称为基金的（）。[单选题]*A、认购(正确答案)B、申请C、申购D、买入答案解析：本题考查基金的募集与认购。认购指在基金设立募集期内，投资者申请购买基金份额的行为。故本题选A选项。21、下列关于股票投资技术分析的说法，正确的是（）。[单选题]*A、技术分析对股票的价格行为模式的判断有较强的客观性B、技术分析的三个基本假设是市场行为包含一切信息、价格沿趋势移动和历史会重复(正确答案)C、技术分析的演进遵循了一条日趋定量化、主观化和系统化的发展道路D、技术分析以价值判断为基础、以正确的投资价格为依据答案解析：本题考查股票的价值与价格。技术分析的三个假设是:市场的行为包含一切信息、价格沿趋势移动，历史会重复（B选项说法正确）。技术分析理论的内容就是市场行为的内容。技术分析法认为，股票价格的波动是对市场供求均衡状态偏离的调整。技术分析法以价格判断为基础，以正确的投资时机抉择为依据（D选项说法错误）。从最早的直觉化决策方式，到图形化决策方式，再到指标化决策方式，直到最近的模型化决策方式以及正在研究开发中的智能化决策方式，技术分析法的演进遵循了一条日趋定量化、客观化、系统化的发展道路（C、D选项说法错误）。故本题选B选项。22、下列有关沪港通与沪伦通区别的说法，正确的是（）。[单选题]*A、只有在中国境内符合要求的证券经营机构可根据相关规定申请开展跨境转换业务B、沪港通与沪伦通业务均已开通，目前所有有意愿的投资者均可直接参与沪港通与沪伦通的交易C、沪港通与沪伦通实现产品跨境所采用的模式是不同的(正确答案)D、沪伦通下，投资者跨境互相到对方市场直接买卖股票，沪港通则是将境外基础股票转换为存托凭证实现产品跨境答案解析：本题考查沪港通和深港通。沪伦通是指上交所与伦交所的互联互通机制。初期从存托凭证起步。沪伦通存托凭证业务包括东西两个业务方向。C选项说法正确，D选项说法错误。与沪港通下投资者跨境相互到对方市场直接买卖股票的模式不同，沪伦通是将境外基础股票转换为存托凭证实现产品跨境，存托凭证的交易结算安排与本地的股票品种接近，以方便投资者按照本地的交易习惯和交易时间完成交易结算。B选项说法错误。目前，CDR设有一定的投资者适当性门槛。投资者可根据存托协议的约定，享有分红、派息、配股等权益及行使表决权等权利。A选项说法错误。中英两地符合要求的证券经营机构可根据相关规定申请开展跨境转换业务。故本题选C选项。23、科创板的制度规则体系可以总结为"1+2+6+N",其中"N"是指（）。[单选题]*A、上海证券交易所发布的主要业务规则，涵盖注册审核、发行承销、信息披露、交易规则等主要内容B、中国证监会发布的《关于在上海证券交易所设立科创板并试点注册制的实施意见》C、中国证监会发布的《科创板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》和《科创板上市公司持续监管办法（试行）》D、上海证券交易所、中国证券业协会等机构发布的其他一整套业务指引、规范和管理细则(正确答案)答案解析：本题考查科创板的制度规则体系。科创板的制度规则体系可以总结为"1+2+6+N"，"1"是指《实施意见》:"2"是指中国证监会发布的《科创板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》和《科创板上市公司持续监管办法（试行）》;"6"是指上海证券交易所发布的6项主要业务规则，涵盖注册审核、发行承销、上市规则与持续监管、信息披露、交易规则等主要内容，具体包括《上海证券交易所科创板股票发行上市审核规则》（Ⅰ选项表述正确）《上海证券交易所科创板股票发行承销实施办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》（Ⅳ选项表述正确）《上海证券交易所科创板股票交易特别规定》（Ⅲ选项表述正确）《上海证券交易所科创板股票上市委员会管理办法》以及《上海证券交易所科技创新咨询委员会工作规则》;"N"是指由上海证券交易所、中国证券业协会等机构发布的其他一整套业务指引、规范和管理细则，包括《上海证券交易所科创板股票发行与承销业务指引》《上海证券交易所科创板企业上市推荐指引》《科创板首次公开发行股票承销业务规范》《科创板首次公开发行股票网下投资者管理细则》等一系列文件。所以D选项说法正确，故本题选择D选项。24、甲银行向乙公司提供信用贷款，并由丙公司为乙提供第三方担保。贷款到期后由于乙公司无力偿还，甲银行要求丙代为偿还。对于甲银行而言，该种风险管理策略（）。[单选题]*A、风险转移策略(正确答案)B、风险控制策略C、风险补偿与准备金策略D、风险规避策略答案解析：本题考查风险管理的策略。投资者通过购买某种金融产品或采取某些合法的手段将风险转移给愿意和有能力承接的主体，被称为风险转移。风险转移可分为保险转移和非保险转移。保险转移是通过向保险公司支付保费的方式，将风险转移给保险公司。非保险转移通常采用担保和备用信用证等方式将风险转移给第三方。例如，当金融机构提供信用贷款时，通过需要借款人提供第三方担保，如不能到期偿还贷款，由担保方代为偿还。该案例明显属于非保险转移。所以A选项说法正确，故本题选择A选项。25、下列各项中，属于股利政策的是（）。[单选题]*A、股票分割B、送股(正确答案)C、增发D、资本公积金转增股本答案解析：本题考查与股票相关的资本管理概念。B选项符合题意，股利政策是关于股份公司是否发放股利、发放多少股利以及何时发放股利等方面的制度与政策，所涉及的主要是股份公司对其收益进行分配还是留存以用于再投资的策略问题。股利分配的形式主要有现金红利和股票红利两种。现金股利，也被称为派现，是指股份公司以现金分红方式将盈余公积和当期应付利润的部分或全部发放给股东。股票股利，也被称为送股，是指股份公司对原有股东无偿派发股票的行为。A、C、D选项属于引起上市公司股份变动的因素，而非股利政策。故本题选B选项。26、下列关于财政部代理发行地方政府债券的说法，错误的是（）。[单选题]*A、地方政府债券面向记账式国债承销团招标发行，采用多重价格招标方式(正确答案)B、财政部代理发行地方政府债券单一标位最低投标限额为0.2亿元，投标量最小变动幅度为0.1亿元，最高投标限额为30亿元C、财政部代理发行地方政府债券通过全国银行间债券市场和证券交易所债券市场面向社会各类投资者发行D、财政部代理发行地方政府债券采取场内挂牌、场外签订分销合同的方式分销答案解析：本题考查财政部代理发行地方政府债券。A选项说法错误，C选项说法正确。财政部代理发行地方政府债券通过全国银行间债券市场和证券交易所债券市场面向社会各类投资者发行。地方政府债券面向记账式国债承销团招标发行。采用单一价格招标方式，招标标的为利率，全场最高中标利率为当期地方债票面利率，各中标承销团成员按面值承销。B选项说法正确。财政部代理发行地方政府债券单一标位最低投标限额为0.2亿元，投标量最小变动幅度为0.1亿元，最高投标限额为30亿元。D选项说法正确。财政部代理发行地方政府债券采取场内挂牌、场外签订分销合同的方式分销。地方债分销对象为在中央国债登记结算有限责任公司开立债券账户及在中国证券登记结算有限责任公司开立股票和基金账户的各类投资者。所以A选项说法错误，故本题选择A选项。27、公司型基金依据（）设立并营运。[单选题]*A、基金合同B、发起人协议C、基金招募说明书D、基金公司章程(正确答案)答案解析：本题考查证券投资基金的分类。公司型基金依据基金公司章程设立，是在法律上具有独立法人地位的股份投资公司。故本题选D选项。28、证券公司接受委托，按照约定向客户提供涉及证券及证券相关产品的投资建议服务，辅助客户作出投资决策，并直接或间接获取经济利益，该经营活动是（）。[单选题]*A、财务顾问业务B、证券资产管理业务C、证券投资顾问业务(正确答案)D、理财顾问业务答案解析：本题考查证券公司的主要业务。按照《证券投资顾问业务暂行规定》，证券投资顾问业务是指证券公司、证券投资咨询机构接受客户委托，按照约定，向客户提供涉及证券相关产品的投资建议服务，辅助客户作出投资决策，并直接或者间接获取经济利益的经营活动。投资建议服务内容包括投资的品种选择、投资组合以及理财规划建议等。故本题选C选项。29、下列关于我国证券公司发展历程的说法，错误的是（）。[单选题]*A、我国证券公司发展的第二阶段证券公司经历数量激增、业务扩大及第一次综合治理B、我国证券公司发展的第五阶段为强监管和扩大开放C、在我国证券公同发展的第一阶段，证券公司处于萌芽状态，资产规模相对较小D、我国证券公司发展的第四阶段，《证券法》颁布及第二次综合治理(正确答案)答案解析：本题考查我国证券公司的发展历程。A选项表述正确。第二阶段:数量激增、业务扩大及第一次综合治理（1992-1997年）。B选项表述正确。第五阶段:步入强监管和扩大开放的新阶段（2018年以来）。C选项表述正确。第一阶段:在这一阶段，证券公司处于萌芽状态，资产规模相对较小，证券经营机构大多是银行和信托投资公司下设的证券业务部门。D选项表述错误。第三阶段:《证券法》颁布及第二次综合治理（1998-2007年）所以D选项说法错误，故本题选择D选项。30、下列关于我国信托业务的发展的说法，错误的是（）。[单选题]*A、2018年4月，监管机构发布《资管新规》，其实施不会对信托通道业务产生太大影响(正确答案)B、2018年4月发布的《资管新规》的新增内容包括打破刚兑、限制嵌套等C、2016年，监管层对信托业加强监管，发布了《关于进一步加强信托公司风险监管工作的意见》D、2017年8月，《信托登记管理办法》发布，信托业正式建立了统一登记制度答案解析：本题考查我国金融业主要行业的基本情况。A选项说法错误，B选项说法正确。2018年4月，中国人民银行等四部委联合发布《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》（简称《资管新规》）。《资管新规》中打破刚兑、限制嵌套、提高合格投资者门槛等诸多规定都将对信托行业产生影响。《资管新规》的实施将对信托行业尤其是信托通道业务产生较大影响，其中受影响较大的包括通道业务占比较高的信托公司，还有一些受到监管处罚且业务运营风险较高的信托公司。C选项说法正确。2016年监管层相继出台《关于进一步加强信托公司风险监管工作的意见》《银行业金融机构全面风险管理指引》，从强调实质风险化解、引导配资业务、加大非标资金池清理力度、强化资本管理等方面明确提出信托公司要严守风险底线，促进行业稳健发展。D选项说法正确。2017年8月，原中国银监会发布《信托登记管理办法》，信托业正式建立了统一登记制度，市场规范化和透明度大大提升。故本题选A选项。31、现有研究普遍认为，在交易对手信用风险管理方面，（）在场外金融衍生品交易市场的缺失，是次贷危机发生的重要原因之一。[单选题]*A、净额结算机制B、提高抵押品机制C、信用衍生品市场对冲D、中央交易对手机制(正确答案)答案解析：本题考查信用风险管理。现有研究普遍认为，中央交易对手机制在场外金融衍生品交易市场的缺失，是次贷危机发生的重要原因之一。故本题选D选项。32、机构投资者从基金分配中获得的收入，暂不征收（）。[单选题]*A、印花税B、营业税C、增值税D、所得税(正确答案)答案解析：本题考查基金投资者投资基金的税收。机构投资者投资基金的税收:（1）机构投资者买卖基金份额属于金融商品转让，应按照卖出价扣除买入价后的余额为销售额计征增值税（C选项表述错误）。但机构投资者购入基金、信托、理财产品等各类资产管理产品持有至到期，不属于金融商品转让。（2）机构投资者买卖基金份额暂免征收印花税（A选项表述错误）。（3）机构投资者在境内买卖基金份额获得的差价收入，应并入企业的应纳税所得额，征收企业所得税。机构投资者从基金分配中获得的收入，暂不征收所得税（D选项表述正确）。营业税现已改增值税，简称营改增，是指以前缴纳营业税的应税项目改成缴纳增值税，B选项为混淆选项，不符合题意。所以D选项说法正确，故本题选择D选项。33、关于资本市场的多层次特性，下列说法错误的是（）。[单选题]*A、投资者结构多层次B、中介机构多层次C、各层次之间单独平行(正确答案)D、监管体系多层次答案解析：本题考查多层次资本市场的概述。多层次资本市场的各层次之间并不是单独平行、彼此隔离的，而是既互相区分，又相互交错并不断演进的结构。资本市场的多层次特性还体现在投资者结构、中介机构和监管体系的多层次，交易定价、交割清算方式的多样性，它们与多层次市场共同构成了一个有机平衡的金融生态系统。故本题选C选项。34、关于股票连续竞价，每一笔股票买卖委托输入交易自动撮合系统后，系统当即判断并进行不同的处理，下列说法错误的是（）。[单选题]*A、能成交者予以成交B、为成交者予以撤单(正确答案)C、部分成交准则让剩余部分继续等待D、不能成交者等待机会成交答案解析：本题考查连续竞价。连续竞价是指对买卖申报逐笔连续撮合的竞价方式。连续竞价阶段的特点是，每一笔买卖委托输入交易自动撮合系统后，当即判断并进行不同的处理:能成交者予以成交（A选项表述正确），不能成交者等待机会成交（D选项表述正确），部分成交者则让剩余部分继续等待（C选项表述正确）。所以B选项说法错误，故本题选择B选项。35、能够促进储蓄一投资转化的市场是（）。[单选题]*A、技术市场B、金融市场(正确答案)C、劳动力市场D、房地产市场答案解析：本题考查金融市场的重要性。金融市场或金融体系首先使"意愿的储蓄"脱离了实物窖藏的方式，使社会可用的投资品总量增长，同时，又将"货币形态"的储蓄提供给需要追加投资的部门，使它们能够支付得起对投资品的需要，最后促成厂商"非正常存货投资"的减少，最终实现全社会储蓄与投资的一种事前的或计划的均衡，增进了社会福利。故本题选B选项。36、证券投资基金在我国香港地区称为（）。[单选题]*A、投资基金B、证券投资信托基金C、单位信托基金(正确答案)D、共同基金答案解析：本题考查证券投资基金的概念与特点。证券投资基金在不同国家和地区的称谓不尽相同，如证券投资基金在美国主要指共同基金，在英国和我国香港地区被称为单位信托基金，在欧洲一些国家被称为"集合投资基金"或"集合投资计划"，在日本和我国台湾地区被称为证券投资信托基金等。故本题选C选项。37、下列关于企业和事业法人类机构投资者的说法，错误的是（）。[单选题]*A、企业可以委托专业机构进行证券投资B、事业法人可用自有资金进行证券投资，但不能使用预算外资金(正确答案)C、企业可以用自己积累的资金进行证券投资D、企业可以通过股票投资实现对其他企业的控股或参股答案解析：本题考查机构投资者。企业可以用自己的积累资金或暂时不用的闲置资金进行证券投资（C选项说法正确）。企业可以通过股票投资实现对其他企业的控股或参股，也可以将暂时闲置的资金通过自营或委托专业机构进行证券投资以获取收益（A、D选项说法正确）。我国现行的规定是，各类企业可参与股票配售，也可投资于股票二级市场;事业法人可用自有资金和有权自行支配的预算外资金进行证券投资（B选项说法错误）。故本题B选项说法错误，选B选项。38、下列业务中，不属于商业银行表外业务的是（）。[单选题]*A、财务顾问B、票据贴现(正确答案)C、委托贷款D、贷款承诺答案解析：本题考查商业银行的业务。表外业务是指商业银行从事的，按照现行的会计准则不计入资产负债表内，不形成现实资产负债，但能够引起当期损益变动的业务。商业银行表外业务主要分为:担保承诺类、代理投融资服务类、中介服务类、其他类等。A选项财务顾问属于中介服务类表外业务;C选项委托贷款属于代理投融资服务类表外业务;D属于担保承诺类表外业务。B选项票据贴现属于商业银行的资产业务，不属于表外业务。故本题选择B选项。39、投资者发出委托指令的形式不包括（）。[单选题]*A、电话委托B、传真委托C、当面委托D、代理委托(正确答案)答案解析：本题考查股票交易程序---委托买卖。证券委托可以分为柜台委托和非柜台委托两大类。柜台委托是指委托人亲自或由其代理人到证券营业部交易柜台，根据委托程序和必需的证件采用书面方式表达委托意向，由本人填写委托单并签章的形式。非柜台委托主要有人工电话委托或传真委托、自助和电话自动委托、网上委托等形式。故本题选择D选项。40、在我国，按投资主体的不同性质，可以将股票划分为不同的类型，其中不包括（）。[单选题]*A、社会公众股B、红筹股(正确答案)C、法人股D、国家股答案解析：本题考查我国股票的类型。在我国，按投资主体的不同性质，可以将股票划分为国家股、法人股、社会公众股和外资股等不同类型。故本题选B选项。41、下列各项关于证券公司操作风险的说法，错误的是（）。[单选题]*A、IT技术应用是管理和降低操作风险的重要手段B、内部控制是证券公司降低操作风险的有效方法之一C、证券公司应制订应急计划以确保在业务严重中断的情况下能够持续运营，并限制损失(正确答案)D、证券公司可利用员工流动率、客户投诉次数、错误和遗漏的频率以及严重程度等指标对操作风险进行监测及早期预警答案解析：本题考查操作风险管理。A选项说法正确，IT技术应用是管理和降低操作风险的重要手段。B选项说法正确，内部控制是证券公司降低操作风险的有效方法之一。C选项说法错误，业务持续计划（非应急计划）是指企业制订计划以应对遭遇对其业务持续性经营产生严重影响的灾害性事件，防止出现业务中断，保持业务经营的持续性，或者在灾害性事件对企业业务经营的连续性产生严重影响甚至导致业务中断时，在最短的时间内恢复业务的正常运作。D选项说法正确，证券公司可利用员工流动率、客户投诉次数、错误和遗漏的频率以及严重程度等指标对操作风险进行监测及早期预警。故本题选C选项。42、"货币供应量↑→实际利率↓→投资↑→总产出↑”，描述的是货币政策（）。[单选题]*A、利率传导机制(正确答案)B、信用传导机制C、汇率传导机制D、资产价格传导机制答案解析：本题考查货币政策传导机制。以利率为渠道是传统凯恩斯主义学派货币政策传导机制的核心观点。在这一传导机制中，核心的变量为利率。其传导机制为:货币供应量↑→实际利率↓→投资↑→总产出↑故本题选A选项。43、下列关于我国证券市场监管机构的说法，正确的是（）。[单选题]*A、中国证券市场监管机构包括证监会及证券交易所B、中国证券市场监管机构包括证监会及其派出机构(正确答案)C、中国证券市场监管机构包括证监会及证券业协会D、中国证监会的核心职责是''一维护、两促进''答案解析：本题考查国务院证券监督管理机构。国务院证券监督管理机构由中国证券监督管理委员会及其派出机构组成（B选项表述正确）。中国证券监督管理委员会即证监会，全国证券、期货市场的主管部门，依照法律、法规和国务院授权，统一监督管理全国证券期货市场，维护证券期货市场秩序，保障其合法运行。中国证监会的核心职责为''两维护、一促进''，即维护市场公开、公平、公正，维护投资者特别是中小投资者的合法权益，促进资本市场健康发展。所以B选项说法正确，故本题B选项正确。44、2018年3月5日，某年息6%、面值100元、每半年付息1次的1年期债券，上次付息为2017年12月31日。如市场净报价为96元，如果按实际天数计算利息，则实际支付价格（）。[单选题]*A、98.05元B、97.07元C、98.07元D、97.05元(正确答案)答案解析：本题考查利息计算。累计天数（算头不算尾）=31天（1月）+28天（2月）+4天（3月）=63（天）累计计息=100×6%/2×63/180=1.05（元）实际支付价格=96+1.05=97.05（元）所以D选项说法正确，故本题选择D选项。45、下列关于股票价格指数主要功能的说法，正确的是（）。[单选题]*A、由于宏观经济形势和周期状况复杂多变，股票价格指数走势与经济景气程度之间很难找到相关性B、由于股票价格指数能够综合反映一定时期内某一证券市场上股票价格的变动方向，股票价格指数上涨则意味着市场所有股票价格上涨C、在股票市场上，成百上千种股票同时交易，而且股票价格是随机漫步游走的，因此股票价格指数也难以预测，不能作为投资者和分析师分析股票市场大势走向的依据D、股票价格指数作为投资业绩评价的标尺，提供一个股市投资的基准回报(正确答案)答案解析：本题考查股票价格指数。股票价格指数是用以反映整个市场上各种股票市场价格的总体水平及其变动情况的指标。在股票市场上，成百上千种股票同时交易，股票价格的涨跌各不相同，因此需要有一个总的尺度标准即股票价格指数来衡量整个市场的价格水平，观察股票市场的变化情况（B、C选项说法错误，D选项说法正确）。股票价格指数是反映股票市场行情变动的重要指标，也是观测经济形势和周期状况的参考指标，被视为股市行情的指示器和经济景气变化的晴雨表（A选项说法错误）。所以D选项说法正确，故本题选择D选项。46、下列关于债券评级的说法，错误的是（）。[单选题]*A、信用等级评审会议的参会评审委员不得少于5人B、评级项目组至少由两名评级分析人员组成C、委托人不按约定支付评级费用的，评级机构可以终止评级D、评级机构受理复评申请后应当从实地调查开始重新执行评级程序(正确答案)答案解析：本题考查债券评级。A选项说法正确。评级对象信用等级的确定、维持、调整以及失效等由评级委员会召开信用等级评审会议决定。信用等级评审会议由评级委员会主任或其书面委托的其他委员主持。参会评审委员不得少于5人。B选项说法正确。进行信用评级时应成立评级项目组。项目组实行组长负责制，至少由两名评级分析人员组成。项目组组长应当具备证券从业资格，且从事自信评级业务3年以上。C选项说法正确。在下列情形下，证券评级机构可以终止评级:（1）受评级机构或受评级证券发行人拒不提供评级所需关键材料或提供的材料存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的。（2）委托人不按约定支付评级费用的。（3）因受评级机构被收购兼并、重组或受评级证券被转股、回购等，导致评级对象不再存续的。因上述原因终止评级的，证券评级机构应公告原因，并不得退还已收取的评级费用。D选项说法错误。证券评级机构受理复评申请后，应当从初评阶段开始重新执行评级程序。复评结果为最终信用级别。所以选项D说法错误，故本题选择D选项。47、证券公司为客户提供证券代理买卖业务收取的费用是（）。[单选题]*A、佣金(正确答案)B、过户费C、投顾费D、印花税答案解析：本题考查证券经纪业务。证券经纪业务义被称为代理买卖证券业务，是指证券公司接受客户委托代客户买卖有价证券的业务。在证券经纪业务中，证券公司只收取一定比例的佣金（A选项表述正确）作为业务收入。所以A选项说法正确，故本题选择A选项。48、下列关于当前中国金融业开放应遵循原则的说法，正确的是（）。[单选题]*A、准入前的国民待遇和正面清单原则B、准入后的国民待遇和负面清单原则C、重视防范金融风险，使金融监管能力与金融开放度相匹配原则(正确答案)D、与利率形成机制改革和资本项目可兑换进程相互配合，共同推进原则答案解析：本题考查中国金融业开放遵循的三条原则。中国金融业开放遵循的三条原则:（1）是准入前国民待遇和负面清单原则（A选项表述错误，B选项表述错误）。（2）是金融业对外开放将与汇率形成机制改革和资本项目可兑换进程相互配合，共同推进（D选项表述错误）。（3）是在开放的同时重视防范金融风险，使金融监管能力与金融开放度相匹配（C选项表述正确）。故本题选择C选项。49、证券公司在市场风险管理过程中，保持其他条件不变的前提下，对单个市场风险要素的微小变化对金融工具或资产组合收益影响程度所设定的限额称为（）。[单选题]*A、敏感度限额(正确答案)B、交易限额C、止损限额D、风险限额答案解析：本题考查市场风险的应对。敏感度限额是指在保持其他条件不变的前提下，对单个市场风险要素（利率、汇率、股票价格和商品价格）的微小变化对金融工具或资产组合收益或经济价值影响程度所设定的限额。故本题选A选项。50、关于开放式基金，下列不可以通过基金管理人的直销中心办理的是（）。[单选题]*A、申购B、认购C、兑换(正确答案)D、赎回答案解析：本题考查开放式基金的申购、赎回。开放式基金的申购和赎回与认购一样，可以通过基金管理人的直销中心与基金销售机构的代销网点办理。故本题选择C选项。51、下列关于存托凭证的说法，错误的是（）。[单选题]*A、存托凭证一般代表外国公司债券(正确答案)B、目前我国香港特别行政区推出的存托凭证被称为HDRC、存托凭证也被称为预托凭证D、存托凭证是指在一国证券市场流通的代表外国公司有价证券的可转让凭证答案解析：本题考查存托凭证。存托凭证是指在一国证券市场流通的代表外国公司有价证券的可转让凭证（D选项正确）。存托凭证一般代表外国公司股票，有时也代表债券（A选项错误）。存托凭证也被称为预托凭证（B选项正确）。目前我国香港特别行政区和台湾地区推出的存托凭证分别被称为HDR和TDR（C选项正确）。故本题选A选项。52、根据风险管理理论，金融衍生产品和金融工程是证券公司管理（）的主要工具和技术。[单选题]*A、流动性风险B、操作风险C、市场风险(正确答案)D、声誉风险答案解析：本题考查市场风险的定义。金融衍生产品和金融工程是管理市场风险的主要工具和技术。C选项说法正确，故本题选择C选项。53、中央银行是"发行的银行"，其意是指（）。[单选题]*A、中央银行代理国家债券的发行B、中央银行代表国家制定和执行货币政策，处理对外金融关系，为国家提供各种金融服务C、中央银行与商业银行之间带有管理和被管理性质的特殊关系D、中央银行垄断货币发行权，是全国唯一有权发行货币的机构(正确答案)答案解析：本题考查中央银行与货币政策。"发行的银行"是指中央银行垄断货币发行权，是全国唯一有权发行货币的机构。货币发行权经国家以法律形式授予，中央银行还对调节货币供应量、保证货币流通的正常与稳定负有责任。A选项、B选项是"政府的银行"职能体现，C选项是"银行的银行"职能体现。故本题选D选项。54、做市商交易的基本特征是（）。[单选题]*A、成交时点是不连续的B、证券交易的买价和卖价都由做市商给出(正确答案)C、以买卖双向价格为基准进行撮合D、投资者买卖证券的对手是其他投资者答案解析：本题考查证券交易机制。报价驱动是一种连续交易商市场，也被称为做市商市场。在这一市场中，证券交易的买价和卖价都由做市商给出，做市商将根据市场的买卖力量和自身情况进行证券的双向报价。投资者之间并不直接成交，而是从做市商手中买进证券或向做市商卖出证券。做市商在其所报的价位上接受投资者的买卖要求，以其自有资金或证券与投资者交易。做市商交易的特点有:第一，证券成交价格的形成由做市商决定（B选项说法正确）;第二，投资者买卖证券都以做市商为对手，与其他投资者不发生直接关系（D选项说法错误）。A选项属于定期交易的特征。在定期交易中，成交的时点是不连续的。C选项属于指令驱动的特征。指令驱动是一种竞价市场，也被称为订单驱动市场。在竞价市场中，证券交易价格由买方和卖方的力量直接决定。本题B选项说法正确，其余选项说法均错误。故本题选择B选项。55、下列关于证券公司操作风险的说法，错误的是（）。[单选题]*A、证券公司可利用资产损失率、案件发生率、失败交易数量等指标对操作风险进行监测及早期预警B、根据损失事件类型可将操作风险划分为八种表现形式(正确答案)C、情景分析是证券公司评估操作风险可能造成损失数据的来源之一D、保险是证券公司转嫁操作风险的主要手段答案解析：本题考查操作风险。A选项表述正确。关键风险指标可用于监测可能造成损失事件的各项风险及控制措施，并作为反映风险变化情况的早期预警指标（高级管理层可据此迅速采取措施）。关键风险指标一般包括:资产损失率、案件发生率、失败交易数量、员工流动率、客户投诉次数、错误和遗漏的频率以及严重程度等。B选项表述错误。操作风险根据损失事件类型将其划分为七种表现形式。C选项表述正确。专家综合运用外部数据和情景分析来识别潜在的操作风险事件，并评估可能造成的损失。D选项表述正确。保险是证券公司转嫁操作风险的主要手段。所以B选项说法错误，故本题选择B选项。56、下列关于混合资本债券的说法，正确的是（）。[单选题]*A、清偿顺序位于股权资本之前但列在一般债务和次级债务之后(正确答案)B、发行之日起15年内不可赎回C、期限在20年以上D、商业银行为补充核心资本而发行答案解析：本题考查混合资本债券。A选项表述正确，D选项表述错误。我国的混合资本债券，是指商业银行为补充附属资本发行的、清偿顺序位于股权资本之前，但列在一般债务和次级债务之后。B选项表述错误，C选项表述错误。混合资本债券期限在15年以上、发行之日起10年内不可赎回。所以A选项表述正确，故本题选择A选项。57、1999年7月1日《证券法》正式实施后，中国证券业协会着手依法调整和改组原有的协会组织，并于当年12月召开第二届会员大会，进一步明确将（）作为协会工作的首要任务。[单选题]*A、行业基础建设B、行业自律(正确答案)C、行业发展规划D、行业服务答案解析：本题考查中国证券业协会。1999年7月1日《证券法》正式实施后，在中国证监会的领导下，中国证券业协会立即着手依法调整和改组原有的协会组织，并于当年12月召开第二届会员大会，选举产生了新的领导机构，通过了新的章程，进一步明确将行业自律作为协会工作的首要任务。故本题选B选项。58、下列关于优先股与普通股、债券的区别的说法。错误的是（）。[单选题]*A、普通股股东除了获取股息收益外，收益来源二级市场价格上涨也是重要的;而优先股的二级市场股价波动相对较小，依靠买卖价差获利的空间也较小B、优先股的股息一般来自税前利润，而债券的利息来自可分配税后利润(正确答案)C、优先股没有到期的概念，发行人没有偿还本金的压力;而除了永续债券这种特殊的混合证券外，绝大多数债券需要到期还本付息D、普通股股东的股息收益并不固定，既取决于公司当年盈利状况，还要看当年具体的分配政策;而优先股的股息收益一般是固定的答案解析：本题考查优先股与普通股、债券及其他股债混合产品的区别。A选项表述正确。普通股股东除了获取股息收益外，收益来源二级市场价格上涨也是重要的;而优先股的二级市场股价波动相对较小，依靠买卖价差获利的空间也较小。B选项表述错误。优先股的股息一般来自可分配税后利润，而债券的利息来自税前利润。C选项表述正确。优先股没有到期的概念，发行人没有偿还本金的压力;而除了永续债券这种特殊的混合证券外，绝大多数债券需要到期还本付息。D选项表述正确。普通股股东的股息收益并不固定，既取决于公司当年盈利状况，还要看当年具体的分配政策，很有可能公司决定当年不分配。而优先股的股息收益一般是固定的，尤其对于具有强制分红条款的优先股而言，只要公司有利润可以分配，就应当按照约定的数额向优先股股东支付。所以B选项说法错误，故本题选择B选项。59、下列关于个人投资者风险特征与投资者适当性的说法，错误的是（）。[单选题]*A、投资者适当性的核心理念就是"将适当的产品销售给适当的投资者"B、目前，我国法律法规对投资者适当性的规范较为原则和分散，尚未形成系统、可操作性强的法律规范(正确答案)C、新《证券法》增加了对证券公司投资者适当性的要求D、根据个人投资者对待投资中风险和收益的态度，其风险特征可分为风险偏好型、风险中立型和风险规避型答案解析：本题考查个人投资者。A选项说法正确，B选项说法错误。2016年12月12日，中国证监会发布《证券期货投资者适当性管理办法》，这是中国资本市场首部专门规范适当性管理的行政规章，是投资者保护领域的基础性制度，其核心理念就是"将适当的产品销售给适当的投资者"。《管理办法》构建了一整套适当性管理的制度框架，从投资者分类、产品分级、强化经营机构适当性义务及突出违规行为惩戒方面明确了投资者适当性管理的各项工作，同时赋予中国证监会及其派出机构对经营机构履行适当性义务的监督管理权以及证券期货交易所、证券登记结算公司、行业协会等自律组织的自律管理权，标志着我国投资者适当性管理制度体系的基本成形。C选项说法正确。新《证券法》增加了对证券公司投资者适当性的要求。相较于《管理办法》，新《证券法》更加明确了证券公司未履行投资者适当性要求时的责任，强调证券公司在销售证券、提供服务时应了解投资者，充分揭示风险，提供与投资者状况匹配的证券服务的义务，明确证券公司违反上述规定导致投资者损失的，应当承担相应的赔偿责任。D选项说法正确。根据个人投资者对待投资中风险和收益的态度，理论上可将个人投资者分为风险偏好型、风险中立型、风险规避型。故本题选B选项。60、下列关于证券公司业务创新的说法，错误的是（）。[单选题]*A、对创新业务应当制定相应的财务核算、资金管理办法B、证券公司应当明确创新业务需满足的条件和公司内部审批路径C、证券公司对业务创新应建立严格的内部审批制度D、对可行性研究、产品设计、风险管理等应作出明确要求，并经股东会批准(正确答案)答案解析：本题考查证券公司创新业务。证券公司在开展业务创新时，应当建立相关机制，包括但不限于:（1）建立完整的业务创新工作程序，严格内部审批程序，对可行性研究、产品或业务设计、风险管理、运作与实施方案等作出明确要求，并经董事会批准（C选项表述正确、D选项表述错误）。（2）在可行性研究的基础上，及时与中国证监会沟通，履行创新业务的报备（报批）程序。（3）对创新业务设计科学合理的流程，制定风险控制措施及相应财务核算、资金管理办法（A选项表述正确）。（4）注重业务创新的过程控制，及时纠正偏离目标行为。证券公司应当建立针对新业务的风险管理制度和流程，明确需满足的条件和公司内部审批路径（B选项表述正确）。新业务应当经风险管理部门评估并出具评估报告。所以D选项表述错误，故本题选择D选项。61、某公司发行的债券在交易所上市，下列关于其债券成交方面的说法、正确的有（）。*A、该债券的交易必须遵循竞价原则这一特殊的原则(正确答案)B、竞价原则的主要内容是"三先"，即价格优先、时间优先和自营买卖优先C、该债券的竞价方式包括口头报唱、板牌竞价和计算机终端申报竞价(正确答案)D、该债券成交后按照"全价交收"原则办理债券和价款的交割答案解析：本题考查债券交易的原则。A选项表述正确。在证券交易所内，债券成交就是要使买卖双方在价格和数量上达成一致。这一程序必须遵循特殊的原则，即竞价原则。B选项表述错误。这种竞价原则的主要内容是''三先''，即价格优先、时间优先、客户委托优先。C选项表述正确。竞价的方式。证券交易所的交易价格按竞价的方式进行。竞价方式包括口头报唱、板牌竞价以及计算机终端申报竞价三种。D选项表述错误。债券的清算是指对在同一交割日对同一种债券的买和卖相互抵销，确定应当交割的债券数量和应当交割的价款数额，然后按照''净额交收''原则办理债券和价款的交割。故本题选择AC选项。62、关于基金投资风格，下列说法正确的有（）。*A、分析投资风格便于准确评价基金业绩(正确答案)B、投资人了解和考察其资产的投资风格非常重要(正确答案)C、通过对基金投资风格的分析，有助于投资者选择适合自己风险偏好的投资品种(正确答案)D、投资风格并不影响风险与收益水平答案解析：本题考查基金的投资理念与投资风格。基金投资风格是指基金经理在资产组合管理过程中所采用的某一特定方式或投资目标，是严格按照承诺对资产进行配置以获取预期收益的投资战略或计划。不同的投资风格往往形成不同的风险和收益水平（D项表述错误），因此对投资人而言，了解和考察其资产的投资风格非常重要（B项表述正确）。通过对基金投资风格的分析，可以匹配投资者不同的风险偏好特征（C项表述正确），降低投资者的投资选择成本，便于准确评价基金业绩等。（A项表述正确）故本题选ABC选项。63、关于企业债券与公司债券，下列说法正确的有（）。*A、企业债券的发行主体可以是有限责任公司、股份有限公司，包括上市公司B、公司债券的公开发行由证券交易所负责受理、审核(正确答案)C、公司债券的发行期限一般是3~10年，以5年为主(正确答案)D、企业债券募集资金的用途主要限制在固定资产投资和技术革新改造方面(正确答案)答案解析：本题考查金融债券、公司债券与企业债券。A项表述错误。企业债券的发行主体可以是股份有限公司和有限责任公司，也可以是尚未改制为公司制的企业法人，但不包括上市公司。B项表述正确。公司债券的公开发行由证券交易所负责受理、审核。C项表述正确。公司债券的发行期限一般为3-10年，以5年为主。D项表述正确。企业债券募集资金用途主要限制在固定资产投资和技术革新改造方面，并与政府部门审批的项目直接相连。故本题BCD选项。64、下列关于证券市场融资基本形式的说法，正确的有（）。*A、资金赤字单位在市场上向资金盈余单位发售有价证券，募得资金(正确答案)B、资金盈余单位购入有价证券，获得有价证券所代表的财产所有权、收益权或债权(正确答案)C、证券持有者要收回投资，可以通过市场将证券转让给其他投资者(正确答案)D、证券可以不断地转让流通，使投资者的资金得以灵活周转(正确答案)答案解析：本题考查证券市场融资活动。A选项表述正确。证券市场融资的基本形式是:资金赤字单位在市场上向资金盈余单位发售有价证券，募得资金。B选项表述正确。资金盈余单位购入有价证券，获得有价证券所代表的财产所有权、收益权或债权。C选项表述正确。证券持有者若要收回投资，可以通过市场将证券转让给其他投资者。D选项表述正确。证券可以不断地转让流通，使投资者的资金得以灵活周转。故本题选ABCD选项。65、银行间债券市场的参与主体包括（）。*A、商业银行(正确答案)B、农村信用联社(正确答案)C、保险公司(正确答案)D、非金融机构合格投资人(正确答案)答案解析：本题考查银行间债券市场的参与主体。银行间债券市场，是指依托于中国外汇交易中心暨全国银行间同业拆借中心和中央国债登记结算有限责任公司的，包括商业银行、农村信用联社、保险公司、证券公司等金融机构以及一些非金融机构合格投资人（A、B、C、D选项表述正确）通过北京金融资产交易所进行债券买卖和回购的市场。故本题选ABCD选项。66、根据《证券法》，下列关于证券服务机构法律责任和市场准入的说法，正确的有（）。*A、证券服务机构制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给他人造成损失的，应当承担独立赔偿责任B、证券服务机构工作底稿的保存期限不得少于10年，自工作底稿形成之日起算C、证券服务机构从事证券投资咨询服务业务，应当经国务院证券监督管理机构核准(正确答案)D、会计师事务所等证券服务机构从事证券服务业务，应当报国务院证券监督管理机构和国务院有关主管部门备案(正确答案)答案解析：本题考查证券服务机构。A项表述错误，证券服务机构制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给他人造成损失的，应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任，但是，能够证明自己没有过错的除外。B项表述错误，证券服务机构工作底稿的保存期限不得少于10年，自业务委托结束之日起算。C项、D项表述正确，《证券法》规定，从事证券投资咨询服务业务，应当经国务院证券监督管理机构核准。从事其他证券服务业务，应当报国务院证券监督管理机构和国务院有关主管部门备案。故本题选CD选项。67、关于基金资产估值，下列说法正确的有（）。*A、基金份额净值是评价基金投资业绩的基础指标之一(正确答案)B、基金资产总值是基金全部资产的价值总和(正确答案)C、我国基金资产估值的责任人是基金管理人(正确答案)D、基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核义务责任(正确答案)答案解析：本题考查基金资产估值。A选项表述正确。基金份额净值=基金资产净值/基金总份额基金份额净值，是计算投资者申购基金份额、赎回资金金额的基础，也是评价基金投资业绩的基础指标之一。B选项表述正确。基金资产总值是指基金全部资产的价值总和，从基金资产总值中扣除所有负债即是基金资产净值。C、D选项表述正确。根据《证券投资基金法》的规定，我国基金资产估值的责任人是基金管理人，但基金托管人对基金管理人的估值及净值计算结果负有复核义务责任。故本题选ABCD选项。68、下列关于流动性风险管理的说法，错误的有（）。*A、加强负债品种、期限、交易对手、融资抵质押品和融资市场等的集中度管理，适当设置集中度限额是证券公司融资管理的主要内容B、合格的流动性缓冲资产不存在变现障碍，不应被用作交易头寸的对冲资金，但可用于抵押、结构性交易中的信用增级或支付经营成本(正确答案)C、流动性风险应急计划既是证券公司流动性管理战略的重要内容，也是实施其他长期战略中至关重要的环节D、流动性风险事项无论风险等级高低，均应通过定期报告形式进行报告(正确答案)答案解析：本题考查流动性风险管理策略和技术。A选项说法正确。证券公司的融资管理需要加强负债品种、期限、交易对手、融资抵（质）押品和融资市场等的集中度管理，适当设置集中度限额。B选项说法错误。合格的流动性缓冲资产不存在变现障碍，不应被用作交易头寸的对冲资金，也不应被指定用于抵押、结构性交易中的信用增级或支付经营成本，应明确作为紧急资金来源专门管理，能够随时变现用来弥补现金流入和流出所导致的资金缺口。C选项说法正确。证券公司应根据公司业务规模、性质、复杂程度、风险水平及组织架构，充分考虑压力测试结果，制订有效的流动性风险应急计划，确保公司可以应对紧急情况下的流动性需求。证券公司应定期对应急计划进行演练和评估，并适时进行修订。流动性风险应急计划既是证券公司流动性管理战略的重要内容，也是实施其他长期战略中至关重要的环节。D选项说法错误。流动性风险报告是流动性风险管理各个环节的主要产出和重要组成部分。对于风险等级较高的风险事项，形成紧急报告和不定期报告;对于风险等级较低的事项，则通过定期报告形式进行报告。故本题选BD选项。69、下列关于债券交易的说法，正确的有（）。*A、现券交易也称债券的即期交易、二级市场债券交易(正确答案)B、回购交易是指债券买卖双方在成交的同时，约定未来进行反向交易的行为(正确答案)C、远期交易是指双方约定在未来某一时刻（或时间段内）按照现在确定的价格买卖标的债券的行为(正确答案)D、期货交易是在交易所进行的标准化的即期交易答案解析：本题考查债券交易。A选项表述正确。现券交易，也被称为债券的即期交易，是指证券买卖双方在成交后就办理交收手续，买入者付出资金并得到证券，卖出者交付证券并得到资金，也就是所谓二级市场的债券交易。B选项表述正确。回购交易，是指债券买卖双方（资金融入方和资金融出方）在成交的同时，约定于未来某一时间以某一约定价格双方再进行反向交易的行为。C选项表述正确。远期交易是双方约定在未来某一时刻（或时间段内）按照现在确定的价格买卖标的债券的行为。D选项表述错误。期货交易是在交易所进行的标准化的远期交易，即交易双方在集中性的市场以公开竞价方式所进行的期货合约的交易。故本题选择ABC选项。70、下列债券报价方式中，属于询价交易方式范畴的有（）。*A、公开报价(正确答案)B、对话报价(正确答案)C、双边报价D、小额报价答案解析：本题考查债券报价的主要方式。债券买卖交易中有公开报价、对话报价、双边报价和小额报价四种报价方式，前二者属于询价交易方式的范畴，后二者可通过点击确认、单向撮合的方式成交。故本题选择AB选项。71、关于北京证券交易所，下列说法正确的是（）。*A、2021年9月3日，北京证券交易所注册成立(正确答案)B、北京证券交易所是经国务院批准设立的我国第一家公司制证券交易所(正确答案)C、北京证券交易所受中国证监会监督管理(正确答案)D、2021年9月2日，习近平总书记在2021年中国国际服务贸易交易会全球服务贸易峰会上的致辞中宣布:"我们将继续支持中小企业创新发展，深化新三板改革，设立北京证券交易所，打造服务创新型中小企业主阵地。"(正确答案)答案解析：本题考查北京证券交易所。A选项表述正确，2021年9月3日，北京证券交易所注册成立。B选项表述正确，北京证券交易所是经国务院批准设立的我国第一家公司制证券交易所。C选项表述正确，北京证券交易所受中国证监会监督管理。D选项表述正确，2021年9月2日，习近平总书记在2021年中国国际服务贸易交易会全球服务贸易峰会上的致辞中宣布:"我们将继续支持中小企业创新发展，深化新三板改革，设立北京证券交易所，打造服务创新型中小企业主阵地。"故本题选ABCD选项。72、下列关于证券公司缴纳证券投资者保护基金的说法，正确的有（）。*A、各证券公司的具体缴纳比例由证券投资者保护基金公司根据证券公司风险状况确定后，报中国证监会批准，并按年进行调整(正确答案)B、从事证券经纪业务的证券公司，按照佣金收入的一定比例按季提取和预缴，不得由中国证券登记结算有限责任公司代扣代收C、不从事证券经纪业务的证券公司，应在每季结束后10个工作日内按该季度营业收入和事先核定的比例预先提取但不预缴D、经营管理或运作水平较差、风险较高的证券公司，应当按较高比例缴纳。证券公司缴纳的证券投资者保护基金在其营业成本中列支(正确答案)答案解析：本题考查证券投资者保护基金。A选项表述正确。各证券公司的具体缴纳比例由基金公司根据证券公司风险状况确定后，报中国证监会批准，并按年进行调整。B选项表述错误。证券公司应当缴纳的基金，按照证券公司佣金收入的一定比例预先提取，并由中国证券登记结算有限责任公司代扣代收。C选项表述错误。不从事证券经纪业务的证券公司，应在每季后10个工作日内按该季营业收入和事先核定的比例预缴。D选项表述正确。经营管理或运作水平较差、风险较高的证券公司，应当按较高比例缴纳基金。证券公司缴纳的基金在其营业成本中列支。所以A、D选项说法正确，故本题选择AD选项。73、股票风险相对较大，债券风险相对较小，原因包括（）。*A、债券利息是公司的固定支出，属于费用范围;股票的股息红利是公司利润的一部分，公司有盈利才能支付，而且支付顺序在债券利息支付和纳税之后(正确答案)B、倘若公司破产，清理资产有余额偿还时，债券偿付在前，股票偿付在后(正确答案)C、在二级市场上，债券因其利率固定、期限固定，市场价格也较稳定;而股票无固定期限和利率，受各种宏观因素和微观因素的影响，市场价格波动频繁，涨跌幅度较大(正确答案)D、股票价格高，债券价格低答案解析：本题考查债券概述。股票风险较大，债券风险相对较小。这是因为:第一，债券利息是公司的固定支出，属于费用范围;股票的股息红利是公司利润的一部分，公司有盈利才能支付，而且支付顺序列在债券利息支付和纳税之后（A选项说法正确）。第二，倘若公司破产，清理资产有余额偿还时，债券偿付在前，股票偿付在后（B选项说法正确）。第三，在二级市场上，债券因其利率固定、期限固定，市场价格也较稳定;而股票无固定期限和利率，受各种宏观因素和微观因素的影响，市场价格波动频繁，涨跌幅度较大（C选项说法正确）。故本题选ABC选项。74、宏观经济发展水平和状况是影响股票价格的重要因素，宏观经济影响股票价格的特点有（）。*A、波及范围广(正确答案)B、干扰程度深(正确答案)C、作用机制复杂(正确答案)D、可能导致股价波动幅度大(正确答案)答案解析：本题考查股票估值股票的价值与价格。宏观经济发展水平和状况是影响股票价格的重要因素。宏观经济对股票价格影响的特点是波及范围广、干扰程度深、作用机制复杂并可能导致股价波动幅度较大。故本题选ABCD选项。75、证券市场监管公平原则要求无论是投资者还是筹资者、机构投资者还是个人投资者，也无论其投资者规模与筹资规模的大小，只要是市场主体，则在（）等方面都享有完全平等的权利。*A、进入与退出市场(正确答案)B、获取信息(正确答案)C、享受服务(正确答案)D、投资机会(正确答案)答案解析：本题考查公平原则。公平原则要求证券市场不存在歧视，参与市场的主体具有完全平等的权利。具体而言，无论是投资者还是筹资者、是机构投资者还是个人投资者，也无论其投资规模与筹资规模的大小，只要是市场主体，则在进入与退出市场、投资机会、享受服务、获取信息等方面都享有完全平等的权利。故本题选择ABCD选项。76、我国的场内交易市场包括（）。*A、主板市场(正确答案)B、科创板市场(正确答案)C、创业板市场(正确答案)D、机构间私募产品报价与服务系统答案解析：本题考查多层次资本市场的主要内容。主板市场、科创板市场、创业板市场和全国中小企业股份转让系统属于场内市场，区域股权交易市场、券商柜台市场、机构间私募产品报价与服务系统和私募基金市场属于场外市场。故本题选ABC选项。77、证券投资基金的募集是指基金管理公司根据有关规定向中国证监会（）的行为。*A、提交基金募集申请文件(正确答案)B、发售基金份额(正确答案)C、申购基金份额D、募集基金(正确答案)答案解析：本题考查基金的募集与认购。基金的募集是指基金管理公司根据有关规定向中国证监会提交募集申请文件，发售基金份额、募集基金的行为。故本题选ABD选项。78、下列各项中，属于国民经济核算体系SNA对金融业分类的机构类别有（）。*A、中央银行(正确答案)B、信托公司C、其他存款公司(正确答案)D、保险公司和养老基金(正确答案)答案解析：本题考查中国的金融中介机构体系。国民经济核算体系SNA对金融业进行了按机构的分类，包括:（1）中央银行（A项说法正确）;（2）其他存款公司（C项说法正确）;（3）不是通过吸纳存款筹集资金的投资公司、金融租赁公司，以及消费信贷公司等;（4）金融辅助机构，如各类经纪人;（5）保险公司和养老基金（D项说法正确）。故本题选ACD选项。79、各级政府及政府机构出现资金乘剩余时，可通过购买（）投资于证券市场。*A、金融债券(正确答案)B、公司债券C、政府债券(正确答案)D、企业债券答案解析：本题考查政府机构类投资者。各级政府及政府机构出现资金剩余时，可通过购买政府债券、金融债券投资于证券市场。故本题选择AC选项。80、下列关于金融债券发行的操作要求的说法，正确的有（）。*A、金融债券可在全国银行间债券市场公开发行或定向发行，可以采取一次足额发行或限额内分期发行的方式(正确答案)B、商业银行、财务公司、金融租赁公司发行金融债券没有强制性担保要求C、发行人应在中国人民银行核准金融债券发行之日起60个工作日内开始发行金融债券，并在规定期限内完成发行(正确答案)D、发行人未能在规定期限内完成发行的，原金融债券发行核准文件自动失效，发行人不得持续发行本期金融债券(正确答案)答案解析：本题考查金融债券的发行和承销。A选项表述正确。金融债券可在全国银行间债券