《出纳业务操作》 课后实训任务单 4.7委托收款结算业务处理

项目四银行结算业务处理实操4.7委托收款结算业务处理训练企业基本信息企业名称：湖南施邑服饰有限公司地址：湖南省湘潭市年岳塘区建设南路83号法人代表：孙丰注册资金：1000万元企业基本信息企业名称：湖南施邑服饰有限公司地址：湖南省湘潭市年岳塘区建设南路83号法人代表：孙丰注册资金：1000万元企业类型：有限责任公司（增值税一般纳税人）联系电话：0731－53559806经营范围：服装设计、制造、加工和销售开户许可证号：J1920002491601企业统一社会信用代码：9143016014598A1489开户银行（基本户）：中国工商银行湖南省湘潭市建设南路支行，2902850014587401563，行号：230648开户银行（一般结算户）：中国建设银行湖南省湘潭市建设南路支行，33013928509420011，行号：211322）会计部门人员安排：出纳——李雅会计——赵桂燃、李亦芳会计主管：刘利明会计主管——张宏货币资金账户期初余额：货币资金账户期初余额：库存现金：￥9.508.00元；银行存款：基本户：￥4,706,227.17元；一般结算户：￥552,791.00元；支付宝账户：￥34,572.45工作任务一委托收款结算收款业务处理训练实训任务2023年4月23日，湖南施邑服饰有限公司委托中国工商银行湖南省湘潭建设南路支行向湘潭市双峰服装有限公司收取已承兑到期的商业汇票一张，金额￥116000元。该公司账号：1132090142820345862，开户行建设银行大宝南路支行。30日收到收款通知。要求：填制相应的原始凭证与记账凭证，并登记日记账。中国工商银行业务委托书（受理回单）1湘A00637723委托日期：年月日业务类型此联作收款人开户银行给收款人的回单联委托收款（□电划□邮划）托收承付（□电划□邮划）此联作收款人开户银行给收款人的回单联付款人全称收款人全称账号账号地址开户行地址开户行金额（大写）人民币亿千百十万千百十元角分款项内容托收凭证名称附件寄单证张数商品发送情况合同名称号码备注：复核记账款项收妥日期年月日收款人开户银行签章年月日事后监督：会计主管：复核：记账：中国工商银行业务委托书（贷方凭证）2湘A00637723委托日期：年月日业务类型此联作收款人开户银行作贷方凭证委托收款（□电划□邮划）托收承付（□电划□邮划）此联作收款人开户银行作贷方凭证付款人全称收款人全称账号账号地址开户行地址开户行金额（大写）人民币亿千百十万千百十元角分款项内容托收凭证名称附件寄单证张数商品发送情况合同名称号码备注：收款人开户银行收到日期年月日复核记账上述款项随附有关债务证明，请予办理。收款人签章复核记账事后监督：会计主管：复核：记账中国工商银行业务委托书（借方凭证）3湘A00637723委托日期：年月日业务类型此联付款人开户银行作借方凭证委托收款（□电划□邮划）托收承付（□电划□邮划）此联付款人开户银行作借方凭证付款人全称收款人全称账号账号地址开户行地址开户行金额（大写）人民币亿千百十万千百十元角分款项内容托收凭证名称附件寄单证张数商品发送情况合同名称号码备注：付款人开户银行收到日期年月日复核记账付款人开户银行签章年月日复核记账事后监督：会计主管：复核：记账中国工商银行业务委托书（汇款依据或收账通知）4湘A00637723委托日期：年月日业务类型此联作付款人开户银行凭以汇款或收款人开户银行作收账通知委托收款（□电划□邮划）托收承付（□电划□邮划）此联作付款人开户银行凭以汇款或收款人开户银行作收账通知付款人全称收款人全称账号账号地址开户行地址开户行金额（大写）人民币亿千百十万千百十元角分款项内容托收凭证名称附件寄单证张数商品发送情况合同名称号码备注：复核记账上述款项已划回收入你方账户内收款人开户银行签章年月日事后监督：会计主管：复核：记账中国工商银行业务委托书（付款通知）5湘A00637723委托日期：年月日业务类型此联作付款人开户银行给付款人按期付款通知委托收款（□电划□邮划）托收承付（□电划□邮划）此联作付款人开户银行给付款人按期付款通知付款人全称收款人全称账号账号地址开户行地址开户行金额（大写）人民币亿千百十万千百十元角分款项内容托收凭证名称附件寄单证张数商品发送情况合同名称号码备注：付款人开户银行收到日期年月日复核记账付款人开户银行签章年月日付款人注意：1．根据支付结算办法，上列委托收款（托收承付）款项在付款期限内未提出拒付，即视为同意付款，以此代付款通知。2．如需提出全部或部分拒付，应在规定期限内，将拒绝付款理由书并附债务证明退交开户银行。事后监督：会计主管：复核：记账中国工商银行委托收款划转凭证（贷方回单）收报日期：2023年4月30日行名：中国工商银行建设南路支行业务种类：委托收款收款人账号：2902850014587401563付款人账号：436276585676452收款人开户名：湖南施邑服饰有限公司付款人开户名：湘潭市双峰服装有限公司大写金额：人民币壹拾壹万陆仟元整小写金额：￥116,000.00发报流水号：4512713收报流水号：3454417发报行行号：3124收报行行号：4366发报行行名：中国建设银行宝塔路支行打印日期：2023年4月30日用途：购货款客户留言：银行留言:工作任务二委托收款结算付款业务处理训练实训任务2023年4月30日，湖南施邑服饰有限公司收到中国建设银行建设南路支行转来湘潭市水业集团有限公司营业分公司委托收款凭证一张，同时传来的还有发票与水费缴费通知单，要求支付水费用。要求：填制相应记账凭证，并登记日记账。委电委托收款凭证(付款通知)5委托号码：第05445号委托日期2023年4月23日付款日期:2023年4月30日付款人全称湖南施邑服饰有限公司收款人全称湘潭市水业集团有限公司营业分公司账号或地址33013928509420011账号或地址4367201466421825237开户银行建设银行建设南路支行开户银行建行宝塔南路支行行号09委收金额人民币（大写）eq\o\ac(○,×)陆仟元整千百十万千百十元角分¥600000款项内容水费委托收款凭证名称发票、水费缴款通知书附寄单证张数2张备注：电划付款人注意：应于见票当日通知开户行划款。如需拒付，应在规定的期限内，将拒付理由书并附债务证明退交开户行。单位主管会计复核记账付款人开户行收到日期2023年3月23日湘潭市水业集团有限公司营业分公司水费缴款通知书抄表日期：2023年4月30日，票号：0121243175户名湖南施邑服饰有限公司户号2034321位置湘潭市建设南路83号口径20上次抄表2578．00吨本次抄表3828．00吨本次实用1250吨单价4．80元/吨金额6000．00元备注湖南湖南增值税专用发票湖南430101204521抵扣联№00018667开票日期：2023年04月30日购货单位名称：湖南施邑服饰有限公司纳税人识别号：430895331042863地址、电话：湘潭市建设南路，55359806开户行及帐号：中国建设银行建设南路支行，33013928509420011密码区2489－1＜9－7－61596284加密版本：014301020452143010204521000176541626＜8－3024＞82906－200017654－47－6＜7＞2*－/＞*＞6/货物或应税劳务名称自来水规格型号单位吨数量1250.00单价4.2478金额￥5309.75税率13%税额￥690.25价税合计（大写）陆仟元整（小写）￥6000.00销货单位名称：湘潭市水业集团有限公司营业分公司纳税人识别号：43018110263034地址、电话：湘潭市宝塔南路15户行及帐号：中国建设银行宝塔南路支行4367201466421825237备注4301811026303443018110263034收款人：王勇复核：张立可开票人：李明销货单位：（章）湖南湖南增值税专用发票湖南430101204521抵扣联№00018667开票日期：2023年04月30日购货单位名称：湖南施邑服饰有限公司纳税人识别号：430895331042863地址、电话：湘潭市建设南路，55359806开户行及帐号：中国建设银行建设南路支行，33013928509420011密码区2489－1＜9－7－61596284加密版本：01第三联发票联购货方记账凭证430102045218＜032/52＞9/29533－4974第三联发票联购货方记账凭证43010204521000176541626＜8－3024＞82906－200017654－47－6＜7＞2*－/＞*＞6/货物或应税劳务名称自来水规格型号单位吨数量1250.00单价4.2478金额￥5309.75税率13%税额￥