【商业银行风险管理研究-以海南农业银行为例3500字（论文）】

商业银行风险管理研究—以海南农业银行为例目录TOC\o"1-2"\h\u22469商业银行风险管理研究—以海南农业银行为例 127115关键词：商业银行；农业银行；风险管理 129350一、引言 112512二、海南农业银行风险水平评估 227428数据来源：海南农业银行数据整理 38943三、海南农业银行风险管理存在的问题 514199（一）拨备覆盖率过高 514104（二）业务范围限于本省 628087四、海南农业银行风险管理对策建议 68640（一）适当降低拨备覆盖率 621668（二）开展新型业务 72798五、结论 71888参考文献 8摘要：金融全球化、一体化、自由化、金融创新的发展，使金融市场的金融风险迅速增长。银行作为一种高风险、高负债的产业，其关系到整个社会和经济的发展，历来受到政府和民众的高度重视。文章从海南农行的风险管理视角出发，对海南农行的风险进行了研究，以期为农行的不良资产优化、加强风险防范、提高风险防范等方面提供借鉴。关键词：商业银行；农业银行；风险管理一、引言银行业是一个具有庞大流动性的行业，其风险包括信用风险、利率风险等。在银行信用业务中，各个行业都有可能与银行建立起业务上的债权债务关系，因此，银行业的风险管理与我国社会经济的稳定发展有着密切的联系。同时，银行业的风险也将给我国的社会和经济带来巨大的威胁。因此，在银行风险管理和风险评价方面，一直是业内关注的焦点。虽然国家有专门的监管机构，但很多的风险都是人为造成的，这就需要道德来控制。另一方面，银行内部的一些风险也能得到有效的控制。这要看银行的内部管理与控制体系。风险评价是银行内部控制工作中的一个重要环节，它为有效地进行内部控制提供了依据。只有对企业的风险进行正确的认识与评估，才能进行企业的内部防范与控制。在我国银行业发展的今天，很多专家、学者都在认真地分析了国内外很多银行的风险控制案例，以期找到一套科学、合理的银行风险评价系统和模型。当前，随着全球化的发展，银行业所面临的风险越来越大，银行若不加强自身的管理，提高自身防范能力，以应对新的经济、金融形势，很可能引发全球金融危机，尤其是银行业的危机。文章从海南农行的风险管理视角出发，对海南农行的风险进行了分析，并就如何建立健全风险评价机制进行了探讨，并在此基础上对海南农行的发展起到了积极的作用。二、海南农业银行风险水平评估表1海南农业银行贷款占比情形正贷款占比不良贷款率关注类次级类可疑类损失类拨备覆盖率海南农业银行91.281.577.150.470.910.19290.05行业平均95.041.833.130.720.820.28180.73数据来源：海南农业银行数据整理不良贷款率越高，银行得到的贷款就会减少，流动资金就会减少，很可能会出现资金短缺，出现资金链断裂等问题。如表1所示，海南农行的不良贷款比率偏低，处于行业的中位数。这很大程度上是因为海南农业银行要达到上市的目的，需要采取各种措施来降低其不良资产。当然，这跟政府的投资、外国的投资是分不开的。目前，部分地区商业银行已开始向资产管理机构移交不良资产。海南农行的坏账率会很高，如果把这些不良资产也包括在内。从实际情形看，目前，我国商业银行的资产回收状况不容乐观。中国各大银行的不良贷款率与目前的数据相比，应当高出5%~10%。因此，尽管海南农行的不良贷款率相对较低，但也不容忽视。另外，海南农行的正贷比也比平均值低了将近4%，这表明了信贷结构的风险。表2海南农业银行资金流动情形流动性指标流动性比例存贷比人民币超额备付金率流动性覆盖率海南农业银行59.6579%行业平均55.3174.342.64138.01数据来源：海南农业银行数据整理通过目前，我业银行流动资产回收状况不容乐观。中国各大银行的不良贷与流动的对数比，得应出其流5%~10%。因此，尽管海南农行的不良贷款率相对较低，但也不容。商业另外，海行的流动正贷比也比平均值低了将近4%，这表信用良贷的资产。而一般情况下，银行的流动负债都是短期的。包含所有在一个月以内的所有存款及银行贷款。比率愈高，则流动资产和就流动负债之比愈高。在我国规定的25基础上，海南农业银行流动比率均超过规定标准。总体而言，海南农行的流动比率总体偏高，这表明各大银行的流动资产规模都比较大。另外，海南农行的贷款存贷款比率达到79%，大大超过了74.34%的行业平均值。海南农行可以根据贷款和存款的比率，准确的判断出银行的流动性风险。由于国内商业银行的盈利主要依赖于存贷款，所以存贷款是一种很难进行流动的资金，从而影响了我国商业银行的资本使用。存款是银行最主要的资产，也是最主要的资金来源。存款比率越高，银行贷款越多，流动资产流动性越差，流动性风险越大。现在，海南农行的存款利率，已经超过了75%。但是，因为流动性的机会成本很高，所以不能过低。海南农行在流动性方面存在着一定的缺陷。如表3所示，海南农行的资产收益率与同行业平均水平基本持平，净利差高于同业平均水平。成本收入在公司主营业务中所占的比例很大，但是其资产的利润率却比行业的平均值要低。由此可以看出，海南农行的收益属于平均数。表3海南农业银行效益情形效益性指标资产利润率资产利润率净息差非利息收入占比成本收入比海南农业银行0.910.872.2932.23行业平均0.911.732.1822.1130.84数据来源：海南农业银行数据整理从整体上看，银行资产结构合理、资产金充足，既可以让银行承受各类损失与风险，又可以增强民众对银行的信任。巴塞尔协定规定，银行的资本比率最低必须达到8%，而核心资产不得少于4%。长期以来，资产金不足的问题一直困扰着我国银行业。因此，近年来，地方政府采取多种措施，海南农业银行的资本比率得到了改善。海南农业银行的资本充足率超过了这一指标，但其核心一级资产充足率、一级资产充足率、资产充足率都低于行业平均水平。表4海南农业银行资产情形资产充足指标核心一级资产充足率一级资产充足率资产充足率海南农业银行10.610.6112.55行业平均11.0311.5814.2数据来源：海南农业银行数据整理三、海南农业银行风险管理存在的问题（一）拨备覆盖率过高通过对海南农行不良贷款的实证分析，可以看出海南农行存在着较高的准备金覆盖率。而海南农行的准备金比例明显偏高，会造成提款额度过大，从而对海南农行的资金使用产生一定的不利影响。因此，必须减少准备金的覆盖面，提高资金使用率。（二）业务范围限于本省目前，海南农行以海南市为中心，经营领域较窄。这也是我国商业银行存在的问题。海南农商行在发展过程中，始终都是与本地企业进行业务往来，难以获取更多的资金。为了提高收入，提高资产充足率，提高资本充足率，我们需要走出海南市乃至山东，在全国范围内拓展经营，提高资产充足率。四、海南农业银行风险管理对策建议（一）适当降低拨备覆盖率海南农行必须在确定拨备覆盖率时做一些调整。鉴于海南农行的长期信用风险承受能力不足，因此，可以采用一种新的风险评估方法，建立一套全面的评估指标，对其进行评估和规范。此外，海南农行要进一步强化对金融市场的前瞻性风险的辨识与监控。覆盖监管的有效性取决于交付系统是否具有科学性和前瞻性，因此，在风险识别与准备体系中，应充分考虑到将来的信贷风险。其主要内容有：优化信贷分级制度、推动内部评估方法的运用、完善的综合信贷制度、实行动态监控等。同时，对分类的管理将会更加严格。海南农行的信贷风险和合理的拨备覆盖率因其客户群而异。海南农行应强化分级监管，并结合信贷情况，落实行业、地区、客户群拨备覆盖率等有关监管措施。从管理的科学性、有效性等方面考虑，海南农行监管机构应当尽早地探索一种可预期、稳定的监管环境，为了使海南农行能够更好地进行整体的规划，充分考虑到拨备和风险覆盖的需要，进一步加强对海南农行的风险管理。（二）开展新型业务海南农行的信贷业务相对于其它商业和股份制银行来说，仍然是以传统的方式开展信贷、担保、抵押等形式的信贷服务。海南农行的传统贷款业务已经不能满足社会发展的需求。要调整信贷业务的结构和模式，积极开展多种形式的信用服务。海南农行的信用经营多元化，既能使其信用资产得到最优化，而且可以有效地改善银行的资金流动，同时也可以有效地降低海南农行的信贷风险，提高海南农业银行的经营利润。五、结论随着金融业的迅速发展、金融创新的深入、高技术手段的运用以及银行业务的日益复杂化，银行业的内部控制问题日益突出。这场全球性的金融危机表明，人们对外界的财政非常敏感。没有商业银行内部防控的协调，银行监管的有效性就会大打折扣。就海南农行而言，其不良资产状况存在诸多问题，其中最突出的问题是：高准备金覆盖率、业务范围局限于本省，使海南农行面临着高风险，影响着海南农行的健康发展。参考文献[1]杨芝斌.试论商业