扬州公司税务筹划课程设计

扬州公司税务筹划课程设计一、课程目标

知识目标：

1.学生能理解税务筹划的基本概念，掌握企业税收筹划的基本原则和主要方法。

2.学生能了解扬州地区税收政策和相关法律法规，结合实际案例进行分析。

3.学生能运用所学的税务筹划知识，对企业财务报表进行初步的税收优化分析。

技能目标：

1.学生具备运用税收政策和法规进行税务筹划的能力，能够为公司制定合理的税收筹划方案。

2.学生能够运用财务分析工具，对企业的税收风险进行评估和防范。

3.学生能够通过小组合作，进行税务筹划案例的收集、整理和分析，提高团队协作能力。

情感态度价值观目标：

1.学生能够认识到税收筹划的重要性，树立合法合规的税收观念。

2.学生在学习过程中，培养对税收政策的敏感性和关注时事的习惯。

3.学生通过学习，增强对企业社会责任的认识，理解税收筹划与社会责任的关系。

课程性质：本课程为应用性课程，结合扬州地区税收政策和企业实际，注重培养学生的实际操作能力和分析问题、解决问题的能力。

学生特点：学生为高中年级，具有一定的财经知识基础，思维活跃，对新知识充满好奇心。

教学要求：教师应注重理论与实践相结合，采用案例教学、小组讨论等方法，引导学生主动参与课堂，提高学生的实际操作能力。同时，关注学生的情感态度价值观的培养，使学生在掌握知识的同时，树立正确的税收观念。在教学过程中，对课程目标进行分解，确保学生达到预期的学习成果，为后续教学设计和评估提供依据。

二、教学内容

依据课程目标，教学内容主要包括以下几部分：

1.税务筹划基本概念与原则

-教材章节：第一章税务筹划概述

-内容：税务筹划的定义、分类、原则以及合法性分析。

2.扬州地区税收政策与法律法规

-教材章节：第二章税收政策与法规

-内容：扬州地区税收优惠政策、相关法律法规及其对税务筹划的影响。

3.税务筹划方法与案例分析

-教材章节：第三章税务筹划方法及案例

-内容：税收筹划的主要方法，如税收优惠利用、税收递延、税收抵免等；结合扬州地区企业实际案例进行分析。

4.企业财务报表税收优化分析

-教材章节：第四章企业财务报表与税收优化

-内容：财务报表分析，税收风险识别与防范，税收优化策略。

5.税务筹划方案制定与实施

-教材章节：第五章税务筹划实务操作

-内容：税务筹划方案的制定步骤，团队协作与沟通，实施方案的评估与调整。

教学进度安排：

第一周：税务筹划基本概念与原则

第二周：扬州地区税收政策与法律法规

第三周：税务筹划方法与案例分析

第四周：企业财务报表税收优化分析

第五周：税务筹划方案制定与实施

教学内容的选择和组织确保科学性和系统性，注重理论与实践相结合。在教学过程中，教师需根据学生的实际情况调整教学进度和难度，确保学生能够掌握课程内容，达到预期的教学目标。

三、教学方法

针对本课程的教学目标和教学内容，选择以下多样化的教学方法，以激发学生的学习兴趣和主动性：

1.讲授法：

-用于税务筹划基本概念、原则和扬州地区税收政策与法律法规的讲解。

-通过生动的语言、实际案例，提高学生对知识点的理解和记忆。

-结合多媒体教学手段，如PPT、视频等，丰富课堂表现形式。

2.案例分析法：

-精选扬州地区企业税务筹划成功案例，让学生分组分析、讨论。

-引导学生从实际案例中总结税务筹划的方法和技巧，提高分析问题和解决问题的能力。

3.讨论法：

-针对企业财务报表税收优化分析、税务筹划方案制定与实施等教学内容，组织课堂讨论。

-鼓励学生发表自己的观点，培养团队协作能力和沟通技巧。

4.实验法：

-设计模拟实验，让学生在虚拟环境中进行税务筹划操作。

-通过实验，让学生亲身感受税务筹划的实际操作过程，提高实践能力。

5.小组合作学习：

-将学生分为若干小组，针对特定课题进行合作研究。

-各小组负责整理资料、分析问题、撰写报告，提高学生的团队协作能力。

6.情景教学法：

-设置真实的企业税务筹划场景，让学生在角色扮演中学习。

-通过情景教学，培养学生的实际操作能力和应对突发状况的能力。

7.课后实践：

-布置课后作业，要求学生结合所学知识，为企业制定税务筹划方案。

-鼓励学生参加社会实践，了解企业税务筹划的实际需求。

四、教学评估

为确保教学目标的实现，设计以下合理的教学评估方式，全面、客观、公正地反映学生的学习成果：

1.平时表现：

-课堂参与度：评估学生在课堂上的发言、提问、讨论等方面的积极性。

-小组合作：评估学生在团队合作中的贡献、协作精神和沟通能力。

-课堂笔记：检查学生对课堂内容的记录和整理情况，以了解学生的学习态度。

2.作业评估：

-定期布置与课程内容相关的作业，包括案例分析、计算题、论述题等。

-评估作业完成质量，关注学生的思考过程、分析能力和知识运用。

-对作业进行及时反馈，指导学生改进学习方法，提高学习效果。

3.考试评估：

-期中、期末考试：全面考察学生对税务筹划基本概念、方法、案例分析等知识的掌握程度。

-考试形式包括闭卷考试、开卷考试、口试等，注重考查学生的综合分析和应用能力。

4.实践评估：

-对学生参加课后实践、实习等活动的成果进行评估。

-关注学生在实际操作中解决问题的能力，以及对企业税务筹划的理解和运用。

5.过程性评估：

-定期进行课堂测验、小组讨论、模拟实验等，了解学生在学习过程中的进步。

-重视学生的自我评估和同伴评估，鼓励学生反思学习过程，提高自我管理能力。

6.综合评估：

-结合平时表现、作业、考试、实践等各方面评估结果，对学生进行综合评价。

-注重评估学生的知识掌握、技能运用、情感态度价值观等方面的表现，确保评估结果全面、公正。

五、教学安排

为确保教学任务的顺利完成，结合学生实际情况和需要，制定以下教学安排：

1.教学进度：

-课程共计15周，每周2课时，共计30课时。

-按照教学内容分为五个模块，每个模块安排3-4课时。

-具体进度安排见教学内容部分。

2.教学时间：

-课堂教学时间：周一至周五下午，避免与学生的其他课程冲突。

-课后辅导时间：每周安排1课时，用于解答学生疑问、辅导作业等。

-实践活动时间：根据学生兴趣和需求，安排在周末或节假日。

3.教学地点：

-课堂教学地点：学校多媒体教室，便于使用多媒体教学设备。

-实践活动地点：学校实验室、企业实地等，根据实践内容灵活安排。

4.教学调整：

-根据学生的实际学习进度和掌握情况，适时调整教学内容和教学进度。

-遇到重要知识点和难点，适当增加课时，确保学生充分理解。

5.学生兴趣与需求：

-结合学生的兴趣爱好，开展与税务筹划相关的课外活动，如讲座、竞赛等。

-鼓励学生参与教学活动，提高学生的