奉贤税务筹划方法课程设计

奉贤税务筹划方法课程设计一、课程目标

知识目标：

1.让学生理解税务筹划的基本概念、原则和方法。

2.使学生掌握税收优惠政策，了解税收法律法规。

3.帮助学生掌握企业税务筹划的基本步骤和技巧。

技能目标：

1.培养学生运用税务筹划方法为企业降低税负的能力。

2.提高学生分析税收政策、运用税收优惠政策进行税务筹划的能力。

3.培养学生运用税务筹划工具进行实际案例分析的能力。

情感态度价值观目标：

1.培养学生对税务筹划的兴趣，激发学生学习财经知识的热情。

2.增强学生的法治观念，使学生尊重税收法律法规，树立正确的税收观念。

3.培养学生的团队协作精神，提高学生在实际操作中的沟通与协作能力。

课程性质：本课程为实用型课程，旨在帮助学生掌握税务筹划的基本知识和技能，培养学生解决实际问题的能力。

学生特点：学生具备一定的财经知识基础，具有较强的逻辑思维和分析能力，对实际案例有较高的兴趣。

教学要求：结合课本内容，注重理论与实践相结合，突出实用性，采用案例分析、小组讨论等形式，提高学生的参与度和实践能力。将课程目标分解为具体的学习成果，便于教学设计和评估。

二、教学内容

根据课程目标，教学内容主要包括以下几部分：

1.税务筹划基本概念与原则

-税务筹划的定义、分类和作用

-税务筹划的基本原则和道德底线

2.税收优惠政策与法律法规

-常见的税收优惠政策及其适用条件

-相关税收法律法规的解读与分析

3.企业税务筹划方法与技巧

-企业税务筹划的基本步骤

-常用税务筹划方法及案例分析

4.税务筹划工具的应用

-税务筹划工具的类型与特点

-税务筹划工具在实际案例中的应用

教学大纲安排如下：

第一周：税务筹划基本概念与原则

第二周：税收优惠政策与法律法规

第三周：企业税务筹划方法与技巧

第四周：税务筹划工具的应用及案例分析

教学内容与教材关联性：

本教学内容紧密围绕教材相关章节，如第一章的税务筹划概述、第二章的税收优惠政策、第三章的企业税务筹划方法等，确保教学内容的科学性和系统性。

教学进度安排：

每周安排一次课，共计四次课。每次课涵盖一个教学内容，结合案例分析、小组讨论等形式，使学生充分理解和掌握税务筹划的知识与技能。

三、教学方法

为确保教学效果，提高学生的学习兴趣和主动性，本课程将采用以下多样化的教学方法：

1.讲授法：教师通过系统的讲解，使学生掌握税务筹划的基本概念、原则、方法和法律法规。讲授过程中注重条理清晰、深入浅出，便于学生理解和记忆。

2.案例分析法：结合实际案例，引导学生运用所学知识进行分析和讨论，提高学生解决实际问题的能力。案例分析法可贯穿于各个教学环节，如课堂讨论、课后作业等。

3.讨论法：组织学生进行小组讨论，鼓励学生发表见解、交流思想，培养团队协作能力和沟通能力。讨论主题可涉及税收政策、税务筹划方法等方面。

4.实验法：设置税务筹划模拟实验，让学生在实际操作中掌握税务筹划工具的应用，提高实践能力。实验法可结合课堂讲解和案例分析进行，使学生更好地将理论知识应用于实际操作。

5.互动提问法：教师在课堂上适时提问，引导学生主动思考，提高课堂氛围。同时，鼓励学生提问，解答学生在学习过程中遇到的疑问。

6.小组合作学习法：将学生分成若干小组，每组完成一个税务筹划项目。项目完成后，进行成果展示和评价，培养学生的团队合作精神和实践能力。

7.情境教学法：创设实际工作场景，让学生在模拟情境中学习税务筹划，提高学生的学习兴趣和实际操作能力。

教学方法与课本关联性：

本课程采用的多种教学方法均与教材内容紧密相关。例如，讲授法与教材中税务筹划概述、税收优惠政策等章节对应；案例分析法则与教材中的实际案例相结合；实验法与教材中税务筹划工具的应用相呼应。

四、教学评估

为确保教学质量和全面反映学生的学习成果，本课程设计以下评估方式：

1.平时表现评估：

-课堂出勤：评估学生出勤情况，鼓励学生按时参加课程。

-课堂表现：评价学生在课堂上的参与度、积极性和互动情况。

-小组讨论：评估学生在小组合作中的贡献和团队协作能力。

2.作业评估：

-课后作业：根据课程内容布置课后作业，评估学生对知识点的掌握程度。

-案例分析：要求学生完成案例分析，评估学生分析问题和解决问题的能力。

3.考试评估：

-期中考试：评估学生对前半部分课程内容的掌握，形式可以为闭卷或开卷。

-期末考试：全面评估学生对整个课程内容的掌握，包括理论知识、案例分析和实践操作。

4.实践操作评估：

-模拟实验：评估学生在税务筹划模拟实验中的操作能力和实践应用能力。

-小组项目：评估学生在小组合作项目中的综合运用知识、团队协作和成果展示能力。

评估方式与课本关联性：

评估内容紧密结合教材，如平时作业和案例分析针对教材中的具体知识点，期中、期末考试涵盖教材各章节内容。实践操作评估则侧重于教材中税务筹划工具应用和实际案例的分析。

评估原则：

1.客观公正：确保评估标准统一，避免主观偏见。

2.全面多元：采用多种评估方式，全面反映学生的学习成果。

3.激励进步：关注学生的成长过程，及时给予反馈，鼓励学生不断提高。

五、教学安排

为确保教学任务在有限时间内顺利完成，同时考虑学生的实际情况和需求，本课程的教学安排如下：

1.教学进度：

-第一周：税务筹划基本概念与原则

-第二周：税收优惠政策与法律法规

-第三周：企业税务筹划方法与技巧

-第四周：税务筹划工具的应用及案例分析

-第五周：期中考试

-第六周：实践操作（模拟实验和小组项目）

-第七周：期末复习

-第八周：期末考试

2.教学时间：

-每周安排一次课，共计2课时，每课时45分钟。

-课间休息10分钟，方便学生交流讨论。

-期中、期末考试各安排一次，分别为2课时。

3.教学地点：

-理论课：安排在普通教室，便于教师讲授和学生学习。

-实践操作：安排在实验室或多媒体教室，提供必要设备和资源支持。

4.考虑学生实际情况：

-教学时间安排在学生精力充沛的时段，避免与学生的其他课程冲突。

-结合学生的兴趣爱好，设置相关案例分析和