基金托管人练习试卷1（共137题）

基金托管人练习试卷1（共5套）（共137题）基金托管人练习试卷第1套一、单项选择题(本题共10题，每题1.0分，共10分。)1、一般情况下,基金银行存款账户、基金结算备付金余额、基金证券账户的各类证券资产数量和余额等每()核对一次。A、日B、3天C、周D、10天标准答案：A知识点解析：暂无解析2、基金债券托管账户在交易当日进行核对,如无交易每()核对一次。A、日B、3天C、周D、10天标准答案：C知识点解析：暂无解析3、基金的资金清算依据()的不同分为交易所交易资金清算、全国银行间市场交易资金清算和场外资金清算三部分。A、交易时间B、交易场所C、交易金额D、交易者标准答案：B知识点解析：暂无解析4、下列哪种资金清算类型不属于基金资金清算按照交易场所的不同的分类?()A、交易所交易资金清算B、全国银行间市场交易资金清算C、场外资金清算D、本地债券市场资金结算标准答案：D知识点解析：暂无解析5、T日交易后()日,托管人将经复核、授权确认的清算指令交付执行。A、T+1B、T+2C、T+3D、T+4标准答案：A知识点解析：暂无解析6、()负责将复核后的会计信息对外披露。A、会计师事务所B、基金管理公司C、基金托管人D、监管机构标准答案：B知识点解析：暂无解析7、()指基金托管人以《证券投资基金法》、《证券投资基金会计核算办法》等法律、法规为依据,对管理人的账务处理过程与结果进行核对的过程。A、基金账务的复核B、基金头寸的复核C、基金资产净值的复核D、基金财务报表的复核标准答案：A知识点解析：暂无解析8、()指基金托管人以《证券投资基金法》、《证券投资基金会计核算办法》等法律、法规为依据,对基金管理人的估值结果即基金份额净值、累计基金份额净值以及期初基金份额净值进行的核对。A、基金账务的复核B、基金头寸的复核C、基金资产净值的复核D、基金财务报表的复核标准答案：C知识点解析：暂无解析9、()指基金托管人对基金管理人出具的资产负债表、基金经营业绩表、基金收益分配表、基金净值变动表等报表内容进行核对的过程。A、基金账务的复核B、基金头寸的复核C、基金资产净值的复核D、基金财务报表的复核标准答案：D知识点解析：暂无解析10、()指对基金管理人按照《证券投资基金法》和基金合同等的要求,计提管理人报酬及其他费用,并对基金收益分配等进行复核。A、基金账务的复核B、基金头寸的复核C、基金费用与收益分配的复核D、业绩表现数据的复核标准答案：C知识点解析：暂无解析二、判断题(本题共17题，每题1.0分，共17分。)11、基金头寸是指基金在进行交易后的所有现金类账户的资金余额。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析12、基金资产净值的复核和基金财务报表的复核是基金托管人对基金管理人提交的基金份额净值、基金财务报表等内容进行复核。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析13、我国基金托管人可以复核、审查基金管理人计算的基金资产净值及基金价格。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析14、我国每支基金通过一个证券经营机构买卖证券的年成交量,不得超过该基金买卖券年成交量的30%。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析15、基金可以买卖其托管人发行的股票或债券()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：暂无解析16、基金托管人为了基金管理人的利益可以不经基金管理人授权自行运用、处分、分配基金的资产。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析17、基金托管人托管的基金资产、托管人的自有资产、托管人托管的其他资产应当分离。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析18、基金托管人要为基金设立独立的账户,单独核算,分账管理。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析19、不同基金之间在持有人名册登记、账户设置、资金划拨、账册记录等方面应完全独立,实行专户专人管理。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析20、基金托管人应明确各资本清算岗位职责,重要的岗位需要有一人独自操作全过程。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：暂无解析21、技术系统设计、软件开发等技术人员不得从事基金实际业务的操作。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：暂无解析22、我国《证券投资基金法》中明确规定,经批准设立的基金,应当委托国有独资的商业银行作为托管人托管基金资产。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：暂无解析23、基金托管人的内控制度的检查、评价部门必须独立于内控制度的制定和执行部门。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析24、基金托管人内控制度应根据国家政策、法律及经营管理的需要适时修改完善,并保证得到全面落实执行,不得有任何空间、时限及人员的例外。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析25、基金印章、基金财务专用章、基金业务专用章均由基金托管人代为保管和使用。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析26、我国基金会计的会计主体是基金托管人。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：暂无解析27、不同基金之间应设立独立的账户单独核算,但资金划拨、账册记录可以相互沟通。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：暂无解析基金托管人练习试卷第2套一、单项选择题(本题共8题，每题1.0分，共8分。)1、对基金托管人按照法规要求须向()报送基金监督报告的,基金管理人应积极配合提供相关数据资料。A、中国人民银行B、中国证监会C、中国银监会D、中国证券业协会标准答案：B知识点解析：暂无解析2、关于基金投资禁止行为,以下说法错误的是()。A、基金管理人不得承销证券B、基金管理人不得向他人贷款C、基金管理人不得提供担保D、基金管理人可以提供担保标准答案：D知识点解析：暂无解析3、托管人对基金管理人投资运作的监督,实际运作中,场内交易主要通过()实现,场外交易主要借助于()完成。A、技术系统;人工手段B、技术系统;技术系统C、人工手段;人工手段D、人工手段;技术系统标准答案：A知识点解析：暂无解析4、托管银行每()对基金的持仓情况编制报告,并向监管机构报告。A、日B、3天C、周D、10天标准答案：A知识点解析：暂无解析5、托管银行根据对基金运作的监督情况,每()编制基金运作监督报告,向监管机构报告。A、日B、3天C、周D、10天标准答案：C知识点解析：暂无解析6、()指对所托管基金投资比例接近超标或者对媒体和舆论反映集中的问题等,一般用电话提示管理人。A、电话提示B、书面警示C、书面报告D、定期报告标准答案：A知识点解析：暂无解析7、()指对基金运作中违反法律、法规或合同规定的,如投资超比例、资金头寸不足等问题,以书面形式对基金管理人进行提示,督促并要求管理人改正。A、电话提示B、书面警示C、书面报告D、定期报告标准答案：B知识点解析：暂无解析8、()指对基金运作中严重违反法律、法规或合同规定的,例如资金透支、涉嫌违规交易等行为,书面提示有关管理人,并向监管机构报告。A、电话提示B、书面警示C、书面报告D、定期报告标准答案：C知识点解析：暂无解析二、多项选择题(本题共10题，每题1.0分，共10分。)9、场外资金清算步骤包括()。标准答案：B,C,D知识点解析：暂无解析10、场外资金清算包括()等。标准答案：A,B,C知识点解析：暂无解析11、对于国内证券投资基金的会计核算,基金管理人与基金托管人按照有关规定,分别独立进行()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：暂无解析12、基金托管人对会计核算进行复核的主要内容是基金账务的复核以及()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：暂无解析13、基金财务报表的复核指基金托管人对基金管理人出具的()等报表内容进行核对的过程。标准答案：A,B,C,D知识点解析：暂无解析14、基金托管人对基金管理人的投资运作进行监督,对基金投融资比例监督的内容包括()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：暂无解析15、实际运作中,托管人对基金管理人投资运作的监督有以下()特点。标准答案：A,B,C知识点解析：暂无解析16、《证券投资基金法》第59条规定,基金财产不得用于下列()投资或者活动。标准答案：A,B,D知识点解析：暂无解析17、基金投资运作监督的方式包括()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：暂无解析18、基金托管人对基金管理人投资运作监督的定期报告,包括()。标准答案：B,C知识点解析：暂无解析三、判断题(本题共10题，每题1.0分，共10分。)19、基金托管人内部控制的目标是防范和化解经营风险,维护基金管理人的权益,协助管理人提升基金收益水平。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：暂无解析20、对货币市场基金投资组合的平均剩余期限的要求是,每个交易日的平均剩余期限不超过397天。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：暂无解析21、货币市场基金存放在具有基金托管资格的统一商业银行的存款,不得超过基金资产净值的5%。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：暂无解析22、除发生巨额赎回外,货币市场基金的投资组合中,债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的20%。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析23、货币市场基金不得采用“摊余成本法”对持有的投资组合进行会计核算。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：暂无解析24、货币市场基金不得投资企业债券。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：暂无解析25、基金托管人对基金管理人投资运作的监督,须采用书面的、定期的或者不定期的报告形式提醒基金管理人,不得采用电话提示等非书面手段。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：暂无解析26、我国基金托管人应当监督基金管理人的投资运作,发现基金管理人的投资指令违法、违规的,不予执行,并向中国证监会报告。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析27、基金可以向他人提供担保。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：暂无解析28、我国基金在全国银行间同业拆借市场进行债券回购资金不得超过基金资产净值的50%。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：暂无解析基金托管人练习试卷第3套一、单项选择题(本题共10题，每题1.0分，共10分。)1、()是根据法律、法规的要求,在证券投资基金运作中承担资产保管、交易监督、信息披露、资金清算与会计核算等相应职责的当事人。A、基金投资者B、基金管理人C、基金托管人D、监管机构标准答案：C知识点解析：暂无解析2、()是基金托管人的主要收入来源。A、基金管理费B、基金托管费C、基金交易佣金D、登记过户费标准答案：B知识点解析：暂无解析3、我国《证券投资基金法》第26条规定,基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的()担任。A、商业银行B、保险公司C、证券公司D、信托投资公司标准答案：A知识点解析：暂无解析4、根据《证券投资基金托管资格管理办法》对托管业务准入的规定,基金托管人最近3个会计年度的年末净资产均不低于()亿元人民币。A、5B、10C、20D、50标准答案：C知识点解析：暂无解析5、根据《证券投资基金托管资格管理办法》对托管业务准入的规定,基金托管部门拟从事基金清算、核算、投资监督、信息披露等业务的执业人员不少于()人。A、2B、3C、5D、10标准答案：C知识点解析：暂无解析6、根据《证券投资基金法》第29条对基金托管人应当履行的职责的规定,基金托管人的职责以()为基础。A、安全保管基金财产B、保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料C、办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项D、复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格标准答案：A知识点解析：暂无解析7、以下哪项工作不属于基金托管人基金募集阶段的工作?()A、刻制基金业务用章、财务用章B、开立基金的各类资金账户、证券账户,建立基金账册C、在募集结束后接受管理人将按规定验资后的募集资金划入基金资金账户D、托管人与拟募集基金的基金管理公司商洽基金募集及托管业务合作事宜标准答案：D知识点解析：暂无解析8、如果基金募集不成立,则由()承担将募集资金返还到投资人账户的职责。A、证券登记结算公司B、基金管理人C、基金托管人D、监管机构标准答案：B知识点解析：暂无解析9、()是基金托管人介入基金托管业务的起始阶段。A、签署基金合同阶段B、基金募集阶段C、基金运作阶段D、基金终止阶段标准答案：A知识点解析：暂无解析10、()是基金托管人全面行使职责的主要阶段。A、签署基金合同阶段B、基金募集阶段C、基金运作阶段D、基金终止阶段标准答案：C知识点解析：暂无解析二、多项选择题(本题共8题，每题1.0分，共8分。)11、以开放式基金的托管为例,按照业务运作的顺序,在托管银行内部的基金托管业务流程主要有()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：暂无解析12、基金托管人的作用主要体现在()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：暂无解析13、按照法律、法规或国际惯例,基金托管人应当履行的职责一般包括()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：暂无解析14、基金托管人应当具备的条件有()。标准答案：B,C,D知识点解析：暂无解析15、基金财产保管的基本要求包括()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：暂无解析16、基金资产账户主要包括()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：暂无解析17、基金资产保管的主要内容包括()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：暂无解析18、交易所证券账户包括()。标准答案：B,C知识点解析：暂无解析三、判断题(本题共10题，每题1.0分，共10分。)19、我国基金托管人可以将基金资产用于抵押、担保、资金拆借或者贷款。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：暂无解析20、基金托管人只负责资产保管和监督的职责,不具有资金清算的职责。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：暂无解析21、我国对基金托管人的市场准入要求是,基金托管人最近3个会计年度的年末资产均不低于20亿元人民币。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析22、基金托管人并不具有召集持有人大会的权利。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：暂无解析23、基金托管人需要对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析24、基金托管人在基金信息公开披露前应予保密,不得向他人泄露。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析25、结算备付金账户是以基金名义开立的账户,用于基金在交易所买卖证券的资金结算。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：暂无解析26、银行间市场债券托管账户是指以基金名义在中央国债登记结算有限公司开立的乙类债券托管账户,用于登记存管基金持有的、在全国间银行同业拆借市场交易的债券。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析27、在我国,不同的基金之间禁止相互投资。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析28、我国基金管理人不得以基金名义使用不属于基金名下的资金买卖证券。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：暂无解析基金托管人练习试卷第4套一、单项选择题(本题共8题，每题1.0分，共8分。)1、以下哪项原则不属于基金托管人内部控制的原则?()A、合法性原则B、完整性原则C、及时性原则D、相互制约原则标准答案：D知识点解析：暂无解析2、()是指内部控制制度应当符合国家法律、法规及监管机构的监管要求,并贯穿于托管业务经营管理活动的始终。A、合法性原则B、完整性原则C、及时性原则D、有效性原则标准答案：A知识点解析：暂无解析3、()是指托管业务经营活动必须能在发生时准确、及时地记录,按照“内部控制优先”的原则,新设机构或新增业务品种时,必须已建立相关的规章制度。A、合法性原则B、完整性原则C、及时性原则D、有效性原则标准答案：C知识点解析：暂无解析4、()是指内部控制制度应根据国家政策、法律及经营管理的需要适时修改完善,并保证得到全面落实执行,不得有任何空间、时限及人员的例外。A、合法性原则B、完整性原则C、有效性原则D、独立性原则标准答案：C知识点解析：暂无解析5、()是指托管人托管的基金资产、托管人的自有资产、托管人托管的其他资产应当分离;直接操作人员和控制人员应相对独立,适当分离;内部控制制度的检查、评价部门必须独立于内部控制制度的制定和执行部门。A、合法性原则B、完整性原则C、有效性原则D、独立性原则标准答案：D知识点解析：暂无解析6、()是指通过建立科学严密的风险评估体系,对托管业务内、外部风险进行识别、评估和分析。A、环境控制B、风险评估C、控制活动D、信息沟通标准答案：B知识点解析：暂无解析7、()是指托管人通过制定完善的管理制度和采取有效的控制措施,及时防范和化解风险。A、环境控制B、风险评估C、控制活动D、信息沟通标准答案：C知识点解析：暂无解析8、()是指托管人内部应当维护畅通的信息沟通渠道,建立清晰的报告系统。A、环境控制B、风险评估C、控制活动D、信息沟通标准答案：D知识点解析：暂无解析二、多项选择题(本题共10题，每题1.0分，共10分。)9、关于基金托管人对基金投资人权益的维护,以下说法正确的是()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：暂无解析10、基金托管人内部控制的目标是()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：暂无解析11、基金托管人内部控制的原则除合法性原则和完整性原则外,还包括()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：暂无解析12、基金托管人内部控制的基本要素包括()。标准答案：B,D知识点解析：暂无解析13、基金托管人内部控制的内容主要包括()以及技术系统等方面。标准答案：A,B,C,D知识点解析：暂无解析14、关于基金托管人资产保管业务的内部控制,下列说法正确的是()。标准答案：A,C知识点解析：暂无解析15、基金托管人资金清算的风险控制措施有()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：暂无解析16、基金托管人会计核算和估值的风险控制措施有()。标准答案：B,C,D知识点解析：暂无解析17、稽核监督部门负责内部控制制度的综合管理,其主要职责有()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：暂无解析18、基金托管人应建立有效的(),以保障内部控制工作责任的全面落实。标准答案：A,B,C,D知识点解析：暂无解析三、判断题(本题共10题，每题1.0分，共10分。)19、我国基金在全国银行间同业拆借市场中的债券回购最长期限为1年,债券回购到期后不得展期。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析20、基金托管人应定期核对全部账户资产,保证账实、账账、账证相符。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析21、开放式基金的收益应当根据《证券投资基金法》及基金合同等的要求进行分配。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析22、在银行托管基金的业务实践中,基金托管人只能通过托管业务取得托管费作为其收入来源。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：暂无解析23、基金托管部门拟从事基金清算、核算、投资监督、信息披露等业务的执业人员不少于5人。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：暂无解析24、基金在交易所的证券账户是指以托管人和基金联名的方式在中国证券登记结算有限责任公司开立的证券账户,用于登记存管基金持有的、在交易所交易的证券。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析25、基金托管人需要对基金管理人的估值结果即基金份额净值、累计基金份额净值以及期初基金份额净值进行核对。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析26、场内交易主要通过人工手段实现,场外交易主要借助于技术系统实现。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：暂无解析27、基金的结算备付金账户是以基金的名义在中国证券登记结算公司开立的、用于在证券交易所买卖证券的资金结算账户。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：暂无解析28、基金的银行存款账户是以基金名义在银行开立的、用于基金名下资金往来的结算账户。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析基金托管人练习试卷第5套一、单项选择题(本题共10题，每题1.0分，共10分。)1、()是基金托管人尽责的善后阶段。A、签署基金合同阶段B、基金募集阶段C、基金运作阶段D、基金终止阶段标准答案：D知识点解析：暂无解析2、1998年,基金托管业务发展初期,托管银行基金托管部的人数较少,普遍为()人。A、5~10B、10~15C、15~20D、10~20标准答案：D知识点解析：暂无解析3、《证券投资基金法》规定,基金托管人为履行职责,要设有专门的基金托管部门,各托管银行按照业务运作的需要,在内部均设立了专门的()。A、基金托管部B、基金管理部C、资产托管部D、资产管理部标准答案：A知识点解析：暂无解析4、根据《证券投资基金托管资格管理办法》要求,系统内证券交易结算资金在()小时内汇划到账。A、1B、2C、3D、4标准答案：B知识点解析：暂无解析5、基金托管人的首要职责是()。A、进行基金会计核算B、完成基金资金清算C、监督基金投资运作D、保证基金资产的安全,独立、完整、安全地保管基金的全部资产标准答案：D知识点解析：暂无解析6、以下不属于基金资产账户的是()。A、银行存款账户B、结算备付金账户C、银行资产账户D、证券账户标准答案：C知识点解析：暂无解析7、以下不属于基金的证券账户的是()。A、结算备付金账户B、全国银行间市场债券托管账户C、上海证券交易所证券账户D、深圳证券交易所证券账户标准答案：A知识点解析：暂无解析8、全国银行间市场债券托管账户是指以基金名义在中央国债登记结算有限公司开立的()类债券托管账户,用于登记存管基金持有的、在全国银行间同业拆借市场交易的债券。A、甲B、乙C、丙D、丁标准答案：B知识点解析：暂无解析9、基金托管人代基金刻制的基金印章、基金财务专用章及基金业务章等基金印章均由()代为保管和使用。A、证券登记结算公司B、基金管理人C、基金托管人D、监管机构标准答案：C知识点解析：暂无解析10、()负责