经济师中级金融专业知识与实务模拟试卷1（共938题）

经济师中级金融专业知识与实务模拟试卷1（共9套）（共938题）经济师中级金融专业知识与实务模拟试卷第1套一、单项选择题(本题共60题，每题1.0分，共60分。)1、某公司进入金融衍生品市场进行交易，如果目的是为了减少未来的不确定性，降低风险，则该公司属于()。A、套期保值者B、套利者C、投机者D、经纪人标准答案：A知识点解析：套期保值者又称风险对冲者，他们从事衍生品交易是为了减少未来的不确定性，降低甚至消除风险。2、证券回购协议实质是()。A、信用贷款B、证券买卖行为C、以证券为质押品短期借款D、信用借款标准答案：C知识点解析：证券回购是一种证券买卖，但实际上它是一笔以证券为质押品而进行的短期资金融通。3、金融市场最基本的功能是()。A、资金积累B、风险分散C、资源配置D、宏观调控标准答案：A知识点解析：金融市场最基本的功能就是将众多分散的小额资金汇集为能供社会再生产使用的大额资金的集合，也就是资金积聚功能。4、在金融期权中，赋予合约买方在未来某一确定的时间或者某一时间内，以固定的价格出售相关资产的合约的形式叫()。A、看涨期权B、欧式期权C、看跌期权D、美式期权标准答案：C知识点解析：看跌期权的买方有权在某一确定的时间或者某一时间内，以固定的价格出售相关资产。5、直接金融市场和间接金融市场的区别在于()。A、是否存在中介机构B、中介机构在交易中的地位和性质C、是否存在固定的交易场所D、是否存在完善的交易程序标准答案：B知识点解析：直接金融市场和间接金融市场的区别在于中介机构在交易中的地位和性质。6、()是指已在或获准在上海证券交易所、深圳证券交易所流通的且以人民币为计价币种的股票。A、F股B、H股C、B股D、A股标准答案：D知识点解析：本题考查A股的概念。7、某银行出售某证券的同时，与买方约定91天后以双方事先商定的价格将等量的该证券再买回来的方式成为()。A、期货交易B、回购交易C、现货交易D、信用交易标准答案：B知识点解析：证券回购协议是指证券资产的卖方在卖出一定数量的证券资产的同时与买方签订的在未来某一特定日期按照约定的价格购回所卖证券资产的协议。通过证券回购协议进行短期货币资金借贷所形成的市场即为回购协议市场。8、古典学派认为，利率是某些经济变量的函数，即()。A、货币供给增加，利率水平上升B、储蓄增加，利率水平上升C、货币需求增加，利率水平上升D、投资增加，利率水平上升标准答案：D知识点解析：古典学派认为，利率取决于储蓄与投资的相互作用。当投资增加时，投资大于储蓄，利率会上升。9、政府债券是根据()划分出来的。A、发行主体B、偿还期限C、利息支付方式D、性质的不同标准答案：A知识点解析：根据发行主体的不同，债券可分为政府债券、公司债券和金融债券。10、某银行以900元的价格购入5年期的票面额为1000元的债券，票面收益率为10％，银行持有3年到期偿还，那么购买的到期收益率为()。A、3．3％B、14．81％C、3．7％D、10％标准答案：B知识点解析：年利息=1000×10％=100元，(偿还价格一买入价格)／买入债券到债券到期的时间=(1000—900)／3=33．33，到期收益率=(100+33．33)／900=14．81％。11、利率是借贷资本的()。A、价格B、成本C、损失D、现值标准答案：A知识点解析：利率是借贷资本的价格。12、二元式中央银行制度具有权力与职能相对分散、分支机构较少等特点，一般实行这种中央银行组织形式的国家是()。A、英国B、美国C、新加坡D、日本标准答案：B知识点解析：采取二元式中央银行制度的国家有美国和德国。13、通过向投资者发行股份或受益凭证募集资金，再以适度分散的组合方式投资于各类金融产品，为投资者以分红的方式分配收益，并从中谋取自身利润的金融机构，是()。A、商业银行B、投资基金C、保险公司D、投资银行标准答案：B知识点解析：本题考查投资基金的概念。14、我国对信托投资公司进行统一监督管理的金融监管机构是()。A、中国人民银行B、中国保险监督管理委员会C、中国证券监督管理委员会D、中国银行业监督管理委员会标准答案：D知识点解析：中国银监会是国务院直属正部级单位，它根据国务院授权，统一监管商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、政策性银行等银行业金融机构，以及金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司和由中国银监会批准设立的其他金融机构。15、由某一个人或某一集团通过购买两家或更多的银行多数股票的形式，形成联合经营的银行组织制度属于()。A、分支银行制度B、连锁银行制度C、单一银行制度D、持股公司制度标准答案：B知识点解析：本题考查连锁银行制度的概念。16、为使资本充足率与银行面对的主要风险更紧密地联系在一起，《新巴塞尔协议》在最低资本金计量要求中，提出()。A、外部评级法B、流动性状况评价法C、内部评级法D、资产安全状况评价法标准答案：C知识点解析：《新巴塞尔协议》在最低资本金要求中，提出内部评级法，使资本充足率与银行面对的主要风险更紧密地联系在一起。17、下列商业银行营业外收支中，属于营业外支出的是()。A、利息支出B、罚没收入C、出纳长款收入D、违约金支出标准答案：D知识点解析：营业外支出内容包括：固定资产盘盈亏和毁损报损的净损失、抵债资产处置发生的损失额及处置费用、出纳短款、赔偿金、违约金、证券交易差错损失、非常损失、公益救济性捐赠等。18、商业银行经营的安全性原则，就是要求商业银行要尽可能()。A、增加盈利B、保持信誉C、减少风险D、不断创新标准答案：C知识点解析：作为银行的经营原则，安全性的要求就是尽可能地减少风险。19、商业银行经营的核心目标是()。A、安全性B、流动性C、稳健性D、盈利性标准答案：D知识点解析：盈利性是商业银行经营的核心目标。20、()是一种不主要依赖发起人的信贷或涉及的有形资产，而主要是以项目本身的效益和项目的资产与现金流量为支持的融资方式。A、风险投资B、项目融资C、资产证券化D、兼并收购标准答案：B知识点解析：本题考查项目融资的概念。21、将未来具有可预见的现金流量的非流动性存量资产转变为在资本市场可销售和流通的金融产品，是投资银行的()业务。A、证券发行B、证券经纪C、基金管理D、资产证券化标准答案：D知识点解析：资产证券化是指将资产原始权益人或发起人(卖方)具有可预见的未来现金流量的非流动性存量资产，构造和转变成为资本市场可销售和流通的金融产品的过程。22、在投资银行证券经纪业务中，不属于其业务流程的是()。A、股票登记、证券存管、清算交割交收B、进行交易委托C、股票询价D、开立证券账户和资金账户标准答案：C知识点解析：证券经纪业务的流程包括：开立证券账户、开立资金账户、进行交易委托、委托成交、股权登记、证券存管、清算交割交收。23、()是一个或几个公司并入一个存续公司的商业交易行为。A、新设合并B、吸收合并C、控股与被控股关系D、管理层收购标准答案：B知识点解析：本题考查吸收合并的概念。24、关于证券账户开立的说法，正确的是()。A、按照开户人的不同，开立的账户可以分为个人账户、法人账户和机构账户B、个人投资者可以凭本人身份证开立多个账户C、法人投资者可以与个人开立联合账户D、投资银行开展证券自营业务必须以本公司名义开立自营账户标准答案：D知识点解析：选项A的正确表述是“按照开户人的不同，开立的账户可以分为个人账户和法人账户”；选项B的正确表述是“个人投资者只能凭本人身份证开立一个证券账户，不得重复开户”；选项C的正确表述是“法人投资者不得使用个人证券账户进行交易”。本题选D。25、投资银行按照议定价格从发行人手中购进将要发行的全部股票，然后再出售给投资者，最后将所筹集的资金交付发行人的股票销售方式是()。A、余额包销B、包销C、尽力推销D、余额代销标准答案：B知识点解析：包销即投资银行按照议定价格直接从发行人手中购进将要发行的全部股票，然后再出售给投资者。投资银行必须在指定的期限内，将包销证券所筹集的资金交付给发行人。26、诺斯等学者认为，金融创新就是()。A、规避管制B、制度变革C、降低交易成本D、寻求利润的最大化标准答案：B知识点解析：诺斯等制度学派的金融创新理论认为金融创新是一种与经济制度相互影响、相互因果的制度变革。27、一种以提供选择权的交易合约，购买合约的人可以获得一种在指定时间内按协议价格买进或卖出一定数量的某种金融资产的权利。这种金融工具称之为()。A、金融期货B、金融期权C、远期合约D、金融互换标准答案：B知识点解析：本题考查金融期权的概念。28、金融深化一个最基本的衡量方法是所谓“货币化”程度，即()。A、社会信用总额与国民收入额的比例B、实物资产总额与对外净资产之比C、某一时点上现存金融资产总额与国民财富之比D、国民生产总值中货币交易总值所占的比例标准答案：D知识点解析：金融深化一个最基本的衡量方法是所谓“货币化”程度，即国民生产总值中货币交易总值所占的比例。29、金融期货的最主要功能是()。A、逃避管制和风险转移B、追逐利润和平衡权益C、价格发现和平衡权益D、风险转移和价格发现标准答案：D知识点解析：金融期货的最主要功能就在于风险转移和价格发现。30、金融创新是指()。A、在金融领域内金融机构数量增加B、在金融市场上金融资产规模扩大C、在金融领域内投资者数量增加D、在金融领域内各种要素之间实行新的组合标准答案：D知识点解析：金融创新就是在金融领域内各种要素之间实行新的组合。31、凯恩斯主义认为货币政策传导变量为()。A、利率B、货币供应量C、超额准备D、基础货币标准答案：A知识点解析：凯恩斯主义认为货币政策传导变量为利率。32、在货币供给形成过程中，假定其他条件不变，如果黄金收购量小于销售量，基础货币量()。A、减少B、增加C、不变D、既可能增加也可能减少标准答案：A知识点解析：在一定时期内，黄金收购量大于销售量，黄金储备增加，中央银行投入的基础货币增加；相反，黄金收购量小于销售量，黄金储备减少，中央银行收回基础货币，使货币供应量减少。33、货币需求是指经济主体对执行()的货币的需求。A、流通手段和价值贮藏手段B、流通手段和支付手段C、价值尺度和支付手段D、价值尺度和价值贮藏手段标准答案：A知识点解析：货币需求是指经济主体对执行流通手段和价值贮藏手段的货币的需求。34、凯恩斯主义认为人们的货币需求不稳定，因而货币政策应是()。A、当机立断B、相机行事C、单一规则D、适度从紧标准答案：B知识点解析：凯恩斯主义认为人们的货币需求不稳定，因而货币政策应是“相机行事”。35、在完全市场经济条件下，货币均衡最主要的实现机制是()。A、央行调控机制B、货币供给机制C、自动恢复机制D、利率机制标准答案：D知识点解析：在完全市场经济条件下，货币均衡最主要的实现机制是利率机制。36、为治理通货膨胀，中央银行一般会在市场上()。A、出售有价证券B、购人有价证券C、加大货币投放量D、降低利率标准答案：A知识点解析：通货膨胀情况下，要采取紧缩性货币政策措施。紧缩性货币政策措施包括：提高法定存款准备金率、提高再贴现率、公开市场卖出业务、直接提高利率。在通货膨胀时期，中央银行一般会公开市场向商业银行等金融机构出售有价证券，从而达到紧缩信用、减少货币供给量的目的。37、当通货膨胀率上升快于名义利率上升并超过名义利率时，实际利率()。A、大于零B、等于零C、小于零D、不能确定标准答案：C知识点解析：通货膨胀使货币贬值，当名义利率低于通货膨胀率，实际利率为负值。38、总供给和总需求共同作用情况下的通货膨胀称为()。A、综合性通货膨胀B、供求混合推进型通货膨胀C、结构性通货膨胀D、成本推进型通货膨胀标准答案：B知识点解析：总供给和总需求共同作用情况下的通货膨胀称为供求混合推进型通货膨胀。39、凯恩斯把货币供应量的增加并未带来利率的相应降低，而只是引起人们手持现金增加的现象称为()。A、现金偏好B、货币幻觉C、流动性陷阱D、流动性过剩标准答案：C知识点解析：凯恩斯把货币供应量的增加并未带来利率的相应降低，而只是引起人们手持现金增加的现象称为“流动性陷阱”。40、通货膨胀的过程是一种强制性的()过程。A、财政收入分配B、财政收入再分配C、国民收入初次分配D、国民收入再分配标准答案：D知识点解析：通货膨胀是一种强制性的国民收入再分配。41、中央银行的公开市场业务的优点是()。A、主动权在政府B、主动权在企业C、主动权在商业银行D、主动权在中央银行标准答案：D知识点解析：公开市场业务的优点包括：①主动权在中央银行；②富有弹性；③中央银行买卖证券可同时交叉进行，故很容易逆向修正货币政策，可连续进行，能补充存款准备金、再贴现这两个非连续性政策工具实施前后的效果不足；④根据证券市场供求波动，主动买卖证券，可起到稳定证券市场的作用。42、货币政策的制定者和执行者是()。A、中央政府B、商业银行C、财政部D、中央银行标准答案：D知识点解析：中央银行是国家金融政策的制度和实施机构，它代理国库，代表国家管理金融业，调控宏观金融。43、从中央银行提高存款准备金率到该政策抑制通货膨胀的效果显现，这中间的时间跨度称为()时滞。A、认识B、外部C、决策D、行动标准答案：B知识点解析：外部时滞是指作为货币政策调控对象的金融部门及企业部门对中央银行实施货币政策的反应过程。具体表现为当中央银行开始实施新政策后，金融部门对新政策的认识——金融部门对政策措施所作的反应_企业部门对金融形势变化的认识——企业部门的决策——新政策发生作用，每一步都需要耗费一定的时间。44、中央银行直接进入一级市场购买国库券的行为，从其职能上看属于()。A、对政府融通资金B、代理国库C、充当最后贷款人D、调节国际收支标准答案：A知识点解析：中央银行对政府融通资金的主要方式有：政府财政收支出现暂时失衡或财政长期赤字时，中央银行向财政直接提供贷款以平衡财政收支；中央银行进入一级市场直接购买政府债券，由此形成直接流入国库的财政收入。45、菲利普斯曲线说明了货币政策之间存在矛盾的是()。A、稳定物价与经济增长B、稳定物价与充分就业C、稳定物价与国际收支平衡D、经济增长与国际收支平衡标准答案：B知识点解析：菲利普斯曲线说明了稳定物价与充分就业之间的矛盾关系。46、我国某商业银行的信贷人员在收受某房地产开发商的贿赂以后，向该房地产开发商提供的假借款人发放了购买该房地产开发商的商品房的按揭贷款，则该商业银行承受了()。A、信用风险B、法律风险C、流动性风险D、操作风险标准答案：D知识点解析：狭义的操作风险是指金融机构的运营部门在运营的过程中，因内部控制的缺失或疏忽、系统的错误等，而蒙受经济损失的可能性。本题中，“信贷人员在收受某房地产开发商的贿赂”属于内部控制的缺失和疏忽。47、()是由金融机构外部因素变化所导致的操作风险。A、操作性失误风险B、操作性杠杆风险C、合规风险D、交易风险标准答案：B知识点解析：操作性杠杆风险是由金融机构外部因素变化所导致的操作风险。48、狭义的金融危机是指()。A、系统性金融危机B、货币危机C、外债危机D、股市危机标准答案：A知识点解析：狭义性金融危机是系统性金融危机。49、商业银行在加强内控中应建立对集团性大客户实行()制度。A、集团总部授信管理B、统一授信管理C、分级授信管理D、分区域授信管理标准答案：B知识点解析：建立健全各项内部管理机制主要包括建立以资产负债管理为前提的自我调控机制；建立内部授信授权制度，实行统一授信，分级审批；建立对集团性大客户实行统一授信管理的制度等。50、下列属于银行风险产生的主管因素的是()。A、利率变化B、政治体制变革C、管理环节有疏漏D、意外事故标准答案：C知识点解析：本题考查银行风险产生的主管因素。51、计入附属资本的长期次级债券不得超过核心资本的()。A、100％B、50％C、20％D、10％标准答案：B知识点解析：计入附属资本的长期次级债券不得超过核心资本的50％。52、以下不属于市场准人监管的是()。A、审批资本充足率B、审批注册机构C、审批注册资本D、审批高级管理人员任职资格标准答案：A知识点解析：市场准入监管包括以下环节：审批注册机构、审批注册资本、审批高级管理人员任职资格和审批业务范围。53、从2003年4月以来，()专门从事银行监管职能。A、中国人民银行B、中国农业发展银行C、中国银行业协会D、中国银行业监督管理委员会标准答案：D知识点解析：2003年4月28日，中国银监会正式挂牌，专门从事银行监管职能。54、通过监管当局的实地作业来评估银行机构经营稳健性和安全性的监管方法是()。A、现场检查B、并表监管C、实证检查D、非现场检查标准答案：A知识点解析：本题考查现场检查的概念。55、全国性保险公司的最低资本规定为()。A、1亿元人民币B、2亿元人民币C、5亿元人民币D、10亿元人民币标准答案：C知识点解析：全国性保险公司的最低资本规定为5亿元人民币，区域性公司为2亿元人民币。56、从第二次世界大战结束到1973年初实行的布雷顿森林体系，其一重要特征是()。A、实行浮动汇率制B、黄金非货币化C、汇率制度安排多元化D、实行可调整的固定汇率制标准答案：D知识点解析：布雷顿森林体系，人为规定实行可调整的有明确汇率波动幅度限制的固定汇率制度。57、本币贬值以后，以外币计价的出口商品与劳务的价格下降，以本币计价的进口商品与劳务的价格上涨，从而()。A、刺激出口和进口，减少经常项目逆差B、限制出口和进口，增加经常项目逆差C、刺激出口，限制进口，减少经常项目逆差D、限制出口，刺激进口，增加经常项目顺差标准答案：C知识点解析：“本币贬值以后，以外币计价的出口商品与劳务的价格下降”，所以会使得本国出口的商品在国际市场上更有竞争力，从而可以刺激出口；“以本币计价的进口商品与劳务的价格上涨”，商品进口价格上升，所以会使得进口减少。58、金融宏观调控的核心是()。A、财政政策B、产业政策C、货币政策D、收入政策标准答案：C知识点解析：货币政策是金融宏观调控的核心。59、根据汇率形成的机制，可以将汇率划分为()。A、买入汇率与卖出汇率B、基本汇率与套算汇率C、官方汇率与市场汇率D、固定汇率与浮动汇率标准答案：C知识点解析：根据汇率形成的机制，可以将汇率划分为官方汇率与市场汇率。60、投资银行的最核心业务是()。A、证券发行与承销B、兼并收购C、基金管理D、资产证券化标准答案：A知识点解析：证券发行与承销是投资银行的一项最核心业务。二、多项选择题(本题共20题，每题1.0分，共20分。)61、通货紧缩的危害有()。标准答案：B,C,D,E知识点解析：通货紧缩与通货膨胀一样，会对经济发展造成严重危害。主要体现在四个方面：加速经济衰退、导致社会财富缩水、分配负面效应显现和可能引发银行危机。经济过热是由通货膨胀引起的。62、以下()属于货币市场。标准答案：A,B,C,D知识点解析：货币市场是指交易期限在一年以内，以短期金融工具为媒介进行资金融通和借贷的交易市场，主要包括同业拆借市场、回购协议市场、商业票据市场、银行承兑汇票市场、短期政府债券市场和大额可转让定期存单市场等。63、投资银行以提供()等金融服务解决跨时资源配置矛盾。标准答案：A,B知识点解析：投资银行作为直接融资的中介，仅充当中介人的角色，以提供交易机制和价格信号机制等金融服务解决跨时资源配置矛盾。64、以下属于布莱克一斯科尔斯模型基本假定的是()标准答案：A,B,D知识点解析：布莱克一斯科尔斯模型的基本假定：①无风险利率r为常数；②没有交易成本、税收和卖空限制，不存在无风险套利机会；③标的资产在期权到期时间之前不支付股息和红利；④市场交易是连续的，不存在跳跃式或间断式变化；⑤标的资产价格波动率为常数；⑥假定标的资产价格遵从几何布朗运动。65、资本资产定价理论认为，理性投资者应该追求()。标准答案：A,B,D知识点解析：理性的投资者总是追求投资者效用的最大化，即在同等风险水平下的收益最大化或是在同等收益水平下的风险最小化。66、以下()是政策性金融机构的职能。标准答案：A,B,C,D知识点解析：政策性金融机构既具有与商业性金融机构类似的职能，又具备其自身特有的职能，这些职能体现出其紧密配合政府经济政策意图的性质。政策性金融机构的职能主要有以下几个方面：倡导性职能、选择性职能、补充性职能、服务性职能。67、公开市场业务作为货币政策工具的主要缺点是()。标准答案：C,E知识点解析：公开市场业务作为货币政策工具的主要缺点是时滞较长、干扰其实施效果的因素多。优点是中央银行处于主动地位，同时作用也不像调节存款准备金那样猛烈．可以起稳定证券市场的作用。68、根据股票供求双方在价格决定中的作用，可以将新股发行方式分为()。标准答案：A,C,D,E知识点解析：根据股票供求双方在价格决定中的作用，可以将新股发行方式分为簿记方式、竞价方式、固定价格方式混合方式四种类型。69、按照不同的标准，可以将金融机构划分为不同的类型。以下属于金融机构的分类的是()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：按照不同的标准，可以将金融机构划分为不同的类型。直接金融机构与间接金融机构、金融调控监管机构与金融运行机构、银行与非银行金融机构、政策性金融机构与商业性金融机构。70、我国商业银行的现金资产主要包括()。标准答案：A,B,C知识点解析：我国商业银行的现金资产主要包括三项：一是库存现金，是指商业银行保存在金库中的现钞和硬币，用来应付客户提现和银行本身的日常零星开支；二是存放中央银行款项，是指商业银行存放在中央银行的资金，即存款准备金(包括法定存款准备金和超额准备金)；三是存放同业及其他金融机构款项，是指商业银行存放在其他银行和非银行金融机构的存款，用于在同业之间开展代理业务和结算收付。71、汇率变动的决定因素包括()。标准答案：A,B,D,E知识点解析：汇率变动的决定因素有：物价的相对变动、国际收支差额的变化、市场预期的变化、政府干预汇率。72、我国的农村银行机构主要包括()。标准答案：A,B,C知识点解析：目前，我国的农村银行机构主要包括农村商业银行、农村合作银行和村镇银行三种形式。农村商业银行和农村合作银行是在农村信用社产权制度及经营机制改革基础上成立的农村银行机构。村镇银行是指依据有关法律规定，由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资，在农村地区设立的主要为当地农民、农业、农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构。73、运用财政政策调节国际收支不均衡，是因为财政政策对国际收支可以产生()等调节作用。标准答案：A,B知识点解析：运用财政政策调节国际收支不均衡，是因为财政政策对国际收支可以产生需求效应和价格效应。74、下列属于存款性金融机构的是()。标准答案：A,B,C知识点解析：退休基金属于契约性金融机构，投资银行属于投资性金融机构。75、根据凯恩斯货币需求理论，人们持有货币的动机包括()。标准答案：A,C,D知识点解析：根据凯恩斯货币需求理论，人们持有货币的动机包括交易动机、预防动机和投机动机三种。76、投资银行与基金有密切的联系，可以作为基金的()。标准答案：B,D,E知识点解析：投资银行与基金有着密切的联系。投资银行可以作为基金的发起人发起和建立基金，也可作为基金管理者管理基金，还可以作为基金的承销人，帮助基金发行人向投资者发售收益凭证。77、下列关于我国投资银行(证券公司)现状的描述正确的是()。标准答案：B,D,E知识点解析：我国投资银行面临的问题有：总资产及管理资产整体规模偏小、行业集中度不高、经纪业务在盈利中占比过高、公司治理结构和内部控制机制不完善、整体创新能力不足。78、中央银行的清算业务包括()。标准答案：B,C,E知识点解析：代理国库是中央银行的负债业务，证券买卖是资产业务，清算业务即中间业务。79、下列金融机构中，可以吸收个人和机构存款的有()。标准答案：A,B,D知识点解析：存款性金融机构是吸收个人或机构存款，并发放贷款的金融中介机构。它主要包括商业银行、储蓄银行和信用合作社等。小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务，以有限责任公司或股份有限公司形式开展经营活动的金融机构。80、收益曲线是指具有相同()的金融资产的利率曲线。标准答案：B,C,D知识点解析：收益曲线是指那些期限不同却具有相同流动性、税率结构和信用风险的金融资产的利率曲线。三、案例分析题（含4小题）(本题共20题，每题1.0分，共20分。)2007年以来，中国经济出现较明显的．通货膨胀现象，国内居民消费价格指数居高不下，为此，中国人民银行采取了一系列货币政策措施予以应对。根据以上资料，回答下列问题：81、中国人民银行可采取的政策措施有()。标准答案：A,B,C知识点解析：治理通货膨胀的对策包括紧缩的财政政策和紧缩的货币政策，其中紧缩性的货币政策主要有以下措施：①提高法定存款准备金率；②提高再贴现率；③公开市场卖出业务；④直接提高利率。82、下列人民银行采取的措施中属于运用直接信用控制的货币政策工具是()。标准答案：A知识点解析：直接信用控制的货币政策工具有：①贷款限额；②利率限制；③流动性比率；④直接干预。83、存款准备金率作为一种货币政策工具，其缺点是()。标准答案：A知识点解析：存款准备金率的缺点是：①作用猛烈，缺乏弹性；②政策效果在很大程度上受超额准备金的影响。84、若中国人民银行提高再贴现率，则市场上()。标准答案：B,D知识点解析：提高再贴现率不仅可以抑制商业银行对中央银行的贷款需求，还可以增加商业银行借款成本，迫使商业银行提高贷款利率和贴现率，结果企业因贷款成本增加而减少投资，货币供给量也随之减少。提高再贴现率还可以影响公众的预期，达到鼓励增加储蓄、减缓通货膨胀压力的作用。《巴塞尔新资本协议》于1998年开始酝酿，几易其稿，最终由巴塞尔银行监管委员会于2004年6月正式出台。《巴塞尔新资本协议》出台后，世界各国都在积极准备实施。十国集团在2006年底开始执行《巴塞尔新资本协议》；部分欧盟成员国、澳大利亚、新加坡和中国香港等发达国家和地区也表示将利用新协议对商业银行进行监管；部分发展中国家如南非、印度、俄罗斯等也将采取积极措施克服困难实施新协议。中国银监会于2007年年初宣布中国大型商业银行将在2010年实施《巴塞尔新资本协议》。根据以上资料，回答下列问题：85、下列选项属于《巴塞尔新资本协议》三大支柱内容的是()。标准答案：A,B,C知识点解析：《巴塞尔新资本协议》三大支枉：①最低资本要求；②监管方式与监管重点；③市场约束。86、根据《巴塞尔新资本协议》的要求，商业银行最低资本充足率应至少为()。标准答案：C知识点解析：根据《巴塞尔新资本协议》的要求，商业银行最低资本充足率至少为8％。87、下列属于《巴塞尔新资本协议》的目标的是()。标准答案：A,C,D知识点解析：《巴塞尔新资本协议》提出五大目标：①把评估资本充足率的工作与银行面对的主要风险更紧密地联系在一起，促进银行经营的安全稳健性；②在充分强调银行自己的内部风险评估体系的基础上，促进各国银行的公平竞争；③激励银行提高风险计量与管理水平；④资本更为敏感地反映银行头寸和业务的风险度；⑤重点放在国际活跃银行，基本原则适用于所有银行。88、下列属于《巴塞尔新资本协议》提出的处理信用风险的方法是()。标准答案：A,C知识点解析：《巴塞尔新资本协议》对信用风险的计量提出了标准法和内部评级法；对市场风险的计量提出了标准法和内部模型法；对操作风险的计量提出了基本指标法、内部测量法和标准法。2004年1月，某企业发行一种票面利率为6％、到期一次还本付息、单利计息、期限为3年、面值为100元的债券。假设2004年1月至今的市场利率是4％。2007年1月，该企业决定永久延续该债券期限，即实际上实施了债转股，假设此时该企业的每股税后盈利是0．5元，该企业债转股后的股票市价是22元。根据以上资料，回答下列问题：89、该张债券的交易价格为()元。标准答案：B知识点解析：债券定价公式：P0=s／(1+r)n，式中P0为债券交易价格，r为利率或贴现率，n为偿还期限，S为期值或到期日本金与利息之和。该债券的交易价格P0=100×(1+6％×3)／(1+6％)3=99．08(元)。90、债转股后的股票静态定价是()元。标准答案：B知识点解析：股票价格=预期股息收入／市场利率=0．5／4％=12．5(元)。91、以2007年1月该股票的静态价格为基准，债转股后的股票当时的市价()。标准答案：C知识点解析：如果以2007年1月该股票的静态价格为基准，当时估计的债转股后的股票市价22元比基准价格12．5元相比是高估了。92、股票交易价格与利率的关系是()。标准答案：A,C知识点解析：根据股票理论价格公式可知，股票价格与预期股息收入成正比，与市场利率成反比。改革开放以来，我国经济快速增长，但是受亚洲金融危机影响，经济出现了许多新问题，其中之一就是1998--2002年的物价问题。该时期物价指数分别为。根据以上资料，回答下列问题：93、这种物价现象属于()。标准答案：B知识点解析：该时期物价指数分别为99．2％、98．6％、100．4％、100．7％和99．2％，可见，这一时期的物价水平偏低，所以发生的现象符合通货紧缩的现象。94、产生这种物价现象的重要原因是()。标准答案：C知识点解析：结合本题题干“亚洲金融危机影响”，可以看出合理的原因为受国际环境的影响，本题选C。95、为了治理这种物价问题，可以采取的财政政策措施有()。标准答案：A,C知识点解析：治理通货膨胀的财政政策是扩张性的财政政策，扩张性的财政政策主要包括减税和增加财政支出两种方式。96、为了治理这种物价问题，可以采取的货币政策措施有()。标准答案：A,D知识点解析：治理通货紧缩的货币政策是扩张性的货币政策，选项A、D属于扩张货币政策的措施。我国某一股份有限公司形式设立的银行由于资本充足率严重低下，不良资产大量增加，拆入资金比例大大超过了规定标准，存款人大量挤提银行存款，财务状况严重恶化，自身求助力有限，终于走向倒闭。根据以上资料，回答下列问题：97、银行机构在出现财务困难时，需具有一定的防范和化解风险的能力。在市场经济条件下，金融机构必须以其()来承担全部的风险和亏损。标准答案：D知识点解析：在市场经济条件下，金融机构必须以其资本来承担全部的风险和亏损。98、我国银行机构中，8％的资本充足率标准是()。标准答案：B知识点解析：我国银行机构的资本充足率，即资本净额与表内、外风险加权资产期末总额之比不得低于8％。99、银行监管的原则有()。标准答案：A,B,C知识点解析：银行监管的基本原则包括：①依法监管原则；②公开、公正的原则；③效率原则；④适度竞争原则；⑤审慎监管原则。100、银行监管的内容主要包括()。标准答案：B,C,D知识点解析：银行监管当局的监管内容主要色括：①市场准入监管；②市场运营监管；③市场退出监管。四、案例分析题（含5小题）(本题共20题，每题1.0分，共20分。)我国某银行由于资本充足率严重低下，不良资产大量增加，存款人大量挤提银行存款，财务状况严重恶化，自身求助能力有限，终于走向倒闭。根据上述资料，回答下列问题：101、我国银行机构中，8％的资本充足率标准是()。标准答案：A知识点解析：我国银行机构中，资本充足率不得低于8％，这是最低标准。102、资产安全性监管是监管当局对银行机构监管的重要内容。资产安全性监管的重点应该是()。标准答案：B,C,D知识点解析：资产安全性监管是监管当局对银行机构监管的重要内容。资产安全性监管的重点是银行机构风险的分布、资产集中程度和关系人贷款。103、银行监管的内容主要包括()。标准答案：A,C,D知识点解析：银行监管当局的监管内容主要包括市场准入监管、市场运营监管和市场退出监管。104、我国衡量银行机构流动性的指标主要有()。标准答案：A,B,C知识点解析：本题考查我国衡量银行机构流动性的指标。选项D，资产利润率应该属于收益合理性指标。105、处置倒闭银行的措施主要包括()。标准答案：A,B知识点解析：处置倒闭银行的措施主要有：①收购或兼并；②依法清算。假设某国2013年的各项经济指标如下：国民生产总值4780亿美元；年底未清偿外债余额为580亿美元，其中大约有60％的债务从美国借入，并且短期外债达到65％；当年货物服务出口总额为700亿美元；当年外债还本付息总额为350亿美元。根据上述资料，回答下列问题：106、下列不属于外债的是()。标准答案：D知识点解析：外债是指在我国境内的机关、团体、企业、事业单位、金融机构或其他机构对我国境外的国际金融组织、外国政府、金融机构、企业或其他机构用外国货币承担的具有契约性偿还义务的债务。根据定义，D不属于外债。107、该国的负债率是()。标准答案：C知识点解析：负债率即当年未清偿外债余额与当年国民生产总值的比率，本题中负债率=580÷4780=12．1％。108、该国的债务率是()。标准答案：B知识点解析：债务率即当年未清偿外债余额与当年货物服务出口总额的比率，本题中债务率=580÷700=82．9％。109、与国际通行的警戒线相比，该国的债务率()。标准答案：B知识点解析：国际通行的债务率的警戒线是100％，并未超过。110、你认为该国外债管理的重点应该在()。标准答案：A,C知识点解析：该国的短期外债占比过高，同时债务大多集中于美国，因此应加强外债的期限和国别的管理2009年年底希腊债务危机引爆了欧洲债务危机，美、日、欧等主要发达经济体均陷入衰退。各国纷纷出台措施，力图稳定金融市场和刺激经济增长。然而，众人企盼的经济复苏迹象依然难觅，近日一些主要发达经济体公布的负面经济数据现实，其经济衰退程度日益加深。以英国为例，英国中央银行和英国工会联合会近日分别下调了今年的经济增长预测，英央行认为，2010年，英国经济同比降幅大约在4％~6％之间；英国工业联合会16日预测英国经济全年将下降3．3％。根据上述资料，回答下列问题：111、这种经济现象属于()。标准答案：D知识点解析：从不同的认识角度，金融危机可划分为不同的类型：货币危机、银行危机、外债危机与系统性金融危机。从题中资料看，这是由希腊债务危机引发的涉及几大经济体的金融危机，全球性的金融危机已经开始形成并逐步影响到各国。112、针对目前的实际情况，中央银行可以采取的政策措施有()。标准答案：A,B知识点解析：根据题中资料介绍，目前全球经济处于经济衰退、通货膨胀的态势，所以应该采取扩张性的货币政策措施刺激经济复苏，选项C、D都属于紧缩性的货币政策措施。113、为了应对这种严峻的经济形势，我国可以采取的财政政策措施有()。标准答案：A,B,D知识点解析：应对目前经济衰退期，最紧要的是拉动消费和投资，促进经济复苏及增长，所以财政要采取扩张性的政策措施。114、下列中央银行采取的措施中属于一般性货币政策工具的是()。标准答案：A,B,C知识点解析：一般性货币政策工具主要包括存款准备金率、再贴现政策和公开市场业务。115、若中央银行降低再贴现率，则市场上()。标准答案：A,C知识点解析：中央银行降低再贴现率，表示货币供应量将趋于增加，市场利率将会下降，从而刺激人们的投资和消费需求，拉动经济增长。假设某商业银行的业务如下：①各项存款2200万元；②各项贷款1400万元；③库存现金10077万元；④向央行办理票据再贴现100万元：⑤开办信托投资业务150万元；⑥发行金融债券300万元；⑦在央行存款200万元；⑧承诺向水电厂贷款80万元。根据上述资料，回答下列问题：116、该银行的负债业务总金额为()万元。标准答案：B知识点解析：该银行的负债业务总金额=存款+再贴现+发行金融债券：2200+100+300=2600万元。117、向中央银行融通资金的形式，除了再贴现外，还有()。标准答案：A,C知识点解析：向中央银行融通资金的形式有再贴现、再贷款以及在公开市场上出售证券，转贴现属于同业贷款。118、该行开办的信托投资业务属于()。标准答案：D知识点解析：信托业务可以由专业的依托公司经营，也可以由商业银行作为中间业务经营。119、除了库存现金，商业银行的现金资产还包括()。标准答案：A,C,D知识点解析：现金资产是指金融企业持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的资产。包括：库存现金、中央银行准备金存款、存放同业以及托收中款项。120、按法定存款准备金率为8％计算，该商业银行可自由动用在中央银行的存款金额为()万元。标准答案：A知识点解析：法定存款准备金=2200×8％=176万元，则可自由动用的存款=200—176=24万元。经济师中级金融专业知识与实务模拟试卷第2套一、单项选择题(本题共60题，每题1.0分，共60分。)1、假设可转换债券的转换比例为4，面额为160元，则转换价格为()元。A、40B、156C、164D、640标准答案：A知识点解析：转换比例是指一定面额的可转换债券可以转换的股票的股数；转换价格是指可转换债券转换为股票时每股股票所需要的金额。两者之间的关系是：转换比例=可转换债券面额÷转换价格。因此，本题中，转换价格=可转换债券面额÷转换比例=160÷4=40(元)。2、典型的银行券的发行保证是必需的，一般分为()。A、黄金保证和实物保证B、黄金保证和信用保证C、实物保证和信用保证D、实物保证和政府保证标准答案：B知识点解析：典型的银行券的发行保证是必需的，一般分为黄金保证和信用保证。3、随着不足值货币的流通，金属货币形态开始放弃商品实体形态，货币的()逐渐分离。A、名义价值与实际价值B、重量与质地C、价值与价格D、重量与价值标准答案：A知识点解析：随着不足值货币的流通，金属货币形态开始放弃商品实体形态，货币的名义价值与实际价值逐渐分离。4、通货膨胀的原因，实际上就是()。A、一定时期内货币供应量超过客观需求量B、货币贬值和物价上涨C、经济停滞D、流通不畅标准答案：A知识点解析：通货膨胀的直接原因是货币供应量超过了客观需求量。5、货币供应量是指()。A、处于流通中的现金量B、处于流通中的存款量C、货币需要量D、处于流通中的现金量和存款量之和标准答案：D知识点解析：货币供应量是一国在某一时间点流通手段和支付手段的总和，一般表现为金融机构的存款、流通中的现金等负债，即除金融机构和财政之外，企业、居民、机关团体等经济主体的金融资产。6、一国发生通货膨胀时，银行创造条件把活期存款货币转化为定期存款货币的目的是()。A、减少信贷规模B、减少货币必要量C、延缓货币流通速度D、减少信用回笼标准答案：C知识点解析：把活期存款货币转化为定期存款货币可以延缓货币流通速度，从而减轻通货膨胀的程度。7、存款货币流通必须以各企业、单位和个人在银行()为条件。A、贷借款B、抵押C、开立存款账户D、享有信用标准答案：C知识点解析：存款货币流通必须以各企业、单位或个人在银行开立存款账户为条件。8、下列机构中，掌管我国银行业统一票据清算业务的机构是()。A、中国人民银行B、中国银行C、中国银保监会D、中国证监会标准答案：A知识点解析：我国的中央银行是中国人民银行，掌管我国银行业统一票据清算业务。9、中央银行利率是中央银行对金融机构()的利率。A、存款B、贷款C、再贷款和再贴现D、存贷款标准答案：D知识点解析：中央银行利率是中央银行对金融机构的各种存贷款利率。10、在社会可聚集的闲置资金一定的条件下，存款利率水平和吸收存款的数量是()。A、正相关B、负相关C、有时正相关有时负相关D、不相关标准答案：A知识点解析：存款利率水平和吸收存款的数量成正相关。11、我国现行的利率体系是以()为基础。A、中央银行利率B、金融机构利率C、市场利率D、法定利率标准答案：A知识点解析：按利率的结构划分，我国现行的利率体系是以中央银行利率为基础、金融机构利率为主题和市场利率并存的利率体系。12、活期储蓄存款利息计算中的计息积数是()。A、累计利息总数B、应付利息数C、累计存款余额与利率的乘积D、每次存款余额与其实际存期的乘积标准答案：D知识点解析：计息积数是每次存款余额与其实际存期的乘积。13、商业信用规模受企业能提供的()的限制。A、生产资料B、劳务C、资本流量D、资本数量标准答案：D知识点解析：商业信用规模受企业能提供的资本数量的限制。14、金融租赁公司是以()发挥融资作用的金融企业。A、租赁实物B、租赁货币C、不动产D、动产标准答案：A知识点解析：金融租赁公司是以租赁实物发挥融资作用的金融企业。15、持卡人存入保证金存款40000元，存期为3个月，假定月利率为6‰，则到期利息为()元。A、620B、700C、720D、900标准答案：C知识点解析：到期利息=40000×3×6‰=720(元)。16、中央银行是()，管理金融事业的特殊金融机构。A、调节宏观经济B、从事政策性投资C、从事工商事业贷款D、调节微观经济标准答案：A知识点解析：中央银行是调节宏观经济，管理金融事业的特殊金融机构。17、下列中央银行调控措施中，有利于放松银根的是()。A、收回再贷款B、调低存款准备金率C、调高再贴现率D、在公开市场上卖出政府债券标准答案：B知识点解析：存款准备金政策具有一定的调控作用，可以增强中央银行信贷资金宏观调控能力。中央银行集中准备金存款，可增加其直接掌握的信贷资金量，作为进行宏观调控的资金力量。当需要放松银根时，可用集中的准备金增加对商业银行放款或调低存款准备金率；当需要收紧银根时，可收回用准备金发放的贷款或适当调高存款准备金率。18、中央银行从事公开市场操作的目的在于()。A、盈利B、增加资产C、减少资产D、调节货币供应量标准答案：D知识点解析：与一般金融机构从事证券买卖不同，中央银行买卖证券的目的不是为了盈利，而是为了调节货币供应量。19、农村信用合作社的基本特征是()。A、行政性B、政策性C、生产性D、群众性标准答案：D知识点解析：农村信用合作社的基本特征在于中国农村的群众性合作金融组织。20、()是投机性最强的交易方式。A、现货交易B、信用交易C、期货交易D、期权交易标准答案：B知识点解析：信用交易是投机性最强的交易方式。21、把全部投资资金分为两大部分和一小部分，一大部分购买短期证券，另一大部分购买长期证券，一小部分购买中期证券，属于()。A、短期投资法B、杠铃投资法C、长期投资法D、梯形投资法标准答案：B知识点解析：杠铃投资法是将证券投资资金集中投放在短期证券与长期证券两类证券上，并随市场利率变动不断调整资金在两者之间的分配，以保证证券头寸的一种投资组合方法。22、按我国《中华人民共和国商业银行法》规定，设立全国性商业银行的注册资本最低限额为()亿元。A、1B、5C、10D、20标准答案：C知识点解析：按我国《中华人民共和国商业银行法》规定，设立全国性商业银行的注册资本最低限额为10亿元。23、营业利润率是指()与其同期营业收入的比率。A、银行未分配利润B、银行实收资本C、银行利润总额D、银行流动资产总值标准答案：C知识点解析：营业利润率是指银行利润总额与其同期营业收入的比率。24、商业银行投资的货币风险，除因利率变动引起外，()也会使债券持有者遭受货币风险。A、经济萧条B、通货膨胀C、通货紧缩D、财政赤字标准答案：B知识点解析：通货膨胀会侵害债权人的利益而使债务人受益。25、证券市场按交易的性质不同，可分为()。A、股票市场和债券市场B、现货市场和期货市场C、场内市场和场外市场D、发行市场和转让市场标准答案：D知识点解析：证券市场按交易的性质，可分为一级市场(又称初级市场或发行市场)和二级市场(又称次级市场、交易市场或转让市场)。26、同业拆借资金不能用于()。A、短期使用B、维持资金的正常周转C、暂时调剂余缺D、贷款和投资标准答案：D知识点解析：同业拆借资金主要用于维持资金的正常周转，调剂余缺，不能用于贷款和投资。27、下列银行中，能从事法定准备金存款业务的银行是()。A、中央银行B、商业银行C、合作银行D、政策性银行标准答案：A知识点解析：存款准备金政策是指中央银行对商业银行的存款等债务规定存款准备金比率，强制性地要求商业银行按此准备金率上缴存款准备金，并通过调整存款准备金比率以增加或减少商业银行的超额准备，促使信用扩张或收缩，从而达到调节货币供应量的目的。中国人民银行的存款准备金制度建立于中国人民银行专门行使中央银行职能之初，要求各商业银行、城乡信用社和其他金融机构都必须按一般存款(企业存款、储蓄存款和农村存款等)的一定比例向中国人民银行缴存法定存款准备金。28、对于汇兑结算，下列说法错误的有()。A、汇兑凭证必须记载委托日期B、汇入银行对开立账户的收款人，应将汇款直接转入收款人账户，所以收款人必须在银行开有账户C、支取现金的信汇、电汇凭证上必须有汇出时按规定填明的“现金”字样D、转汇的收款人必须是原收款人标准答案：B知识点解析：选项B，收款人不是必须在银行开设账户。29、对于托收承付结果，银行负责进行扣款的期限为()。A、15天B、1个月C、2个月D、3个月标准答案：D知识点解析：对于托收承付结果，银行负责进行扣款的期限为3个月。30、担保贷款是一种由()承诺，在借款人不能偿还贷款时，由其保证按约定条件承担还款责任的贷款。A、第三人B、贷款人C、贴现人D、借款人标准答案：A知识点解析：担保贷款按我国《中华人民共和国担保法》规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款。31、()股改是国有商业银行改革的收官之战。A、中国建设银行B、中国工商银行C、中国农业银行D、中国银行标准答案：C知识点解析：中国农业银行股改是国有商业银行改革的收官之战。32、按照我国现行规定，商业银行不得经营()。A、企业股票B、政府债券C、公司债券D、金融债券标准答案：A知识点解析：商业银行不得经营企业股票。33、()有选择汇款方式的责任。A、汇款人B、收款人C、汇出行D、汇入行标准答案：A知识点解析：选择汇款的方式属于汇款人的责任。34、国际经济界认为，一般国际储备应相对于该国对外债务总额的()为宜。A、20％B、30％C、40％D、50％标准答案：D知识点解析：国际经济界认为，一般国际储备应占该国对外债务总额的50％为宜。35、在牙买加体系之下，成员国()。A、可以自由选择汇率制度B、必须实行浮动汇率制度C、必须是实行盯住汇率制度D、必须实行金汇兑本位制度标准答案：A知识点解析：牙买加协议正式确认了浮动汇率制的合法化，承认固定汇率制与浮动汇率制并存的局面，成员国可自由选择汇率制度。36、成本率是金融企业本年开支总成本与()之间的比率。A、利润总额B、实收资本总额C、流动资产净值D、营业收入标准答案：D知识点解析：成本率是金融企业本年开支总成本与营业收入之间的比率。37、能引起商业银行可用头寸减少的因素是()。A、向国库缴纳税金B、从中央银行借款C、调减法定准备金存款D、代理中央银行业务中占用代理资金标准答案：A知识点解析：从中央银行借款、调减法定准备金存款和代理中央银行业务中占用代理资金都可以使银行可用头寸增加。38、出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据，称为()。A、支票B、银行汇票C、银行本票D、商业汇票标准答案：D知识点解析：出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据，称为商业汇票。39、形成一定时期内货币供应量超过客观需求量的基本原因不包括()。A、银行信贷原因B、国际收支原因C、市场融资原因D、国家财政原因标准答案：C知识点解析：形成一定时期内货币供应量超过客观需求量的基本原因包括国家财政原因、银行信贷原因、国民经济结构和国际收支等。40、下列选项中不属于征信活动特点的是()。A、独立性B、信息性C、公正性D、安全性标准答案：D知识点解析：本题考查的是社会征信体系。征信活动的特点有独立性，信息性，公正性，时效性。41、票据市场是以票据作为工具，通过()进行融资活动的货币市场。A、托收承付和汇兑B、信用卡和银行本票C、汇兑和贴现D、票据的发行、承兑和贴现标准答案：D知识点解析：票据市场是以票据作为工具，通过票据的发行、承兑和贴现进行融资活动的货币市场。42、在开拓新业务时，或交易对象的法律权力未能界定时，金融企业尤其容易受()的影响。A、信用风险B、市场风险C、法律风险D、流动性风险标准答案：C知识点解析：在开拓新业务时，或交易对象的法律权力未能界定时，金融企业尤其容易受法律风险的影响。43、按照我国有关规定，当经营自营业务的证券公司与客户作出相同的委托时，应该()。A、自营业务的指令优先于客户的指令B、客户的指令应优先于自营业务的指令C、自营业务的指令和客户指令同时实行D、视情况而定标准答案：B知识点解析：按照我国有关规定，当经营自营业务的证券公司与客户作出相同的委托时，客户的指令应该优先于自营业务的指令，证券商不得损害客户的利益来为自己谋取利润。44、商业银行监管综合评级结构共分为()级。A、4B、5C、6D、7标准答案：C知识点解析：商业银行监管综合评级结构共分为6级。45、资本充足率是一家金融机构()的重要指标。A、获取利润B、经营安全C、资产流动D、负债多少标准答案：B知识点解析：资本充足率反映商业银行在存款人和债权人的资产遭到损失之后，该银行能以自有资本承担损失的程度，也就是衡量一家金融机构经营安全的重要指标。46、大额可转让定期存单的发行者是()。A、普通工商企业B、地方政府C、中央政府D、商业银行标准答案：D知识点解析：可转让大额存单是由商业银行发行的一种金融产品，是存款人在银行的存款证。它与一般存单的不同是：金额为整数，并且在到期之前可以转让。可转让大额存单是从普通的银行存单发展而来的。银行接受客户的定期存款，通常向客户提供存单作为凭证，存单持有人凭此收取存款利息，并在到期时用存单换回存款人的资本。47、商业银行经营证券投资业务的功能不包括()。A、获取收益B、增强安全性C、分散风险D、保持流动性标准答案：B知识点解析：商业银行经营证券投资业务的功能包括：(1)保持流动性、获得收益；(2)分散风险、提高资产质量；(3)合理避税；(4)提供新的资金来源。48、为减少出口商远期汇票到期收款的风险，代收行在买方承兑的汇票上作出担保，这就是在()。A、国家信用基础上加上商业信用B、商业信用基础上加上消费信用C、银行信用基础上加上国家信用D、商业信用基础上加上银行信用标准答案：D知识点解析：代收行在买方承兑的汇票上作出担保后，在商业信用基础上加上银行信用，可以减少出口商远期汇票到期收款的风险。49、()是指银行流动资产总额与流动负债总额之间的比率。A、资本风险比率B、流动比率C、投资比率D、固定资本比率标准答案：B知识点解析：流动比率是指银行流动资产总额与流动负债总额之间的比率，该比率反映银行资产的流动状况。50、承兑交单的托收方式只适用于()的跟单托收。A、即期汇票B、远期汇票C、商业汇票D、银行汇票标准答案：B知识点解析：承兑交单的托收方式只适用于远期汇票的跟单托收。51、由于市场价格的变动而使银行遭受损失的风险称为()。A、流动性风险B、市场风险C、利率风险D、国家风险标准答案：B知识点解析：市场风险，是指由于市场价格的变动，银行的表内和表外头寸遭受损失的风险。52、引发系统性金融风险的因素是()。A、经济周期。B、银行经营管理不善C、银行违规经营D、银行决策失误标准答案：A知识点解析：引发系统性金融风险的因素包括经济周期、国家宏观经济政策的变化等。53、商业银行监管的主要内容不包括()。A、市场准人监管B、资本充足率监管C、存款保险制度D、监管增级体系标准答案：D知识点解析：商业银行监管的主要内容包括市场准入监管、资本充足率监管、流动性监管、信贷风险监管、监管评级体系、存款保险制度和危机银行救助与关闭等。54、商业银行的基本职能不包括()。A、信用中介B、支付中介C、发行中介D、信用创造标准答案：C知识点解析：商业银行的职能包括：(1)信用中介职能；(2)支付中介职能；(3)信用创造职能；(4)金融服务职能。55、对风险进行识别、衡量、分析，并在此基础上有效处置，以最低成本实现最大安全保障的管理方法是()。A、风险管理B、财产风险管理C、流动性管理D、经济管理标准答案：A知识点解析：金融风险管理是指金融企业在筹集和经营资金的过程中，对风险进行识别、衡量、分析，并在此基础上有效处置与控制，以最低成本实现最大安全保障的科学管理方法。56、计算储蓄存款利息的基本规定不包括()。A、计算存期的规定B、利随本清，不计复利C、计息起点和尾数处理的规定D、未到期的定期储蓄存款提前支取规定标准答案：D知识点解析：计算储蓄存款利息的基本规定：(1)计算存期的规定；(2)利随本清，不计复利；(3)计息起点和尾数处理的规定；(4)利率单位及其换算。57、向特定的投资者发行，一般以少数与发行者业务联系密切的投资者为对象来募集资金的证券发行方式是()。A、公募发行B、私募发行C、直接发行D、间接发行标准答案：B知识点解析：公募发行是指公开向社会非特定的投资者广泛募集资金的证券发行方式；私募发行是指向特定的投资者发行，一般是以少数与发行者业务联系密切的投资者为对象来募集资金的证券发行方式。直接发行是指不委托其他机构，而由证券发行者自己组织销售的证券发行方式；间接发行是指委托其他机构代理出售的证券发行方式，也称为委托代理发行。58、买卖汇率之间的差幅一般为()，作为银行买卖外汇的收益。A、1‰～5‰B、1％～5％C、0．1％～0．3％D、0．3％～0．5％标准答案：A知识点解析：买入汇率和卖出汇率之间的差幅一般为1‰～5‰，作为银行买卖外汇的收益。59、不属于金融风险的内部因素的是()。A、商业银行公司治理结构不规范B、决策的科学性和前瞻性不强C、没有按照风险管理原则审慎经营D、自然灾害标准答案：D知识点解析：金融风险的内部因素包括：(1)商业银行公司治理结构不规范，缺乏有效监督机制；(2)内部控制不健全，存在管理漏洞；(3)决策的科学性和前瞻性不强；(4)制度执行不力，管理不严，处罚不力；(5)没有按照风险管理原则审慎经营；(6)监管有效性尚需提高。60、某附息债券的期限为5年，面额为1000元，票息载明年利息额为100元，则该债券的票面收益率为()。A、2％B、10％C、11．11％D、50％标准答案：B知识点解析：附息债券票面收益率一利息额／面额×100％=100／1000×100％=10％。二、多项选择题(本题共20题，每题1.0分，共20分。)61、一般情况下，政策性贷款包括()。标准答案：B,C,D知识点解析：政策性银行的贷款业务有普通贷款与特别贷款。特别贷款是体现政策性银行政策意图的主要业务，也称为政策性贷款，一般是由政府给予补贴或担保的贷款，如产业开发贷款、基础设施贷款和扶贫开发贷款等。62、我国将货币供应量划分为M0、M1、M2、M3，其中M2包括外币存款和()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：M2=M1+城乡居民储蓄存款+企业存款中具有定期性质的存款+外币存款+信托类存款+证券公司客户保证金。63、对货币供应量有决定性影响的因素有()。标准答案：D,E知识点解析：货币供应量的多少直接取决于银行信贷收支，同时，财政收支对银行信贷的收支也具有重要影响。64、国际金融机构贷款一般()。标准答案：B,C,E知识点解析：国际金融机构贷款一般期限较长，利率较低，条件优惠，但审查较严格。65、贴现国债收益率的决定因素主要有()。标准答案：B,C,D,E知识点解析：贴现国债收益率的决定因素有债券面值、债券期限、利率和购买价格等。66、货币市场融资工具的特点包括()。标准答案：A,B,D知识点解析：货币市场的融资工具具有期限短、风险小和流动性强的特点。67、关于期货市场，下列说法正确的有()。标准答案：B,D知识点解析：选项A，描述的是远期市场；选项C，期货市场可以是无形市场；选项E，描述的是即期市场。68、下列属于我国中央银行的基本职责的有()。标准答案：A,B,E知识点解析：选项ABE属于我国中央银行的基本职责。69、证券投资基金主要投资于()。标准答案：D,E知识点解析：证券投资基金主要投资于股票、债券等证券的一种收益共享、风险共担的集合证券投资方式。70、关于场外交易市场，下列说法正确的有()。标准答案：B,C,E知识点解析：选项A，场外交易市场一般没有集中的、固定的交易场所；选项D，目前，证券交易所仍然是金融交易的主体。71、商业银行总额的构成包括()。标准答案：C,E知识点解析：商业银行利润总额由营业利润、投资收益，营业外收支净额三部分构成。72、根据我国相关法律法规，现行的贷款原则包括()。标准答案：A,C,D知识点解析：根据我国相关法律法规，现行的贷款原则包括：(1)安全性原则；(2)流动性原则；(3)效益性原则。73、下列关于商业银行向外报送的会计报表的说法，正确的有()。标准答案：B,C,D,E知识点解析：选项A，银行资产负债表是反映银行在某特定日期财务状况的报表。74、商业银行发行资本性债券筹集资本的优点有()。标准答案：A,B,C,E知识点解析：商业银行发行资本性债券筹集资本的优点有：(1)不分散原有股东的控制权；(2)发行手续相对简便；(3)发行费用较低；(4)债务本息一般固定、税前支出，所筹资金不缴纳存款准备金。75、下列各项中，属于银行特定凭证的有()。标准答案：A,B,C,E知识点解析：特定凭证是银行为了业务经营与管理的需要，根据某项业务的特殊要求而设计和印制的不同格式的专用凭证，如结算业务凭证、进账单等，存款业务的存(取)款单、贷款借据等。76、银行各类资产包括()。标准答案：B,C,D,E知识点解析：选项A，活期存款属于银行的负债项目。77、利率风险的主要形式包括()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：利率风险的主要形式包括：(1)重新定价风险；(2)利率变动风险；(3)基准风险；(4)期权性风险。78、金融业行业自律的基本内容有()。标准答案：A,B,D知识点解析：金融业行业自律的基本内容有：(1)制定同业公约及其他自律规章；(2)对会员进行监督检查；(3)提供行业服务；(4)发挥桥梁与纽带作用；(5)通过行业内部管理，避免参与主体之间的不正当竞争并促进彼此间的协作，与监管当局共同维护金融业的安全和稳定。79、最为常见的国际结算方式包括()。标准答案：A,B,C知识点解析：汇款、托收、跟单信用证三种为最常见的国际结算方式。80、关于委托收款结算，下列说法正确的有()。标准答案：A,C,D,E知识点解析：选项B，委托收款在同城、异地均可使用。三、案例分析题（含4小题）(本题共20题，每题1.0分，共20分。)某年1月1日，钱女士在某银行存入12000元活期储蓄存款。次年1月1日，钱女士将全部存款一次性取出并销户。假设该银行在此期间内各档次存款利率均未调整，其中活期储蓄存款年利率为0．36％，1年期整存整取定期储蓄存款年利率为3％(按每月30天计算)。81、关于存款计息的说法，适用于钱女士该笔存款的有()。标准答案：A,B,C知识点解析：钱女士存的是活期储蓄存款，而活期储蓄存款利息的计算方法为按季结息，每季末月的20日为结息日，按结息日挂牌公告的活期储蓄存款利率计息，结算利息自次日起并入本金起息。82、存款当年3月20日营业终了时，钱女士活期储蓄存款的利息是()元。标准答案：C知识点解析：使用积数计息法来计算，计息积数是每次存款余额与其实际存款(日数)的乘积，积数相加之和再乘以日利率即得利息。利息=12000×80×(0．36％÷360)=9．60(元)。83、存款当年6月21日，钱女士活期储蓄存款账户的本金是()元。标准答案：B知识点解析：活期储蓄时，每季结息，结算的利息次日起并入本金计息。使用积数计息法计算。从3月21日到6月20日活期储蓄产生的利息为12009．60×90×(0．36％÷360)≈10．81(元)；6月21日，账户的本金是12009．60+10．81=12020．41(元)。84、钱女士清户时可获得本息合计()元。标准答案：D知识点解析：清户时，按照积数计息法计算到9月20日时，活期储蓄的利息是12020．41×90×(0．36％÷360)≈10．82(元)。9月21日起本息和为12020．41+10．82=12031．23(元)。到12月20日，活期储蓄的利息是12031．23×90×(0．36％÷360)≈10．83(元)。12月21日起本息和为12031．23+10．83=12042．06(元)。销户时，剩余的11天按照实际存款天数计息为12042．06×11×(0．36％÷360)≈1．32(元)。销户时的本息和为12042．06+1．32=12043．38(元)。张某预计甲种股票的价格在以后的几个月里将会由目前的80元上涨至110元，于是打算大量买进，待价格上涨后再高价卖出，张某当时手中共有现金8万元，为买进更多的股票以获取更大的利润，他向经纪人提出融资要求，经纪人审查后同意融资，双方商定利息按垫付款项的10％计算(不考虑佣金和税金等因素)。85、张某进行的交易属于()。标准答案：A知识点解析：多头交易又称买空，即预期某证券的价格将要上涨，先以期货合同预约买进，等交割时再高价卖出，从中获取差价。86、如果当时的保证金比率为40％，则该交易的垫头数额、经纪人融资数额及张某可以买进甲股票的数额分别是()。标准答案：B知识点解析：垫头数额就是保证金数额，本题中垫头数额就是8万元；经纪人的融资数额为(8／40％)×(1—40％)=12(万元)；可买进的股票数=(80000+120000)÷80=2500(股)。87、两个月后，甲股票的价格果然上涨，涨至每股100元时，张某认为继续上涨的可能性不大，于是通过其经纪人将其买进的甲股票全部卖出，并用所得款项归还经纪人垫付的本息。张某在这笔交易中获取利润为()万元。标准答案：C知识点解析：张某在这笔交易中所获利润=2500×(100-80)-120000×10％÷12×2=48000(元)，即4．8万元。88、下列属于多头特点的是()。标准答案：A,B知识点解析：多头交易的主要特点：(1)交易者购买股票所需要的大部分资金均由证券公司贷给；(2)与普通商品交易不同，多头交易的全部过程须经先买入股票、后抛售股票的二次交易才能完成。上海的某钢铁公司和陕西的某矿业公司都是国有企业，矿业公司长期供应钢铁公司原料，双方在经济交往中发生了以下支付结算关系。89、钢铁公司与矿业公司之间的货款支付，双方可以采取下列支付结算方式中的()。标准答案：B,C知识点解析：双方可以采取汇兑结算和委托收款结算。90、矿业公司在其银行账户发现一笔8600元的收入款项，经查属钢铁公司错汇。对此()。标准答案：D知识点解析：根据规定对在汇入银行开立存款账户的收款人，由汇款人与收款人自行联系退汇，所以应由钢铁公司与矿业公司自行联系退汇。91、钢铁公司向其开户银行提交“银行汇票申请书”，申请出票金额为30万元，汇付给矿业公司。开户银行受理时，发现其账户实际存款只有25万元。对此，开户银行应当()。标准答案：D知识点解析：因申请银行汇票时并不清楚需要支付给矿业公司的款项的多少，可在实际支付时补交，开户行不予罚款。92、如双方申请开户银行采取托收承付结算，还需符合以下条件()。标准答案：A,B,C知识点解析：采取托收承付结算方式的收款单位和付款单位，必须是国企、供销合作社以及经营管理较好，并经开户银行审查同意的城乡集体所有制工业企业；办理托收承付结算的款项，必须是商品交易，以及因商品交易而产生的劳务供应的款项。代销、寄销、赊销商品的款项，不得办理托收承付的结算；收付双方使用托收承付结算，必须签订了符合《中华人民共和国合同法》的购销合同，并在合同上说明使用托收承付结算方式。某金融机构2018年购入甲、乙两种债券，它们面额相同(10000元)，票面收益率相同(10％)、期限相同(10年)，但由于某种原因，两者市场价格不同(甲10000元，乙9000元)，而甲、乙两种债券到期都同样兑付10000元本金。93、影响商业银行投资决策的因素是()。标准答案：A,B,C知识点解析：影响商业银行投资决策的因素包括：收益率、投资风险、证券的流动性、市盈率和政府有关法律条文。94、金融信托与银行信贷的不同在于()。标准答案：A,B,C知识点解