银行从业资格（风险管理）模拟试卷2（共1217题）

银行从业资格（风险管理）模拟试卷2（共9套）（共1217题）银行从业资格（风险管理）模拟试卷第1套一、单项选择题(本题共51题，每题1.0分，共51分。)1、通常情况下，商业银行可以采用()来应对金融风险中的非预期损失。A、严格限制业务B、提取损失准备金C、冲减利润D、冲减资本金标准答案：D知识点解析：一般情况下，金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失。商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失。故B、C选项不符合题意。通常用冲减资本金来应对非预期损失，对于规模巨大的灾难性损失，则应当采取事前严格限制高风险业务／行为的做法加以防范。故D选项符合题意，A选项不符合题意。2、下列关于操作风险的说法，不正确的是()。A、操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面B、操作风险具有非营利性，它并不能为商业银行带来盈利C、对操作风险的管理策略是在管理成本一定的情况下尽可能降低操作风险D、操作风险具有相对独立性，不会引发市场风险和信用风险标准答案：D知识点解析：操作风险是在人员、流程、系统等操作风险方面出现问题而引发的风险，这些风险因素普遍存在于银行业务各个角落，A项正确。B项，操作风险一旦发生了就会给银行带来损失，如果没有发生，那么银行就只是在正常的运转，不能像市场风险一样可能会给银行带来收益，操作风险不能为银行带来盈利，B项正确。C项是正确的管理方法。D项，风险没有独立的，操作风险也会引发诸如信用风险、市场风险。3、()是一种特殊的操作风险。A、法律风险B、声誉风险C、战略风险D、信用风险标准答案：A知识点解析：根据《巴塞尔新资本协议》，法律风险是一种特殊类型的操作风险。故A项符合题意。声誉风险、战略风险及信用风险属于《巴塞尔新资本协议》中与操作风险并列的八大类风险。故B、C、D选项不符合题意。4、下列各项说法正确的是()。A、风险转移只能降低非系统性风险B、风险规避不发生实施成本C、风险补偿主要是指事后(损失发生后)对风险承担的价格补偿D、风险分散的成本与承担的潜在风险损失相比是非常有意义的标准答案：D知识点解析：A项中风险分散只能降低非系统性风险，面对共同因素引起的系统性风险却无能为力，此时采用风险转移策略是最为直接、有效的；B项风险规避策略的实施成本主要在于风险分析和经济资本配置方面的支出，同时也失去了在这一业务领域获得收益的机会和可能；C项风险补偿主要是指事前(损失发生前)对风险承担的价格补偿。5、下列不属于风险转移方式的是()。A、担保B、保险C、转让D、客户分散标准答案：D知识点解析：客户分散是风险分散的方式，并没有将风险转移出去。6、商业银行()的做法简单地说就是：不做业务，不承担风险。A、风险转移B、风险规避C、风险补偿D、风险对冲标准答案：B知识点解析：风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。简单地说就是：不做业务，不承担风险。故B选项符合题意。风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。故A选项不符合题意。风险补偿是指商业银行在所从事的业务活动造成实质性损失之前，对所承担的风险进行价格补偿的策略性选择。，故C选项不符合题意。风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在损失的一种策略性选择。故D选项不符合题意。7、作为监管当局限制商业银行过度风险承担行为、保障市场稳定运行的重要工具，资本充足率以()为基础进行计算。A、会计资本B、账面资本C、监管资本D、经济资本标准答案：C知识点解析：监管资本是监管部门定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本，是监管当局针对商业银行的业务特征按照统一的风险资本计量方法计算得出的。资本充足率是指资本与风险加权资产的比率，这里的资本就是监管资本，是在商业银行实收资本的基础上再加上其他资本工具计算而来。以监管资本为基础计算的资本充足率，是监管当局限制商业银行过度风险承担行为、保障市场稳定运行的重要工具。故C项符合题意。对商业银行最传统的理解就是会计资本(也称账面资本)，是商业银行资产负债表中资产减去负债后的所有者权益部分，包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、信托赔偿准备和未分配利润等。它属于会计概念，并非监管当局的限制工具。故A、B选项不符合题意。经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金。它取决于商业银行的实际风险水平，并非监管当局的限制工具，故D选项不符合题意。8、某投资者现持有资产组合甲，则根据资产投资组合原理论，在减少投资者风险方面，下列做法效果最差的是()。A、投资者卖出50％的资产组合甲，用卖出资产组合甲所获得的收入，购买与资产组合甲相关系数为0．5的资产组合乙B、投资者卖出50％的资产组合甲，持有现金C、投资者卖出50％的资产组合甲，用卖出资产组合甲所获得的收入，购买与资产组合甲不相关的资产组合丙D、投资者卖出50％的资产组合甲，用卖出资产组合甲所获得的收入，购买与资产组合甲相关系数为0．8的资产组合丁标准答案：D知识点解析：如果资产组合中各资产存在相关性，则风险分散的效果会随着各资产间的相关系数有所不同。假设其他条件不变，当各资产间的相关系数为正时，风险分散效果较差；当相关系数为负时，风险分散效果较好。投资者卖出50％，的资产组合甲，用卖出资产组合甲获得的收入购买资产，如购买的资产与甲相关系数越大，则风险越大；相关系数越小，则风险越小。此题风险分散效果最差的是D，故D选项符合题意。9、商业银行通过一系列制度、程序和方法，对风险进行()。A、事前监督和纠正、事中防范、事后控制B、事前控制、事中监督和纠正、事后防范C、事前防范、事中监督和纠正、事后控制D、事前防范、事中控制、事后监督和纠正标准答案：D知识点解析：商业银行内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。故D选项符合题意，A、B、C选项不符合题意。10、下列关于风险文化的表述，正确的是()。A、风险文化一般由风险管理理念、知识和制度三个层次组成B、制度是风险文化的精神核心，是风险文化中最为重要和最高层次的因素C、风险的目标是消除风险并获取最大收益D、风险管理文化和企业文化是两个不同的范畴标准答案：A知识点解析：风险文化由风险管理理念、知识和制度三个层次组成。故A选项表述正确。风险管理理念是风险文化的精神核心，也是风险文化中最为重要和最高层次的因素。故B选项表述错误。风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡。故C选项表述错误。风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。故D选项表述错误。11、在银行风险管理中，银行()的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况等。A、高级管理层B、董事会C、监事会D、股东大会标准答案：A知识点解析：在银行风险管理中，银行高级管理层的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况，并确保商业银行具备足够的人力、物力和恰当的组织结构、管理信息系统，以及技术水平，有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险。故A选项符合题意，B、C、D选项不符合题意。12、商业银行最高风险管理／决策机构是()。A、董事会B、监事会C、风险管理部门D、财务控制部门标准答案：A知识点解析：董事会是商业银行的最高风险管理／决策机构，确保商业银行有效识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险，并承担商业银行风险管理的最终责任。故A选项说法正确。监事会对股东大会负责，从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作。故B选项不符合题意。风险管理部门主要负责组织、协调、推进风险管理政策在全行内的有效实施。故C选项不符合题意。财务控制部门为风险管理部门提供收益／损失数据，双方合作确保风险系统中相应的收益／损失信息是准确的．并且可以应用于事后检验的目的。故D选项不符合题意。13、商业银行在识别和分析贷款组合的信用风险时，应当更多地关注()可能造成的影响。A、个体风险B、系统性风险C、生产风险D、管理层风险标准答案：B知识点解析：与单笔贷款业务的信用风险识别有所不同，商业银行在识别和分析贷款组合的信用风险时，应当更多地关注系统性风险可能造成的影响。系统性风险包括宏观经济因素、行业风险和区域风险。故B选项符合题意。个体风险、生产风险、管理层风险属于非系统风险。故A、C、D选项不符合题意。14、客户信用评级是商业银行对客户()的计量和评价，反映客户()的大小。A、偿债能力和偿债意愿，违约风险B、盈利能力和偿债能力，违约风险C、收入水平和资产质量，流动风险D、偿债能力和偿债意愿，流动风险标准答案：A知识点解析：客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。故A选项符合题意。15、在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与()中的较高者。A、0．1％B、0.01%C、O．3％D、0．03％标准答案：D知识点解析：在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与O．03％中的较高者，故D选项符合题意，A、B、C选项不符合题意。16、下列关于客户信用评级与债项评级的说法，错误的是()。A、债项评缀是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特别预测项可能的损失率B、客户信用评级针对客户的每笔具体债项进行评级，再将其加总得出客户信用评级C、在某一时点，同一债务人只能有一个客户评级D、在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级标准答案：B知识点解析：客户信用评级主要针对交易主体，其等级主要由债务人的信用水平决定；债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特别预测债项可能的损失率。故A选项说法正确，B选项说法错误。根据商业银行的内部评级，一个债务人只能有一个客户信用评级，而同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级。故C、I)选项说法正确。17、下列情形不能引发债务人之间的违约相关性的是()。A、债务人所处行业颁布新的要求更高的环保标准B、银行贷款利率提高C、债务人所在地区经济下滑D、债务人投资项目发生重大损失标准答案：D知识点解析：行业或地区因素将同时影响同一行业或地区所有债务人违约的可能性，而宏观经济因素将导致不同行业之间的违约相关性。债务人所处行业颁布新的要求更高的环保标准和债务人所在地区经济下滑均属于行业或地区因素，银行贷款利率提高属于宏观经济因素，所以将影响所有债务人的违约可能性。故A、B、C选项不符合题意。债务人投资项目发生重大损失只是单一债务人的行为，不会引发债务人之间的违约相关性，故D选项符合题意。18、商业银行在监测客户风险时，偿债能力指标不包括()。A、利息保障倍数B、资产负债率C、存货周转率D、速动比率标准答案：C知识点解析：偿债能力指标包括营运资金、流动比率、速动比率、现金比率等短期偿债能力指标和利息保障倍数、债务本息偿还保障倍数、资产负债率、净资产负债率、有息负债的息税前盈利、现金支付能力等长期偿债能力指标。故A、B、D选项不符合题意。存货周转率属于评价客户的营运能力指标。故C选项符合题意。19、某商业银行年底贷款余额为200亿元，正常类和关注类贷款合计为180亿元，一般准备金为8亿元，专项准备金1亿元，特种准备金1亿元，则其不良贷款拨备覆盖率为()。A、5％B、50％C、20％D、2％标准答案：B知识点解析：2001年，我国监管当局出台了贷款风险分类的指导原则，把贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失五类(后三类合称为不良贷款)。不良贷款拔备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)／(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)=(8+1+1)／(200-180)=50％。故B选项正确。20、某银行2009年年初关注类贷款余额为4000亿元，其中在2009年年末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期初关注类贷款期间因正常回收减少了500亿元，则关注类贷款迁徙率为()。A、12．5％B、15．0％C、17．1％D、11．3％标准答案：C知识点解析：关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额／(期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额)×1OO％=600／(4000-500)<100％=17．1％。故C选项正确。21、商业银行信用风险预警程序的顺序是()。A、信用信息的收集和传递—风险分析—风险处置—后评价B、风险分析—信用信息的收集和传递—风险处置—后评价C、信用信息的收集和传递—风险分析—后评价—风险处置D、信用信息的收集和传递—后评价—风险分析—风险处置标准答案：A知识点解析：风险预警是各种工具和各种处理机制的组合结果，应当逐级、依次完成以下程序：(1)信用信息的收集和传递。(2)风险分析。(3)风险处置。(4)后评价。故A选项符合题意，B、C、D选项不符合题意。22、针对单一客户进行限额管理时，首先需要判断该客户债务承受能力，即确定客户的()。A、最高债务承受额B、最低债务承受额C、平均债务承受额D、正常债务承受额标准答案：A知识点解析：针对单一客户进行授信限额管理时，商业银行对客户进行信用评级后，首要工作就是判断该客户的债务承受能力，即确定客户的最高债务承受额。故A选项符合题意。23、下列关于国家风险限额管理的说法，错误的是()．．A、国家风险限额至少一年重新检查一次B、国家风险限额管理基于对一个国家的综合评级C、国家风险限额是用来对某一国家的信用风险暴露进行管理的额度框架D、跨境转移风险不属于国家风险暴露标准答案：D知识点解析：国家风险限额管理基于对一个国家的综合评级，至少一年重新检查一次。故A、B选项说法正确。国家风险限额是用来对某一国家的信用风险暴露进行管理的额度框架。故C选项说法正确。国家风险暴露包含一个国家的信用风险暴露、跨境转移风险以及高压力风险事件情景。故D选项说法错误。24、信用风险缓释中，对合格净额结算的认定要求不包括()。A、在交易对象破产的情形下，仍可实施净额结算协议B、交易双方间存在多个交易时，守约方需要在交易终止时向违约方支付交易项下的全额款项C、在任何情况下，能确定同一交易对象在净额结算合同下的资产和负债D、在净头寸的基础上监测和控制相关风险暴露标准答案：B知识点解析：合格净额结算的认定要求包括：(1)可执行性：具有法律上可执行的净额结算协议，无论交易对象是无力偿还或破产，均可实施。(2)法律确定性：在任何情况下，能确定同一交易对象在净额结算合同下的资产和负债。(3)风险监控：在净头寸的基础上监测和控制相关风险暴露。故A、C、D选项不符合题意。净额结算对于降低信用风险的作用在于，交易主体只需承担净额支付的风险(而不需要承担支付交易项下全额款项的风险)。若没有净额结算条款，那么在交易双方间存在多个交易时，守约方可能被要求在交易终止时向违约方支付交易项下的全额款项，但守约方收取违约方欠款的希望却很小。故B选项符合题意。25、在信用风险资本计量的内部评级法初级法下，合格保证的范围不包括()。A、主权B、公共企业C、外部评级为B级的法人D、没有外部评级，但内部评级的违约概率相当于外部评级A级的自然人标准答案：C知识点解析：内部评级法初级法下，合格保证的范围包括：(1)主权、公共企业、多边开发银行和其他银行。(2)外部评级在A一级及以上的法人、其他组织或自然人。(3)虽然没有相应的外部评级，但内部评级的违约概率相当于外部评级A一级及以上水平的法人、其他组织或自然人。故A、B、D选项不符合题意，C选项符合题意。26、一个由5笔等级均为B的债券组成的600万元的债券组合，违约概率为1％，违约后回收率为40％，则预期损失为()万元。A、3．6B、36C、2．4D、24标准答案：A知识点解析：预期损失=违约概率×违约风险暴露×违约损失率：600×(1-40％)×1％=3．6(万元)。故A选项正确。27、假设某笔交易违约风险暴露(EAD)为10亿元，对应风险权重(Rw)为25％，则根据《巴塞尔新资本协议》，在信用风险计量的内部评级法下，该笔交易对应的风险加权资产(RWA)为()亿元。A、40B、10C、2．5D、1．25标准答案：C知识点解析：风险加权资产(RwA)=Rw×EAD=25％×10=2．5(亿元)，故C选项正确。28、下列情况会引发基准风险的是()。A、利息收入和利息支出依据相同的基准利率，该利率波动剧烈B、利息收入和利息支出依据相同的基准利率，该利率较稳定C、利息收入和利息支出依据不同的基准利率，两种利率变动一致D、利息收入和利息支出依据不同的基准利率，两种利率不同步变化标准答案：D知识点解析：基准风险也称为利率定价基础风险。在刮息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况下，虽然资产、负债和表外业务的重新定价特征相似，但因其利息收入和利息支出发生了变化，也会对银行的收益或内在经济价值产生不利的影响。A、B选项中，利息收入和利息支出依据相同基准利率的情况，不存在基准风险。故A、B选项不符合题意。C选项中，由于两种利率变动一致，所以也不存在基准风险。故C选项不符合题意。D选项中，两种利率变动不一致，会引发基准风险。故D选项符合题意。29、期权费由期权的()两部分组成，，A、市场价值和内在价值B、市场价值和时间价值C、内在价值和时间价值D、时间价值和利率水平标准答案：C知识点解析：期权的价值(即期权费也称权利金)由其内在价值和时间价值两部分构成。故C选项符合题意。30、欧式期权的买方在期权到期日前，不得要求期权的卖方履行期权合约()。A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：欧式期权的买方在期权到期日前，不得要求期权的卖方履行期权合约，仅能够在期权到期日当天要求期权卖方履行期权合约。31、交易账户中的项目通常按()计价。A、账面价格B、市场价格C、历史成本D、市场价格与历史成本孰低标准答案：B知识点解析：交易账户中的项目通常按市场价格计价(盯市)，当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价(盯模)。银行账户中的项目则通常按历史成本计价。故B选项符合题意，A、C、D选项不符合题意。32、某银行外汇敞口头寸为：欧元多头90，日元空头40，英镑空头60，瑞士法郎多头40，加拿大元空头20，澳元空头30，美元多头160，分剐按累计总敞口头寸法、净总敞口头寸法和短边法三种方法计算的总敞口头寸中，最小的是()。A、140B、150C、120D、230标准答案：A知识点解析：净多头头寸之和：90+40+160=290，净空头头寸之和=40+60+20+30=150。累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和，故本题中累计总敞口头寸=290+150=440；净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差，故本题中净总敞口头寸=290-150=140；按短边法计算的总敞口头寸为净多头头寸之和与净空头头寸之和中绝对值的较大者，所以本题中按短边法计算的总敞口头寸为290。因此，按三种方法计算的总敞口头寸中，最小的为140。故A选项正确。33、某2年期债券麦考利久期为1．6年，债券目前价格为101．00元，市场利率为8％，假设市场利率突然上升2％，则按照久期公式计算，该债券价格()。A、上涨2．96％B、下跌2．96％C、上涨3．20％D、下跌3．20％标准答案：B知识点解析：△P／P=-D×△y／(1+y)=-1．6×2％／(1+8％)=-2．96％。其中，D为麦考利久期；y表示市场利率；△y表示市场利率的微小变动幅度；△P／P表示债券价格变化率。故B选项正确。34、某1O年期债券当前的市场价格为102元，债券久期为9．5年，当前市场利率为3％。如果市场利率提高O．25％，则该债券的价格变化为()。A、降低2．352元B、提高2．352元C、降低1．136元D、提高1．136元标准答案：A知识点解析：△P=-102×9．5×0．0025÷(1+0．03)=-2．352，即该债券的价格将降低2．352元。35、商业银行存在负债敏感型缺口，当市场利率上升时，银行的净利息收入将()。A、上升B、下降C、不变D、无法确定标准答案：B知识点解析：缺口分析就是将银行的所有生息资产和付息负债按照重新定价的期限划分到不同的时间段(如1个月以内，1至3个月，3个月至1年，1至5年，5年以上等)。在每个时间段内，将利率敏感性资产减去利率敏感性负债，再加上表外业务头寸，就得到该时间段内的重新定价“缺口”。以该缺口乘以假定的利率变动，即得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响。当某一时间段内的负债大于资产(包括表外业务头寸)时，就产生了负缺口，即负债敏感型缺口，此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降。故B选项符合题意。，36、在置信水平95％的条件下，某银行的某日VaR为1亿元，这意味着该银行资产组合的市场价格为9500万元。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：风险价值是指在一定持有期和置信水平下，利率、汇率等市场风险要素的变化可能对资产价值造成的最大损失。在置信水平95％的条件下，某日VaR为1亿元，这意味着该银行资产组合在一天中的损失有95％的可能性不会超过1亿元。37、情景分析是一种单因素分析方法。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：与敏感性分析和压力测试对单一因素进行分析不同，情景分析是一种多因素分析方法。38、银行对某头寸设定了50万元的限额，当该头寸累计损失达到或接近该限额时就减小规模或立即平仓，这种限额被称为()。A、交易限额B、风险限额C、止损限额D、最大限额标准答案：C知识点解析：常用的市场风险限额包括交易限额、风险限额和止损限额等。止损限额是指所允许的最大损失额。通常，当某个头寸的累计损失达到或接近止损限额时，就必须对该头寸进行对冲交易或立即变现。故C选项符合题意。交易限额是指对总交易头寸或净交易头寸设定的限额。风险限额是指对基于量化方法计算出的市场风险参数来设定限额。故A、B选项不符合题意。39、用VaR计算市场风险监管资本时，巴塞尔委员会规定乘数因子不得低于()。A、2B、3C、4D、5标准答案：B知识点解析：计算市场风险监管资本时，巴塞尔委员会规定最低乘数因子为3。故B选项符合题意。40、在下列行为中，()是银行内部流程因素引发的操作风险。A、某银行运钞车在半路遭遇抢劫，损失1000万元B、办理抵押贷款时，为做成业务，银行在抵押手续尚未办理完全时即发放了贷款C、某商业银行网上支付系统遭黑客攻击，上千用户信息泄露D、银行员工小王联合某无业人员，偷窃银行重要空白凭证标准答案：B知识点解析：抢劫和黑客攻击损失属于外部事件引发的操作风险。故A、C选项不符合题意。内部人员盗窃属于人员因素而引发的操作风险。故D选项不符合题意。缺乏必要的流程属于银行内部流程引发的操作风险。故B选项符合题意。41、在对操作风险进行评估过程中，使用外部相关损失数据必须配合采用的方法是()。A、敏感性分析B、风险管理专家的情景分析C、基本指标法D、标准法标准答案：B知识点解析：使用外部相关损失数据必须配合采用风险管理专家的情景分析。故B选项符合题意。42、下列关于操作风险分类的说法，正确的是()。A、高管欺诈属于可降低的风险B、交易差错和记账差错属于可规避的风险C、火灾和抢劫属于可规避的风险D、对可规避的操作风险可采用调整业务规模、放弃某些产品等措施标准答案：D知识点解析：可规避的操作风险指商业银行可以通过调整业务规模、改变市场定位、放弃某些产品等措施，让其不再出现的操作风险。故D选项说法正确。交易差错、记账差错等操作风险可以通过采取更为有力的内部控制措施(如轮岗、强制休假、差错率考核等)来降低风险发生频率，属于可降低的操作风险。故B选项说法错误。火灾、抢劫、高管欺诈等操作风险商业银行往往很难规避和降低，甚至有些无能为力，但可以通过制订应急和连续营业方案、购买保险、业务外包等方式将风险转移或缓释，属于可缓释的操作风险。故A、C选项说法错误。43、商业银行将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素时，其保险的缓释最高不超过操作风险监管资本要求的()。A、10％B、20％C、25％D、35％标准答案：B知识点解析：商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险的缓释最高不超过操作风险监管资本要求的20％。故B选项正确。44、下列关于商业银行通过业务外包以管理其操作风险的说法，错误的是()。A、合理的业务外包可使商业银行提高效率，节约成本B、商业银行通过业务外包将最终责任转移给了外部服务提供商C、业务外包必须有严谨的合同或服务协议D、一些关键过程和核心业务不应外包出去标准答案：B知识点解析：外包非核心业务有助于商业银行将重点放在核心业务上，从而提高效率，降低成本．故A选项说法正确。，从本质上说，业务操作或服务虽然可以外包，但其最终责任并未被“包”出去，外包并不能减少或免除董事会和高级管理层确保第三方行为的安全稳健以及遵守相关法律的责任故B选项说法错误，业务外包必须有严谨的合同或服务协议，明确对外包服务质量和可靠性的基本要求。故C选项说法正确。商业银行必须对外包业务的风险进行管理，一些关键过程和核心业务，如账务系统、资金交易业务等不应外包出去，因为过多的外包也会产生额外的操作风险或其他隐患。故D选项说法正确。45、下列关于操作风险报告的说法，错误的是()。，A、可以使用外部人员撰写的风险报告B、除高级管理层外，报告应发送给相应的各级管理层C、内容应包括风险状况、损失事件、诱因与对策、关键风险指标、资本金水平五个主要部分D、业务部门不必参与制作操作风险报告标准答案：D知识点解析：为了确保风险报告的有效性和可靠性，建议结合监管机构或外部审计师撰写的风险报告。故A选项说法正确。除高级管理层外，操作风险报告还应发送给相应的各级管理层，以及可能受到影响的有关单位，以提高商业银行整体的操作风险意识。故B选项说法正确。操作风险报告的内容应当包括风险状况、损失事件、诱因与对策、关键风险指标、资本金水平五个主要部分。故C选项说法正确。各业务部门负责收集与操作风险相关的内部数据和信息，并报告至操作风险管理部门。故D选项说法错误。46、下列关于我国商业银行操作风险资本计量中替代标准法的说法，正确的是()。A、零售银行业务条线的监管资本=3．5％×当年零售银行业务条线的总收入之和×12％B、商业银行业务条线的监管资本=3．5％×前三年商业银行业务条线贷款余额的算术平均数×15％C、公司金融业务条线的监管资本可以用其业务条线的总收入之和与15％的乘积计算D、支付和结算业务条线的监管资本不能按照标准法计算标准答案：B知识点解析：在替代标准法下，零售银行业务条线的监管资本：3．5％×前三年零售银行业务条线贷款余额的算术平均数×12％。故A选项说法错误。商业银行业务条线的监管资本=3．5％×前三年商业银行业务条线贷款余额的算术平均数×15％。故B选项说法正确。在替代标准法中，商业银行对除零售银行和商业银行以外的业务条线的监管资本，可以按照标准法计算，也可以用其他业务条线的总收入之和与18％的乘积代替。故C、D选项说法错误。47、按照巴塞尔委员会的分类，下列资产中流动性最差的是()。A、在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券B、无法出售的贷款C、可以出售，但在不利情况下可能会丧失流动性的证券D、商业银行可出售的贷款组合标准答案：B知识点解析：巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类：(1)最具有流动性的资产，如现金及在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券。(2)其他可在市场上交易的证券，如股票和同业借款，这些证券是可以出售的，但在不利情况下可能会丧失流动性。(3)商业银行可出售的贷款组合。(4)流动性最差的资产包括实质上无法进行市场交易的资产，如无法出售的贷款、银行的房产和在子公司的投资、存在严重问题的信贷资产等。故B选项符合题意。48、融资缺口等于()。A、贷款平均额减存款平均额B、核心贷款平均额减存款平均额C、贷款平均额减核心存款平均额D、核心贷款平均额减核心存款平均额标准答案：C知识点解析：商业银行在未来特定时段内的贷款平均额和核心存款平均额之间的差额构成了融资缺口，即：融资缺口=贷款平均额一核心存款平均额。故C选项符合题意。49、商业银行对本币进行流动性风险管理时，对敏感负债应当保持其总额的()作为流动性储备。A、15％B、30％C、50％D、80％标准答案：D知识点解析：敏感负债，对利率非常敏感，随时都可能提取。对这部分负债，商业银行应保持较强的流动性储备，可持有其总额的80％。故D选项符合题意。50、战略风险管理的基本假设不包括()。A、准确预测未来风险事件的可能性是存在的B、预防工作有助于避免或减少风险事件和未来损失C、如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会D、风险可以完全避免标准答案：D知识点解析：商业银行致力于战略风险管理的前提是理解并接受战略风险管理的基本假设：(1)准确预测未来风险事件的可能性是存在的。(2)预防工作有助于避免或减少风险事件和未来损失。(3)如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会。故A、B、C选项不符合题意。战略风险管理不假设风险可以完全避免。故D选项符合题意。51、下列关于资本监管的说法，错误的是()。A、商业银行的核心资本具备两个特征：一是能够不受限制地用于弥补商业银行经营过程中的任何损失；二是可以随时动用B、按照《商业银行资本充足率管理办法》，商业银行资本充足率不得低于8％，核心资本充足率不得低于4％C、未分配利润属于核心资本D、少数股权属于附属资本标准答案：D知识点解析：从抵补损失的角度来看，商业银行的核心资本具备两个特征：(1)能够不受限制地用于弥补商业银行经营过程中的任何损失。(2)可以随时动用。故A选项说法正确。按照《商业银行资本充足率管理办法》要求，商业银行资本充足率不得低于8％，核心资本充足率不得低于4％。故B选项说法正确。核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、混合资本债券和长期次级债务。故C选项说法正确，D选项说法错误。二、多项选择题(本题共19题，每题1.0分，共19分。)52、根据无套利均衡原理，住0期为了汁算某货币第2期到第3期的远期利率，应当首先知道的变量是()。标准答案：B,C,D知识点解析：考查无套利均衡的计算，考生要熟悉。53、收益率曲线图中的横坐标和纵坐标分别表爪()。标准答案：A,C知识点解析：考查收益率曲线，考生要注意收益率曲线图中的横坐标和纵坐标分别表示资产的到期期限和资产的到期收益率。54、下列关于外汇敞口分析的说法，正确的有()。标准答案：A,B,D,E知识点解析：C项也需要分析单币种敞口头寸，以及通过不同计算方法算的总敞口头寸。55、商业银行风险监测的具体内容包括()。标准答案：B,C,D知识点解析：A项属于风险计量，E项属于风险控制。56、商业银行风险管理部门的主要职责有()。标准答案：A,B,C,D,E知识点解析：商业银行风险管理部门的主要职责即上述所有选项。57、流动性风险预警的内部指标包括()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：流动性风险预警的内部指标包括：盈利水平、产品业务的风险水平、资产负债结构、资产负债质量。58、下列关于风险预警方法的说法中，正确的有()。标准答案：A,B,C,D,E知识点解析：本题综合考查了风险预警指标的特征。A、B、C、D、E选项均正确。59、违约概率和不良率足两个概念，关于违约和不良两者关系的说法，正确的有()。标准答案：A,B,C,E知识点解析：不良不能作为违约的判断标准，二者不是一个概念。60、下列可能给某商业银行带来声誉风险的有()。标准答案：A,B,C,D,E知识点解析：题目给出的选项都会影响商业银行的声誉。61、在F列可用衍生产品转移／对冲风险的基础资产中，由于通常缺少客观的风险评估而难以对其风险进行转移的足()。标准答案：A,D知识点解析：中小企业贷款以及个人客户的信贷资产组合通常缺少客观的风险评估，使得难以对其风险进行对冲。62、下列关于商业银行的风险管理部门设置，说法正确的是()。标准答案：A,B,E知识点解析：实践操作中，商业银行的“风险管理部门”和“风险管理委员会”既要保持相互独立，又要互为支持，但绝不能混为一谈：风险管理部门的核心职能是风险信息的收集、分析和报告；风险管理委员会的职能是根据风险管理部门提供的信息，做出经营或战略方面的决策并付诸实施。63、现代商业银行管理最重要的两份报告是()。标准答案：D,E知识点解析：商业银行的每日风险状况报告和每日收益／损失表是现代商业银行管理的最重要的两份报告。提供了关于商业银行风险和收益／损失的最及时、最准确的第一手资料。64、商业银行的法人信贷业务包括()。标准答案：A,B,D知识点解析：法人信贷业务是商业银行经营的以企业／机构客户为服务对象的信贷业务，包括法人客户贷款业务、贴现业务、商业银行承兑汇票等业务。CE两项属于个人信贷业务。65、在战略风险评估中，应由专家审核的假设条件t要有()。标准答案：B,D,E知识点解析：在评估战略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负责审核一些技术性较强的假设条件，例如整体经济指标、利率变化／预期、信用风险参数等。66、风险监管指标中的市场风险类指标，用来衡量商业银行因汇率和利率变化而面临的风险，包盾累计外汇敞口头寸比例和市值敏感性比率。关于这一类指标说法，下列正确的有()。标准答案：C,E知识点解析：A项累计外汇敞口头寸比率为累计外汇敞口头寸与资本净额之比；B项累计外汇敞口头寸比率不得高于20％，在条件成熟时将采用在险价值法(VaR方法)；D项市值敏感度比率为修正持续期缺口乘以1％／年。67、银行风险监管指标的监测评价应遵循()原则。标准答案：A,B,C,D知识点解析：银行风险监管指标的监测评价应遵循的原则是：准确性原则、可比性原则、及时性原则、持续性原则、法人并表原则和保密性原则，不包括实质重于形式原则。68、商业银行核心资本包括()。标准答案：A,B知识点解析：商业银行核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。CDE三项属于附属资本。69、下列关于信用价差的说法，不正确的足()。标准答案：C,D知识点解析：信用价差增加表明贷款信用状况恶化，信用价差减少表明贷款信用状况提高。70、下列说法中，属于商业银行核心资本特征的是()。标准答案：A,C知识点解析：从抵补损失的角度来看，商业银行的核心资本具备两个特征：①应能够不受限制地用于冲销商业银行经营过程中的任何损失。②随时可以动用。三、判断题(本题共7题，每题1.0分，共7分。)71、房地产和股市发展的过热，意味着存款流失的增加和贷款的增加，从而使得融资缺口扩大，使得银行面临相当大的流动性风险。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：房地产和股市发展的过热，意味着存款流失的增加和贷款的增加，从而使得融资缺口扩大，使得银行面临相当大的流动性风险。72、负债的流动性，是指商业银行随时筹得所需资金的能力及成本。筹资的能力越强，所付的成本越低，则流动性越强。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：负债的流动性是指商业银行随时筹得所需资金的能力及成本。筹资的能力越强，所付的成本越低,则流动性越强。73、对于商业银行来说，为了实现流动性、安全性、盈利性的目标，应该力求流动性的最大化。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：商业银行应该统筹流动性、安全性、盈利性三原则的有机结合。74、外汇汇率的波动用来衡量未来货币价格变动的不确定性。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：外汇汇率的变动用来衡量未来货币价格变动的不确定性。75、传统的组合监测方法是商业银行在计量每个敞口的信用风险，即估计每个敞口的未来价值概率分布的基础上，就能够计量组合整体的未来价值概率分布。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：资产组合模型(而非传统的组合监测方法)是商业银行在计量每个敞口的信用风险，即估计每个敞口的未来价值概率分布的基础上，就能够计量组合整体的未来价值概率分布；而传统的组合检测方法主要是对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析检测。76、与市场价值相比，公允价值的定义更广，更概括，在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值。但是若没有证据证明资产交易市场存在时，公允价值可以通过收益法或成本法来获得。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：与市场价值相比，公允价值的定义更广，更概括，在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值。但是若没有证据证明资产交易市场存在时，公允价值可以通过收益法或成本法来获得。77、资产分类，即银行账户与交易账户的划分是商业银行实施信用风险管理和计提信用风险资本的前提和基础。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：资产分类，即银行账户与交易账户的划分是商业银行实施市场风险管理(非信用风险管理)和计提市场风险(非信用风险)资本的前提和基础。银行从业资格（风险管理）模拟试卷第2套一、单项选择题(本题共80题，每题1.0分，共80分。)1、商业银行()的做法简单地说就是：不做业务，不承担风险。A、风险转移B、风险规避C、风险补偿D、风险对冲标准答案：B知识点解析：本题考查商业银行风险管理的主要策略。2、下列关于风险分类的说法，不正确的是()。A、按风险发生的范围可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险B、按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险C、按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险D、按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类标准答案：A知识点解析：按风险发生的范围可以分为系统风险和非系统风险。3、假设随机变量X服从二项分布B(10，0.1)，则随机变量X的均值为()，方差为()，A、1，0.9B、0.9，1C、1，1D、0.9，0.9标准答案：A知识点解析：随机变量×服从二项分布，即：X-B(n，p)，均值公式为np，方差公式为np(1-p)。4、()是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。A、系统性风险对冲B、非系统性风险对冲C、自我对冲D、市场对冲标准答案：D知识点解析：本题考查市场对冲的定义，考生须记住衍生品市场是关键。5、甲、乙两家企业均为某商业银行的客户，甲的信用评级低于乙，在其他条件相同的情况下，商业银行为甲设定的贷款利率高于为乙设定的贷款利率，这种风险管理的方法属于()。A、风险补偿B、风险转移C、风险分散D、风险对冲标准答案：A知识点解析：对于信用评级低的客户收取较高的贷款利率，对自己承担更高的风险进行补偿。6、下列对于久期公式的理解，不正确的是()。A、收益率与价格反向变动B、价格变动的程度与久期的长短有关C、久期越长，价格的变动幅度越大D、久期公式中的D为修正久期标准答案：D知识点解析：久期公式中的D为麦考利久期。7、在银行风险管理中，银行()的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况等。A、高级管理层B、董事会C、监事会D、股东大会标准答案：A知识点解析：本题考查银行风险的管理组织机构，考生须记住的是董事会、监事会、高管层的各项职能。8、风险文化的精神核心是()。A、风险管理理念B、知识C、制度D、内部控制标准答案：A知识点解析：只有管理理念是属于精神层次的，其他三项是为理念服务。9、下列关于先进的风险管理理念的说法：不正确的是()。A、风险管理的目标是消除风险B、风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展战略C、风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段D、商业银行应了解所有风险，建立和完善风险控制机制．对不了解或无把握控制风险的业务，应采取审慎态度标准答案：A知识点解析：风险管理的目标是降低风险，让风险和收益相匹配，10、商业银行通过制定一系列制度、程序和方法，对风险进行()。A、事前防范、事中控制、事后监督和纠正B、事前监督和纠正、事中防范、事后控制C、事前控制、事中监督和纠正、事后防范D、事前防范、事中监督和纠正、事后控制标准答案：A知识点解析：本题要按照一定的逻辑顺序即可排列正确。11、如果一家商业银行的总资产为10亿元，总负债为7亿元，资产加权平均久期为2年，负债加权平均久期为3年，那么久期缺口等于()。A、-1B、1C、-0.1D、0.1标准答案：C知识点解析：久期缺口=资产加权平均久期-(总负债/总资产)×负债加权平均久期。12、下列情形中，表现流动性风险与市场风险关系的是()。A、不良贷款及坏账比率显著上升通常被视为资产质量下降及流动资金出现问题的征兆B、利率波动会影响资产的收入、市值及融资成本等，其任何不利变动必然产生某种程度上的流动性风险C、前台交易系统无法处理交易或执行交易时的延误，特别是资金调拨与证券结算系统发生故障时，现金流量便会受到直接影响D、任何负面消息，不论是否属实，都可能削弱存款人的信心而造成大量的资金流失．进而导致流动性困难标准答案：B知识点解析：略13、目前，()是我国商业银行面临的最大、最主要的风险种类。A、信用风险B、市场风险C、操作风险D、声誉风险标准答案：A知识点解析：略14、某1年期零息债券的年收益率为18.2%，假设债务人违约后回收率为20%，若1年期的无风险年收益率为4%，则根据KPMG风险中性定价模型得到上述债券在1年内的违约概率为()。A、0.05B、0.10C、0.15D、0.20标准答案：C知识点解析：违约概率=1-(1+一年期无风险的年收益率)/(1+零息债券承诺的利息)。15、下列关于担保的说法，不正确的是()。A、连带责任保证的债权人可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任B、抵押要求债务人将抵押财产移交债权人占有C、质押方式下，债务人不履行债务时，债权人有权依照法律规定以该动产折价或者以拍卖、变卖该动产的价款优先受偿D、债务人可以向债权人给付定金作为债权的担保标准答案：B知识点解析：抵押下，债务人不必将抵押财产移交给债权人。16、《巴塞尔新资本协议》要求实施内部评级法初级法的商业银行()。A、必须自行估计每笔债项的违约损失率B、参照其他同等规模商业银行的违约损失率C、由监管当局根据资产类别给定违约损失率D、由信用评级机构根据商业银行要求给出违约损失率标准答案：C知识点解析：实施内部评级法高级法的商业银行必须自行估计每笔债项的违约损失率，而实施内部评级低级法的商业银行则由监管当局根据资产类别给定违约损失率。17、假定股票市场一年后可能出现5种情况，每种情况所对应的概率和收益率如下表所示：则一年后投资股票市场的预期收益率为()。A、18.25%B、27.25%C、11.25%D、11.75%标准答案：D知识点解析：通过加权平均计算可以得出，预期收益率=0.05×50%+0.20×15%+0.15×(-10%)+0.25×(-25%)+0.35×40%。18、下列关于商业银行管理战略基本内容的说法，不正确的是()。A、商业银行管理战略分为战略目标和实现路径B、战略闩标可以分为战略远景、阶段性战略目标和主要发展指标等C、战略口标决定了实现路径D、各家商业银行的战略目标应当是—致的标准答案：D知识点解析：各家商业银行的战略目标都是根据自身的情况来确定的，不一定是一致的。19、正态随机变量X的观测值落在距均值的距离为2倍标准差范围内的概率约为()。A、68%B、95%C、32%D、50%标准答案：B知识点解析：关于这个知识点，考生应需记住：1倍标准差内对应的概率68%，2倍标准差内对应的概率为。95%，3倍标准差对应的概率为99%。20、下列关于商业银行风险管理模式经历的四个发展阶段的说法，不正确的是()。A、资产风险管理模式阶段，商业银行的风险管理主要偏重：于资产业务的风险管理，强调保证商业银行资产的流动性B、负债风险管理模式阶段，西方商业银行由积极性的主动负债变为被动负债C、资产负债风险管理模式阶段，重点强调对资产业务、负债业务风险的协调管理，通过匹配资产负债结构、经营目标互相替换和资产分散，实现总量平衡和风险控制D、全面风险管理模式阶段，金融衍生产品、金融工程学等一系列专业技术逐渐应用于商业银行的风险管理标准答案：B知识点解析：应该是由被动员债变为主动负债。21、下列关于信用风险的说法，正确的是()。A、信用风险只有当违约实际发生时才会产生B、对商业银行来说，贷款是唯一的信用风险来源C、信用风险包括违约风险、结算风险等主要形式D、交易对手信用评级的下降不属于信用风险标准答案：C知识点解析：信用风险也可以发生在实际违约之前。贷款是最大最明显的信用风险来源，不是唯一的。交易对手信用评级的下降也属于信用风险，因为存在潜在的损失。22、大量存款人的挤兑行为可能会导致商业银行面临()危机。A、流动性B、操作C、法律D、战略标准答案：A知识点解析：流动性风险发生时最具特点的场景就是存款人挤兑，考生要将这个场景与流动性风险联系起来。23、下列降低风险的方法中，()只能降低非系统性风险。A、风险分散B、风险转移C、风险对冲D、风险规避标准答案：A知识点解析：风险分散只能降低非系统风险；风险转移可以转移非系统风险和系统风险；风险对冲不仅对冲非系统风险也可以对冲系统风险，风险规避就直接避免了系统风险和非系统风险。24、对于操作风险，商业银行可以采取的风险加权资产计算方法不包括()。A、标准法B、基本指标法C、内部模型法D、高级计量法标准答案：C知识点解析：与操作风险有关的三种计算方法：基本指标法，标准法，高级计量法。25、在实际应用中，通常用正态分布来描述()的分布。A、每日股票价格B、每日股票指数C、股票价格每日变动值D、股票价格每日收益率标准答案：D知识点解析：略26、下列关于风险的说法，不正确的是()。A、风险是收益的概率分布B、风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础C、损失是一个事前概念，风险是一个事后概念D、风险虽然通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量，但并不等同于损失本身标准答案：C知识点解析：风险是事前概念，如果事后才来考虑风险，那就没有意义了。27、下列关于风险管理部门的说法，正确的是()。A、必须具备高度独立性B、具有完全的风险管理策略执行权C、风险管理部门又称风险管理委员会D、核心职能是做出经营或战略方面的决策并付诸实施标准答案：A知识点解析：风险管理部门不具有或者只具有非常有限的风险管理策略执行权，且它与风险管理委员会是独立的两个不同的机构，核心职能是作出风险的识别、分析等决策。28、下列关于风险的说法，正确的是()。A、违约风险仅针对个人而言，不针对企业B、结算风险指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险C、信用风险具有明显的系统性风险特征D、与市场风险相比，信用风险的观察数据多，且容易获得标准答案：B知识点解析：违约风险不仅针对个人，也针对企业等。信用风险具有明显的非系统性风险特征。与市场风险相比，信用风险的观察数据少，也不易获得。29、下列关于操作风险的说法，不正确的是()。A、操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面B、操作风险具有非营利性，它并不能为商业银行带来盈利C、对操作风险的管理策略是在管理成本——定的情况下尽可能降低操作风险D、操作风险具有相对独立性，不会引发市场风险和信用风险标准答案：D知识点解析：操作风险可能引发市场风险和信用风险。30、根据所给出的结果和对应到实数空间的函数取值范围，随机变量分为()。A、确定型随机变量和不确定型随机变量B、跳跃型随机变量和连贯型随机变量C、离散型随机变量和跳跃型随机变量D、离散型随机变量和连续型随机变量标准答案：D知识点解析：略31、小陈的投资组合中有三种人民币资产，期初资产价值分别为2万元、4万元、4万元，一年后，三种资产的年百分比收益率分别为30%、25%、15%，则小陈的投资组合年百分比收益率是()。A、25.0%B、20.0%C、21.0%D、22.0%标准答案：D知识点解析：先算出各资产占总投资的比例，再以此比例来对收益率加权平均。32、某交易部门持有三种资产，占总资产的比例分别为20%、40%、40%，三种资产对应的百分比收益率分别为8%、10%、12%，则该部门总的资产百分比收益率是()。A、10%B、10.4%C、9.5%D、3.5%标准答案：B知识点解析：20%×8%+40%×10%+40×12%=10.4%。33、在计算单一币种敞口头寸时，所包含的项目不包括()。A、即期净敞口头寸B、远期净敞口头寸C、期权敞口头寸D、总敞口头寸标准答案：D知识点解析：单一币种敞口头寸=即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权敞口头寸。34、缺口分析和久期分析采用的都是()敏感性分析方法。A、利率B、汇率C、股票价格D、商品价格标准答案：A知识点解析：缺口是分析是衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法；久期分析是衡量利率变动对银行资产价值影响的一种方法。35、投资或者购买与管理基础资产收益波动负相关或完全负相关的某种资产或金融衍生品的风险管理策略是()。A、风险规避B、风险对冲C、风险分散D、风险转移标准答案：B知识点解析：风险对冲的特点就是负相关。36、下列关于经济增加值(EVA)的表达式，不正确的是()。A、EVA：税后净利润-资本成本B、EVA：税后净利润-经济资本×资本预期收益率C、EVA：(资本金收益率-资本预期收益率)×经济资本D、EVA：(经风险调整的收益率-资本预期收益率)×经济资本标准答案：C知识点解析：注意公式的形式变换。37、假设某项交易的期限为125个交易日，并且只在这段时间占用了所配置的经济资本。此项交易对应的RAROC为4%，则调整为年度比率的RAROC等于()。A、4.00%B、4.08%C、8.00%D、8.16%标准答案：D知识点解析：据RAROCAnnual的计算公式可算得。年度RAROC=(1+4%)250/125-1=8.16%。38、下列关于VAR的说法，不正确的是()。A、均值VAR是以均值作为基准来测度风险B、均值VAR度量的是资产价值的平均损失C、零值VAR是以初始价值作为基准来测度风险D、零值VAR度量的是资产价值的绝对损失标准答案：B知识点解析：均值VAR法度量的是资产价值的相对损失。39、即期外汇交易的作用不包括()。A、可以满足客户对不同货币的需求B、可以用于调整持有不同外汇头寸的比例，以避免发生汇率风险C、可以用来套期保值D、可以用于外汇投机标准答案：C知识点解析：略40、下列关于远期利率合约的说法，不正确的是()。A、远期利率可由即期利率曲线推断B、远期利率合约是一项表内资产业务C、债务人通过购买远期利率合约，锁定了未来的债务成本，规避了利率可能上升带来的风险D、债权人通过卖出远期利率合约，保证了未来的投资收益，规避了利率可能下降带来的风险标准答案：B知识点解析：B项是表外资产业务。41、利率互换是两个交易对手相互交换一组资金流量，()。A、涉及本金的交换和利息支付方式的交换B、涉及本金的交换，不涉及利息支付方式的交换C、不涉及本金的交换，涉及利息支付方式的交换D、不涉及本金的交换，也不涉及利息支付方式的交换标准答案：C知识点解析：利率互换交换的只有利息，没有本金。42、()是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。A、名义价值B、市场价值C、公允价值D、市值重估价值标准答案：A知识点解析：考生牢记这几种价值的含义。43、下列关于商业银行风险管理部门的说法，不正确的是()。A、集中型风险管理部门更适合于规模庞大，资金、技术、人力资源雄厚的大中型商业银行B、集中型风险管理部门包括了风险监控、数量分析、价格确认、模型创建和相应的信息系统、技术支持等风险管理核心要素C、分散型风险管理部门自身需包含完善的风险管理功能D、分散型风险管理部门难以绝对控制商业银行的敏感信息标准答案：A知识点解析：名义价值是根据历史成本计算出来的，不具有实质性意义。44、下列关于即期净敞口头寸的说法，不正确的是()。A、指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸B、等于表内的即期负债减去即期资产C、不包括变化较小的结构性资产或负债D、不包括未到交割日的现货合约标准答案：B知识点解析：应为表内的即期资产减去即期负债。45、假设一家银行的外汇敞口头寸如下：日元多头100，欧元多头50，港币空头80，美元空头30，则净总敞口头寸为()。A、150B、110C、40D、260标准答案：C知识点解析：净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差。46、影响金融工具久期的因素不包括()。A、金融工具的到期日B、距下一次重新定价日的时间长短C、到期日之前支付金额的大小D、金融工具的发行日期标准答案：D知识点解析：发行日期不会对久期产生影响，久期着重未来的发展。47、某3年期债券麦考利久期为2年，债券目前价格为101.00元，市场利率为10%，假设市场利率突然下降1%，则按照久期公式计算，该债券价格()。A、上涨1.84元B、下跌1.84元C、上涨2.02元D、下跌2.02元标准答案：A知识点解析：△P＝-P×D×△y/(1+y)＝-101.00×2×1%/(1+10%)=1.84。48、下列有关利率风险的说法，正确的是()。A、若银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，当利率下降时，银行的未来收益将减少B、存款人根据利率变动重新安排存款，借款人根据利率变动重新安排贷款，银行收益不受影响C、银行利用5年期的政府债券的空头头寸为10年期政府债券的多头头寸进行保值，就不会存在收益率曲线风险D、当利率敏感性负债与利率敏感性资产的重新定价期限完全相同时，银行同样可能面临基准风险标准答案：D知识点解析：A项中，利率下降时，银行的未来收益将增加，因为短期存款需要支付的利息变少了，而长期贷款所得到的利息还是按以前的利率计算的。B项中，存款人和借款人的重新安排是会影响银行的收益的。49、A、B两种债券为永久性债券，每年付息，永不偿还本金。债券A的票面利率为5%，债券B的票面利率为6%，若它们的到期收益率均等于市场利率，则()。A、债券A的久期大于债券B的久期B、债券A的久期小于债券B的久期C、债券A的久期等于债券B的久期D、无法确定债券A和B的久期大小标准答案：C知识点解析：债券AB在其他方面都相同，因此若到期收益率均等于市场利率，则它们的久期相等。50、用方差—协方差法计算VAR时，其基本假设之—是时间序列不相关。若某序列具有趋势特征，则真实VAR与采用方差—协方差法计算得到的VAR相比()。A、较大B、一样C、较小D、无法确定标准答案：A知识点解析：当某序列具有趋势特征时，相关性增大会增加风险。51、下列关于市场风险的说法，不正确的是()。A、市场风险中的利率风险分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险B、市场风险具有明显的非系统性特征C、市场风险与其他风险相比，容易计量D、银行表内外都存在市场风险标准答案：B知识点解析：市场风险具有明显的系统性特征。52、外汇结构性风险来源于()。A、自营外汇买卖B、代客外汇买卖C、远期外汇买卖D、银行资产与负债以及资本之间币种的不匹配标准答案：D知识点解析：A、B、C三项内容都是外汇交易风险。53、某银行外汇敞口头寸为：欧元多头90，日元空头40，英镑空头60，瑞士法郎多头40，加拿大元空头20，澳元空头30，美元多头160，分别按累计总敞口头寸法、净总敞口头寸法和短边法三种方法计算的总敞口头寸中，最小的是()。A、140B、150C、120D、230标准答案：A知识点解析：累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和，在本题中为440。净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差，在本题中为140。短边法步骤为：先分别加总每种外汇的多头和空头，其次比较这两个总数，最后把较大的一个作为银行的总敞口头寸。本题中，多头为290，空头为150，因此总敞口头寸为290。54、根据《国际会计准则第39号》对金融资产的分类，按公允价值计价但公允价值的变动不计入损益而是计入所有者权益的资产是()。A、持有待售类资产B、持有到期的投资C、贷款D、应收款标准答案：A知识点解析：略55、在下列行为中，()是由于银行内部流程而引发的操作风险。A、某银行运钞车在半路遭遇抢劫，损失1000万元B、办理抵押贷款时，为做成业务，银行在抵押手续尚未办理完全时即发放了贷款C、某商业银行网上支付系统遭黑客攻击，上千用户信息泄露D、银行员工小王联合某无业人员，偷窃银行重要空白凭证标准答案：B知识点解析：A、C项属于外部事件。D项属于内部欺诈。56、在对操作风险进行评估过程中，使用外部数据必须配合采用的方法是()。A、敏感性分析B、专家的情景分析C、基本指标法D、标准法标准答案：B知识点解析：略57、下列关于商业银行通过业务外包以管理其操作风险的说法，不正确的是()。A、合理的业务外包可使商业银行提高效率，节约成本B、商业银行通过业务外包将最终责任转移给了外部服务提供商C、业务外包必须有严谨的合同或服务协议D、一些关键过程和核心业务不应外包出去标准答案：B知识点解析：最终责任在业务外包的情况下并没有转移出去。58、下列关于商业银行通过购买保险以管理其操作风险的说法中，不正确的是()。A、保险是西方商业银行操作风险管理的重要工具B、对于商业银行内部欺诈、员工过失、自然灾害、黑客攻击等风险，都可以通过购买保险来缓释C、目前还没有一种保险产品能够覆盖商业银行所有的操作风险D、商业银行应该为各业务线尽可能全面地购买保险标准答案：D知识点解析：购买保险是需要成本的，如果尽可能全面购买保险，也将影响银行的效益。59、操作风险与内部控制自我评估常用的方法不包括()。A、流程分析法B、德尔菲法C、引导会议法D、随机法标准答案：D知识点解析：操作风险与内部控制自我评估常用的方法还色括：情景模拟法、调查问卷法。60、根据巴塞尔委员会的规定，下列关于银行各产品线及其对应的β值的说法，正确的是()。A、交易和销售对应的β值：为8%B、商业银行业务对应的β值为12%C、支付和结算对应的β值为15%D、公司金融对应的β值为18%标准答案：D知识点解析：A项应为18%，B项应为15%，C项应为18%。61、2005年6月17日，万事达卡国际组织宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系统”，包括万事达、维萨等机构在内的4000多万张信用卡用户的银行资料被盗取，这种风险属于()引发的风险。A、人员因素B、系统缺陷C、内部流程D、外部事件标准答案：D知识点解析：黑客入侵属于外部风险。62、下列关于操作风险分类的说法，正确的是()。A、高管欺诈属于可降低的风险B、交易差错和记账差错属于可规避的风险C、火灾和抢劫属于可规避的风险D、改变市场定位属于可规避风险标准答案：D知识点解析：B项属于可降低的风险；A、C项属于可缓解的风险。63、自我评估法有助于()。A、识别银行日常经营存在的风险点B、员工绩效考核C、简化管理流程D、计算损失金额和发生概率标准答案：A知识点解析：自我评估法是对银行日常经营存在的风险点进行评估。64、关于操作风险报告的说法，正确的是()。A、不能使用外部人员撰写的报告B、除高级管理层外，报告不应发送给相应的各级管理层C、内审部门应直接参与业务部门的操作风险管理D、业务部门可以单独向高级管理层汇报，不一‘定需要经过风险管理部门标准答案：D知识点解析：为了确保风险报告的有效性和可靠性，还可以使用外部人员撰写的报告，如监管机构，外部审计师。除了高级管理层以外，风险报告还应发送给相应的各级管理层以及可能受到影响的有关单位，以提高商业银行整体的风险意识水平。内审部门不直接负责或参与其他部门的操作风险管理。65、下列关于银行监管法律法规的说法，不正确的是()。A、法律是由全国人民代表大会及其常务委员会根据《宪法》，并依照法定程序制定的有关法律规范，是法律框架的最基本组成部分B、行政法规是由国务院依法制定的，以国务院令的形式发布的各种有关活动的法律规范，其效力等同于法律C、规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限内制定的规范性文件D、在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由法律、行政法规和规章三个层级的法律规范构成标准答案：B知识点解析：行政法规的效力低于法律。66、下列对银行业机构信息披露要求的说法，不正确的是()。A、必须每季度披露风险管理政策B、根据巴塞尔委员会的要求，银行应进行并表披露C、必须提高信息披露的相关性D、必须保持合理频度标准答案：A知识点解析：应为每半年。67、通常战略风险识别可以从()三个层面入手。A、战术、宏观和全局B、战略、战术和全局C、战术、宏观和微观D、战略、宏观和微观标准答案：D知识点解析：三个层次：战略层面(总行)、宏观层面(业务领域)和微观层面(工作岗位)。68、商业银行的借款人由于经营问题，无法按期偿还贷款，商业银行这部分贷款面临的是()。A、资产流动性风险B、负债流动性风险C、流动性过剩D、以上都不对标准答案：A知识点解析：属于资产流动性风险的常见问题。69、战略风险属于一种()。A、长期的潜在的风险B、短期的风险C、显性的风险D、以上都不对标准答案：A知识点解析：考生注意战略风险属于一种长期的潜在的风险。70、由于技术原因，商业银行无法提供更细致、高效的金融产品与国际大银行竞争，因而在竞争中处于劣势，这种情况F商业银行所面临的风险属于()。A、声誉风险B、市场风险C、战略风险D、国家风险标准答案：C知识点解析：略71、可能影响商业银行声誉的事件不包括()。A、流动性恶化B、出现重大操作失误C、国家监管政策变化D、由于市场利率波动导致投资头寸价值恶化标准答案：C知识点解析：略72、国内商业银行界目前认为比较有效的声誉风险管理方法不包括()。A、改善公司治理结构B、预先做好防范危机的准备C、确保各类主要风险得到正确识别和排序D、利用精确的数量模型进行量化标准答案：D知识点解析：掌握各种风险管理的特点。73、银行从资产负债管理时代向风险管理时代过渡的标志是()。A、《有效银行监管的核心原则》B、《巴塞尔新资本协议》C、《巴塞尔资本协议》D、以上都不是标准答案：C知识点解析：略74、CreditMonitor模型将企业的股东权益视为()。A、企业资产价值的看涨期权B、企业资产价值的看跌期权C、企业股权价值的看涨期权D、企业股权价值的看跌期权标准答案：A知识点解析：CreditMonitor模型将企业的股东权益视为企业资产价值的看涨期权。75、一般说来，集团法人客户的信用风险特征不包括()。A、内部关联交易频繁B、连环担保十分普遍C、财务报表真实性差D、资金链脆弱标准答案：D知识点解析：D项属于单一法人客户的风险特征。76、下列关于资本监管的说法，不正确的是()。A、商业银行的核心资本具备两个特征：一是应能够不受限制地用于冲销商业银行经营过程中的任何损失；二是随时可以动用B、按照《商业银行资本充足率管理办法》，商业银行资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于4%C、未分配利润属于核心资本D、少数股权属于附属资本标准答案：C知识点解析：略77、目前普遍认为有助于改善商业银行声誉风险管理的最佳操作实践不包括()。A、减少营业网点B、强化声誉风险管理培训C、确保及时处理投诉和批评D、从投诉和批评中积累早期预警经验标准答案：A知识点解析：减少营业网点只能更加不方便客户，增加银行的声誉风险。78、银监会公布的风险监管核心指标不包括()。A、风险水平B、风险迁徙C、风险抵补D、风险价值标准答案：D知识点解析：略79、《巴塞尔资本协议》规定，商业银行核心资本充足率的指标不得低于()。A、4%B、8%C、10%D、12%标准答案：A知识点解析：略80、已知某商业银行的资本总额为20亿，核心资本为5亿，附属资本为2亿，信用风险加权资产为80亿，并且市场风险的资本要求为20亿，那么根据《商业银行资本充足率管理办法》规定的资本充